Kanton Bern Canton de Berne
Auszug aus dem ProtokoDS des Regierungsirates
Extrait du procès-verbal du Conseil-exécutof
6. Februar 2013 ERZ C
Erziehungsdirektion; Amt für Kindergarten, Voll<sschu!e und Beratung (I-Nr. 1476);
Q 1 5 4 Saldoüberschreitung aufgrund erhöhtem Personalaufwand;
Produktgruppe Kindergarten und Volkschule;
Nachkredit 2012
1. Gegenstand
2. Rechtsgrundlagen
IWWI
3. Kreditsumme und Produktgruppe
Nachkredit für nicht budgetierten Personalaufwand infolge der Kürzungsvorgaben bei der Personalkostenplanung.
- Artikel 57 Gesetz vom 26. März 2002 über die Steuerung von Finanzen und Leistungen (FLG)
- Artikel 160 Verordnung vom 3. Dezember 2003 über die Steuerung von Finanzen und Leistungen (FLV)
- RRB 1589 vom 19. Mai 2004 - RRB 3882 vom 14. Dezember 2005
Voranschlagskredit 2012 Nachkredit 2012
PG Kindergarten und
Volksschule (Nr. 08.03.9100) Kompensation 1:
KLER-Kreis „Kindergarten und Volksschule";
PG 08.04.9110 Erziehungsberatung und Schulergänzende Angebote Kompensation 2:
KLER-Kreis „Zentrale Dienste"
PG 08.12.9100 Interne Dienst- Leistungen
PG 08.13.9200 Ausbildungsbeiträge Kompensation 3:
KLER-Kreis „MBA - Sekundarstufe 2"
PG 08.05.9100 Berufsbildung, Weiter- Bildung und Berufsberatung
PG 08.06.9110 Bildung Mittelschulen
CHF75r227'867.79 CHE 22'927'050.36
CHF 602'545.91
CHE 4'40r590.10 CHF 1ir884.34
CHE 1474r261.92 CHF 3'069'768.09 Damit kann der Nachkredit vollumfänglich in der Erziehungs- direktion kompensiert werden.
4. Ausgabenart und rechtliche Qualifika- tion der Ausgabe 5. Auswirkungen auf die
Leistungsrechnung
Es handelt sich um eine wiederkehrende und gebundene Ausgabe (Art. 47 und 48 Abs. 1 Bst. a FLG).
PG 08.04.9110:
Keine Auswirkungen auf das Erreichen der Leistungsziele. Die Kompensation ist in erster Linie auf die Budgetunterschreitung bei den Musikschulen zurückzuführen. Weniger Lektionen bei den Musikschulen ergaben u.a. unterdurchschnittlich ansteigende Personalkosten.
PG 08.12.9100:
Keine Auswirkungen; allgemeine Kosteneinsparungen (v.a.
Ausgabenmoratorium) PG 08.13.9200:
Keine Auswirkungen; Gesuchsrückgänge sowie mehr Rück- zahlungen
PG 08.05.9100:
Keine Auswirkungen; allg. Kosteneinsparung (u.a. Ausgaben- moratorium)
PG 08.06.9110:
Keine Auswirkungen; allg. Kosteneinsparung (u.a. Ausgaben- moratorium)
6. Auswirkungen auf die Finanzbuchhaltung 7. Kreditart und
Rechnungsjahr
Der ausgewiesene Mehraufwand wirkt sich voll in der Finanzbuchhaltung aus.
Nachkredit 2012
An den Grossen Rat
