Reformierte Kirchgemeinde Volketswil Budget 2022

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Reformierte Kirchgemeinde Volketswil

Budget 2022

Ablieferung an Kirchenpflege 17.08.2021

Abnahmebeschluss Kirchenpflege 24.08.2021

Ablieferung an Rechnungsprüfungskommission 08.09.2021 Abnahmebeschluss Rechnungsprüfungskommission 29.09.2021 Abnahmebeschluss Kirchgemeindeversammlung 29.11.2021

Veröffentlichung 03.12.2021

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Inhaltsverzeichnis

Seite Bericht, Anträge und Beschlüsse

1 Bericht der Kirchenpflege 1 - 2

2 Anträge und Beschlüsse 3 - 5

Budget

3 Steuerertrag und Steuerfuss 6

4 Finanzierung 7

5 Haushaltsgleichgewicht 8

6 Erfolgsrechnung 9

7 Investitionsrechnungen 10 - 11

Budget - Details

8 Erfolgsrechnung 12

9 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung 13 - 16

10 ER Einzelkonten nach Funktionen 17 - 25

11 Erläuterungen zu den Investitionsrechnungen 26

11 Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen 27

12 Investitionsrechnung Finanzvermögen 28

Anhang zum Budget

13 Abschreibungen und Wertberichtigungen des Verwaltungsvermögens 29

14 Finanzkennzahlen 30

Kontakt

Kirchgemeindeverwaltung Zentralstrasse 1 8604 Volketswil

Kirchenpfleger, des Ressorts Finanzen Alexander Meyer

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Bericht, Anträge und Beschlüsse

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Bericht der Kirchenpflege

Der Bericht der Kirchenpflege zum Budget umfasst folgende Schwerpunkte:

a. die wirtschaftliche Lage der Kirchgemeinde und ihre mutmassliche Entwicklung

Die wirtschaftliche Lage sowie der Stand der Mitgliederzahlen in der Gemeinde Volketswil haben sich bisher stabil auf die Entwicklung der Steuererträge ausgewirkt. Die Zahi der Gemeindemitglieder konnte bisher weitgehend konstant gehalten werden, ebenso die Steuereinnahmen. Diese stammen zu fast 82% von natürlichen Personen und 18% von juristische Personen. Trotz der Pandemie prognostizierte das Finanzamt der Gemeinde Volketswil keinen Einbruch der Steuereinnahmen.

Der Kirchenrat hat der Kirchgemeinde Volketswil eine Erhöhung der Pfarrstellenprozente von 270 Prozent auf 290 Prozent bis 2024 zugesprochen, dies aufgrund der Mitgliederzahlen. Die zustäzlichen 20% werden sorgfätlig und mit Weitblick gemäss den gesetzten Legislaturzielen für 2018-2022 eingesetzt.

Das Budget weist einen Gesamtaufwand von CHF 2'346'597 gegenüber einem Ertrag von CHF 2'131'650 auf daraus resultiert ein Aufwandüberschuss von CHF 214'947 für das Jahr 2022. Die Steuereinnahmen von 2022 werden mit CHF1'988'000 budgetiert dies sind Mehreinnahmen von ca. CHF 30'000 als gegenüber dem Budget 2021 hingegen weist die Rechnung 2020 ca. CHF 22'000 mehr aus.

b. Stand ihrer Aufgabenerfüllung (inkl. Überblick über die Besorgung wesentlicher Gemeindeaufgaben durch andere Gemeinden, Zweckverbände und Anstalten) Im Jahr 2021 fand die Pfarrwahlkommission eine neue Pfarrperson für die scheidende Pfarrerin. Somit ist ein reibungsloser Übergang gewährleistet. Im

Verwaltungsbereich wird die IT auf zeitgemässe Strukturen gebracht. Die Liegenschaften, insbesondere das Pfarrhaus am Pfarrain 7, werden ihrem Alter entsprechend angepasst und unterhalten, es besteht jedoch auch Sanierungspotential beim Sigristenhaus. Die Legisalurziele werden laufend überprüft. Die Finanzziele wurden im Jahr 2021 überprüft und genauer definiert .

c. Begründung erheblicher Abweichungen gegenüber dem Budget des Vorjahres Personalaufwand

Der Personalaufwand ist gut um ca. CHF 31'500 höher, es wurde ein Lohnstufenanstieg von der Landeskirche für die Mitarbeitenden empfohlen.

Sach- und Betriebsaufwand

Der Bereich Sach- und Betriebsaufwand hat ein um ca. CHF 18'000 höheren Aufwand gegenüber dem Budget 2021 zu verzeichnen.

Transferaufwand

Der Aufwand für den Zentralkassenbeitrag ist um ca CHF 43'000 höher da mehr Steuereinnahmen budgetiert werden.

Gemeindeaufbau und Leitung

Für diesen Bereich fällt das Budget 2022 um ca. CHF 46'000 höher aus, dies vorallem für die Steuerbezugskosten.

Gottesdienst

Die Abweichung gegenüber dem Budget 2021 ist sehr gering.

Diakonie und Seelsorge

Die Personalkosten sind etwas höher da eine Stelle um 10% höher ist. Es wurde auch noch für die Projektpfarrstelle ein Betrag eingerechnet.

Bildung

Die Abweichung gegenüber dem Budget 2021 ist sehr gering.

Kultur

Der budgetierte Betrag ist leicht tiefer.

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d. Begründung des Antrags zum Steuerfuss

Da das Budget 2022 mit einem Aufwandüberschuss von CHF 214'947 abschliesst und die Aufwendungen CHF 2'346'597 gegenüber einem Ertrag ohne Steuern von von CHF 286'650 wird der Steuerfuss auf 9% belassen. Längerfristig sollte eine Erhöhung des Steuerfuss vorgesehen werden dies evenutell auf 2023.

Anträge 1

2 Allfällige Anfragen gemäss Paragraph 17 des Gemeindegesetzes 3 Informationen aus der Kirchgemeinde

Der Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung von CHF 214'947 wird dem Eigenkapital belastet.

Der Steuerfuss für das Jahr 2022 wird auf 9% festgesetzt.

Seite 2

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Antrag der Kirchenpflege

1

Erfolgsrechnung Gesamtaufwand Fr. 2'346'597.00

Gesamtertrag Fr. 2'131'650.00

Aufwandüberschuss Fr. -214'947.00

Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Ausgaben Verwaltungsvermögen Fr. 118'000.00

Einnahmen Verwaltungsvermögen Fr. -

Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Fr. -118'000.00

Investitionsrechnung Finanzvermögen Ausgaben Finanzvermögen Fr. -

Einnahmen Finanzvermögen Fr. -

Nettoinvestitionen Finanzvermögen Fr. -

Einfacher Gemeindesteuerertrag (100 %) Fr. 20'500'000.00

Steuerfuss 9%

2

8604 Volketswil, 24.08.2021 Kirchenpflege

John Herter Alexander Meyer

Kirchenpflegepräsident Kirchenpfleger, des Ressorts Finanzen

Die Kirchenpflege beantragt der Kirchgemeindeversammlung, das Budget 2022 der Reformierten Kirchgemeinde Volketswil zu genehmigen und den Steuerfuss auf 9 % (Vorjahr 9

%) des einfachen Gemeindesteuerertrags festzusetzen.

Die Kirchenpflege hat das Budget 2022 der Kirchgemeinde Volketswil am 24.08.2021 genehmigt. Das Budget weist folgende Eckdaten aus:

Der Aufwandüberschuss der Erfolgsrechnung wird dem Bilanzfehlbetrag belastet.

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Antrag der Rechnungsprüfungskommission

1

Steuerfuss 9%

2

3

8604 Volketswil, 29.09.2021 Rechnungsprüfungskommission:

Hansruedi Wolfensberger Oliver Hertach

Präsident Aktuar

Die Rechnungsprüfungskommission beantragt der Kirchgemeindeversammlung, das Budget 2022 der Kirchgemeinde Volketswil entsprechend dem Antrag der Kirchenpflege zu genehmigen und den Steuerfuss auf 9 % (Vorjahr 9 %) des einfachen Gemeindesteuerertrags festzusetzen.

Die Kirchenpflege hat das Budget 2022 der Kirchgemeinde Volketswil am 24.08.2021 genehmigt. Das Budget weist folgende Eckdaten aus:

Die Rechnungsprüfungskommission stellt fest, dass das Budget der Kirchgemeinde Volketswil finanzrechtlich zulässig und rechnerisch richtig ist.

Die finanzpolitische Prüfung des Budgets gibt zu keinen Bemerkungen Anlass. Die Regelungen zum Haushaltsgleichgewicht sind eingehalten.

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Beschluss der Kirchgemeindeversammlung

1

Steuerfuss 9%

2

8604 Volketswil, 29.11.2021 Kirchenpflege

John Herter Alexander Meyer

Kirchenpflegepräsident Kirchenpfleger, des Ressorts Finanzen

Die Kirchgemeindeversammlung hat das Budget 2022 der Kirchgemeinde Volketswil am 29.11.2021 entsprechend dem Antrag der Kirchenpflege genehmigt. Das Budget weist folgende Eckdaten aus:

Der Steuerfuss der Kirchgemeinde Volketswil für das Jahr 2022 wird auf 9 % (Vorjahr 9 %) des einfachen Gemeindesteuerertrags festgesetzt.

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Budget

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Steuerertrag und Steuerfuss

Budget Budget

2022 2021

Steuerbedarf

Gesamtaufwand 2'346'597.00 2'267'253.00

Ertrag ohne ordentliche Steuern Rechnungsjahr 286'650.00 327'730.00

Zu deckender Aufwandüberschuss (-) 2'059'947.00 1'939'523.00

Steuerertrag und Steuerfuss Budget Budget

2022 2021

Einfacher Gemeindesteuerertrag netto, 100 % 20'500'000.00 20'000'000.00

Steuerfuss 9% 9%

Zusammensetzung Steuerertrag:

4000.0 Einkommenssteuer natürliche Personen Rechnungsjahr 1'237'703.00 1'207'516.00 4001.0 Vermögenssteuer natürliche Personen Rechnungsjahr 275'197.00 268'484.00 4010.0 Gewinnsteuer juristische Personen Rechnungsjahr 305'322.00 297'222.00 4011.0 Kapitalsteuer juristische Personen Rechnungsjahr 26'778.00 26'778.00

Steuerertrag Rechnungsjahr 1'845'000.00 1'800'000.00

Jahresergebnis Erfolgsrechnung Aufwandüberschuss (-) -214'947.00 -139'523.00

Steuerertrag und Steuerfuss

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Finanzierung

+ Ertragsüberschuss 0.00

- Aufwandüberschuss 214'947.00

+ Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 98'394.00

- Ertrag aus Aufwertungen 0.00

+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 100.00

- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00

+ Einlagen in das Eigenkapital 0.00

- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0.00

Selbstfinanzierung -116'453.00

./. Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 118'000.00

Finanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -234'453.00

Selbstfinanzierungsgrad (in %) -101%

Richtwerte > 100 % ideal

80 - 100 % gut bis vertretbar 50 - 80 % problematisch < 50 % ungenügend Finanzierung

Selbstfinanzierung: Summe der selbst erwirtschafteten Mittel. Die Selbstfinanzierung ist vergleichbar mit der Kenngrösse des Cashflows. Im Vergleich zum Cashflow erfolgt die Berechnung der Selbstfinanzierung nach einer vereinfachten Methode.

Selbstfinanzierungsgrad: Anteil der Nettoinvestitionen, welche aus eigenen Mitteln finanziert werden können. Mittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100 % sein. Bei einem Wert von über 100 % können die Investitionen vollständig eigenfinanziert werden. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % führt zu einer Neuverschuldung.

Budget 2022

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Haushaltsgleichgewicht - Mittelfristiger Ausgleich (§6 Finanzverordnung (Fivo); §5 Vollzugsverordnung zur Fivo)

Rechnung Rechnung Rechnung Plan Plan Plan Plan TOTAL

2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 relevante Jahre

30 Personalaufwand 775'390.34 757'743.85 765'399.67 788'490.00 820'115.00 801'000.00 807'500.00 5'515'638.86

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 394'502.24 519'489.77 424'337.57 533'915.00 551'941.00 535'000.00 535'000.00 3'494'185.58

33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 14'631.45 96'606.55 98'394.00 96'607.00 98'394.00 96'606.55 96'606.55 597'846.10

35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 93.35 2'044.95 100.00 100.00 100.00 100.00 2'538.30

36 Transferaufwand 883'100.35 841'154.55 729'258.95 807'041.00 850'447.00 765'000.00 765'000.00 5'641'001.85

37 Durchlaufende Beiträge 30'731.35 37'898.45 15'350.30 37'000.00 21'500.00 38'000.00 38'000.00 218'480.10

Total Betrieblicher Aufwand 2'098'355.73 2'252'986.52 2'034'785.44 2'263'153.00 2'342'497.00 2'235'606.55 2'242'106.55 15'469'490.79

0.00

40 Fiskalertrag 1'715'363.73 2'125'234.52 2'216'876.63 1'958'480.00 1'988'000.00 2'100'000.00 2'121'000.00 14'224'954.88

41 Regalien und Konzessionen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

42 Entgelte 50'982.85 56'867.50 70'237.40 55'950.00 46'850.00 58'000.00 58'000.00 396'887.75

43 Verschiedene Erträge 0.00 300.00 4'187.40 0.00 0.00 0.00 0.00 4'487.40

45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

46 Transferertrag 12'261.70 787.45 608.20 9'500.00 9'500.00 11'100.00 11'100.00 54'857.35

47 Durchlaufende Beiträge 30'731.35 37'898.45 15'350.30 37'000.00 21'500.00 38'000.00 38'000.00 218'480.10

Total Betrieblicher Ertrag 1'809'339.63 2'221'087.92 2'307'259.93 2'060'930.00 2'065'850.00 2'207'100.00 2'228'100.00 14'899'667.48

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -289'016.10 -31'898.60 272'474.49 -202'223.00 -276'647.00 -28'506.55 -14'006.55 -569'823.31

0.00

34 Finanzaufwand 0.00 4'576.95 4'516.05 4'000.00 4'000.00 4'500.00 4'500.00 26'093.00

44 Finanzertrag 54'068.95 71'120.80 69'051.25 66'700.00 65'700.00 44'077.00 71'000.00 441'718.00

Ergebnis aus Finanzierung 54'068.95 66'543.85 64'535.20 62'700.00 61'700.00 39'577.00 66'500.00 415'625.00

Operatives Ergebnis -234'947.15 34'645.25 337'009.69 -139'523.00 -214'947.00 11'070.45 52'493.45 -154'198.31

38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung Ertragsüberschuss (+) /

Aufwandüberschuss (-) -234'947.15 34'645.25 337'009.69 -139'523.00 -214'947.00 11'070.45 52'493.45 -154'198.31

39 Interne Verrechnungen: Aufwand 0.00 0.00 77.95 100.00 100.00 100.00 100.00 477.95

49 Interne Verrechnungen: Ertrag 0.00 0.00 77.95 100.00 100.00 100.00 100.00 477.95

Total Aufwand 2'098'355.73 2'257'563.47 2'039'379.44 2'267'253.00 2'346'597.00 2'240'206.55 2'246'706.55 15'496'061.74

Total Ertrag 1'863'408.58 2'292'208.72 2'376'389.13 2'127'730.00 2'131'650.00 2'251'277.00 2'299'200.00 15'341'863.43

Gestufter Erfolgsausweis

Für die Berechnung des mittelfristigen Rechnungsausgleichs werden die Ergebnisse der Jahresrechnungen der letzten drei Rechnungsjahre, das budgetierte Ergebnis des laufenden Jahres sowie die Ergebnisse der folgenden drei Jahre gemäss Finanzplan berücksichtigt. Dabei darf die Summe der ermittelten Ergebnisse höchstens während fünf aufeinanderfolgenden Jahren negativ sein. Ein negativer Betrag ist zu begründen. Zudem soll die Kirchenpflege aufzeigen, mit welchen Massnahmen der mittelfristige Rechnungsausgleich binnen der nächsten fünf Jahre erreicht wird.

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Erfolgsrechnung

Budget Budget Rechnung

2022 2021 2020

30 Personalaufwand 820'115.00 788'490.00 765'399.67

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 551'941.00 533'915.00 424'337.57

33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 98'394.00 96'607.00 98'394.00

35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 100.00 100.00 2'044.95

36 Transferaufwand 850'447.00 807'041.00 729'258.95

37 Durchlaufende Beiträge 21'500.00 37'000.00 15'350.30

Total Betrieblicher Aufwand 2'342'497.00 2'263'153.00 2'034'785.44

40 Fiskalertrag 1'988'000.00 1'958'480.00 2'216'876.63

41 Regalien und Konzessionen 0.00 0.00 0.00

42 Entgelte 46'850.00 55'950.00 70'237.40

43 Verschiedene Erträge 0.00 0.00 4'187.40

45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00

46 Transferertrag 9'500.00 9'500.00 608.20

47 Durchlaufende Beiträge 21'500.00 37'000.00 15'350.30

Total Betrieblicher Ertrag 2'065'850.00 2'060'930.00 2'307'259.93

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -276'647.00 -202'223.00 272'474.49

34 Finanzaufwand 4'000.00 4'000.00 4'516.05

44 Finanzertrag 65'700.00 66'700.00 69'051.25

Ergebnis aus Finanzierung 61'700.00 62'700.00 64'535.20

Operatives Ergebnis -214'947.00 -139'523.00 337'009.69

38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00

48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00

Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) -214'947.00 -139'523.00 337'009.69

39 Interne Verrechnungen: Aufwand 100.00 100.00 77.95

49 Interne Verrechnungen: Ertrag 100.00 100.00 77.95

Total Aufwand 2'346'597.00 2'267'253.00 2'039'379.44

Total Ertrag 2'131'650.00 2'127'730.00 2'376'389.13

Gestufter Erfolgsausweis

Seite 9

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Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen

Budget Budget Rechnung Vorjahr

2022 2021 2020

50 Sachanlagen 118'000.00 0.00 61'357.25

51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00

52 Immaterielle Anlagen 0.00 0.00 0.00

54 Darlehen 0.00 0.00 0.00

55 Beteiligungen und Grundkapitalien 0.00 0.00 0.00

56 Eigene Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00

57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00

Total Investitionsausgaben 118'000.00 0.00 61'357.25

60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00

61 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00

62 Übertragung von immateriellen Anlagen in das Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00

63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 0.00 0.00 0.00

64 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0.00 0.00

65 Übertragung von Beteiligungen in der Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00

66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00

67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00

Total Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00

Investitionen im Verwaltungsvermögen

Total Investitionsausgaben 118'000.00 0.00 61'357.25

Total Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00

Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Nettoinvestitionen (-) / Einnahmenüberschuss (+) -118'000.00 0.00 -61'357.25 Investitionsrechnung VV, Sachgruppen

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Investitionsrechnung Finanzvermögen

Budget Budget Rechnung Vorjahr

2022 2021 2020

70 Investitionen in Sachanlagen 0.00 0.00 0.00

72 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Sachanlagen 0.00 0.00 0.00

75 Übertragung von Sachanlagen aus dem Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00

77 Übertragung von realisierten Gewinnen aus Sachanlagen in die Erfolgsrechnung 0.00 0.00 0.00

Total Ausgaben 0.00 0.00 0.00

80 Verkauf von Sachanlagen 0.00 0.00 0.00

82 Beiträge Dritter für Sachanlagen 0.00 0.00 0.00

85 Übertragung von Sachanlagen ins Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00

87 Übertragung von realisierten Verlusten aus Sachanlagen in die Erfolgsrechnung 0.00 0.00 0.00

Total Einnahmen 0.00 0.00 0.00

Investitionen im Finanzvermögen

Total Ausgaben 0.00 0.00 0.00

Total Einnahmen 0.00 0.00 0.00

Nettoinvestitionen Finanzvermögen Ausgabenüberschuss (-) / Einnahmenüberschuss (+) 0.00 0.00 0.00

Investitionsrechnung FV, Sachgruppen

Seite 11

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Budget - Details

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Erfolgsrechnung

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

Kirchen

3500 Gemeindeaufbau und Leitung 591'467.00 11'500.00 544'570.00 14'900.00 546'567.57 8'412.30

3501 Gottesdienst 106'852.00 400.00 101'600.00 400.00 67'814.08 250.00

3502 Diakonie und Seelsorge 234'766.00 5'000.00 223'770.00 5'000.00 195'877.66 3'974.00

3503 Bildung und Spiritualität 144'370.00 1'500.00 140'870.00 1'700.00 106'699.36 4'210.40

3504 Kultur 80'600.00 33'450.00 81'000.00 38'950.00 55'596.36 27'981.85

3506 Kirchliche Liegenschaften 420'225.00 67'200.00 420'482.00 67'200.00 397'286.36 89'029.25

Finanzen und Steuern

9100 Allgemeine Gemeindesteuern 7'000.00 1'988'000.00 8'000.00 1'958'480.00 8'115.10 2'216'876.63

9300 Finanz- und Lastenausgleich sowie Zentralkassenbeitrag 735'617.00 705'761.00 639'433.70

9610 Zinsen 4'100.00 3'000.00 4'100.00 4'000.00 4'594.00 7'651.25

9710 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 608.20

9950 Neutrale Aufwendungen und Erträge 21'500.00 21'500.00 37'000.00 37'000.00 15'350.30 15'350.30

9951 Zweckgebundene Zuwendungen 100.00 100.00 100.00 100.00 2'044.95 2'044.95

Total Aufwand / Ertrag 2'346'597.00 2'131'650.00 2'267'253.00 2'127'730.00 2'039'379.44 2'376'389.13

Ertragsüberschuss / Aufwandüberschuss 214'947.00 139'523.00 337'009.69

Total 2'346'597.00 2'346'597.00 2'267'253.00 2'267'253.00 2'376'389.13 2'376'389.13

Hauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung) Budget 2022 Budget 2021 Rechnung Vorjahr 2020

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(18)

Erfolgsrechnung

Erläuterungen zur Erfolgsrechnung

Interne Zinsen

Verzinst werden

a) die Verpflichtungen der Kirchgmeinde gegenüber Sonderrechnungen,

Kirche Kurz und bündig

Konto Budget 2021 Budget 2022 Differenz

3500 Nur Begründungen zu den einzelnen Konten, bei denen dies notwendig ist, dies laut Landeskirche.

3500.3000.01 Kipf 68'300 68'300 0

3500.3000.02 RPK 3'200 4'200 -1'000 Ansätze erhöht

3500.3000.03 Kommissionen 10'100 7'060 3'040 Entschädigung für Pfarrwahlkommission entfällt

3500.3010.01 Verwaltung 194'400 203'422 -9'022 Stufenanstieg

3500.3010.02 Redaktion 7'300 5'500 1'800 Layout wird nun auch hier verbucht

3500.3050.00 AHV 17'500 18'305 -805 da höhere Löhne

3500.3052.00 PK 28'500 28'900 -400 dito

3500.3053.00 UVG 3'500 3'700 -200 dito

3500.3054.00 Fak 2'700 2'800 -100 dito

3500.3055.00 Ktg 1'900 1'100 800 zuviel budgetiert

3500.3090.00 WB 2'800 3'600 -800 Neue IT-Programme, daher mehr Schulungen

3500.3091.00 Personalsuche 500 500 0

3500.3099.00 Personalaufwand 7'900 12'700 -4'800 Behördenausflug

3500.3100.00 Büromaterial 3'500 5'200 -1'700 Anpassungen gemäss RN 2020

3500.3102.01 Drucksachen 2'000 2'200 -200

3500.3102.02 Öffentlichkeitsar 7'950 8'250 -300 Aufnahmen von WEB-Gottesdiensten

3500.3102.03 Kirchenbote 70'000 77'300 -7'300 Anpassung

3500.3103.00 Fachliteratur 1'120 1'120 0

35

Textliche Erläuterung zur gesamten Funktion

Der Zinssatz für die internen Verzinsungen gemäss § 36 VGG beträgt gemäss KR-Beschluss Nr. 16 vom 16. Mai 2017 0.5 %. Verzinst wird der Wert Anfang Jahr.

(19)

3500.3130.00 Bankspesen 250 130 120

3500.3130.01 Telefon 3'100 3'100 0

3500.3130.02 Porti 1'800 2'000 -200

3500.3130.10 Dienstleistung 3. 2'500 500 2'000 Archivierung ist 2023 geplant (jedes 2. Jahr)

3500.3132.00 Honorar ex 1'500 1'200 300 Kosten für Prüfung der Rechnung

3500.3132.01 Revision 5'500 5'500 0

3500.3150.00 Unterhalt Büromöbel 600 100 500

3500.3153.00 Informatik Hardware 6'220 7'220 -1'000 Eventuell höherer Bedarf

3500.3162.00 Raten Kopierer 6'900 6'850 50

3500.3170.00 Reisekosten 3'480 3'240 240 Kürzungen

3500.3199.00 Übriger Betriebs-Auw. 1'000 250 750 Anpassung nach RN 2020

3500.3199.02 Verpflegung KGV 600 600 0

3500.3612.01 Steuerbezug 57'400 70'520 -13'120 Vorgaben Gemeinde

3500.3612.02 Steuerbezug 12'600 15'480 -2'880 Vorgaben Gemeinde

3500.3631.00 Berufsbildungsfonds 600 600 0

3500.3636.00 Beitrag Organisation 150 150 0

3501 0

3501.3010.01 Löhne Organisten 38'000 44'200 -6'200 Neue Organistin, andere Ausbildung und älter daher die Kosten höher

3501.3010.02 Vertretung 2'400 3'600 -1'200 Anpassung

3501.3010.03 Kasualien 1'200 1'200 0

3501.3050.00 AHV 2'900 3'470 -570 Neue Organistin, andere Ausbildung und älter daher die Kosten höher

3501.3052.00 PK 1'800 4'137 -2'337 Neue Organistin, andere Ausbildung und älter daher die Kosten höher

3501.3053.00 UVG 170 170 0

3501.3054.00 FAK 195 195 0

3501.3055.00 Ktg 35 80 -45 Anpassung

3501.3090.00 WB 500 500 0

3501.3091.00 Personalsuche 500 500 0

3501.3099.00 Personalaufwand 6'000 400 5'600 zuviel Budgetiert

3501.3102.00 Drucksachen 300 500 -200

3501.3103.00 Fachliteratur 300 300 0

3501.3105.00 Abendmahl 300 100 200

3501.3130.01 Kirchenschmuck 10'000 10'900 -900

3501.3130.02 Musikbeiträge GD 13'000 13'000 0

3501.3170.00 Spiritualität 4'000 4'000 0

3501.3170.01 Chile für Chlinii 3'600 3'600 0

3501.3170.02 Spezielle GD 6'400 6'400 0

3501.3632.00 Beitrag Kirchgemeinde 10'000 10'000 0

3502 0

3502.3010.01 Löhne Diakonie 147'200 152'271 -5'071 10% Stellenprozente Jugendarbeit mehr

3502.3010.02 Claro Stand 6'000 6'000 0

3502.3050.00 AHV 9'000 10'979 -1'979 Augrund mehr Stellenprozente

3502.3052.00 Pensionskasse 16'800 18'200 -1'400 Dito

3502.3053.00 UVG 2'200 2'400 -200 dito

3502.3054.00 FAK 1'500 1'600 -100 dito

3502.3055.00 Ktg 850 1'000 -150 dito

3502.3090.00 WB 2'500 2'500 0

3502.3091.00 Personalwerbung 500 500 0

3502.3099.00 Übriger Personalaufwand 300 300 0

3502.3103.00 Fachliteratur 450 400 50 Anpassung

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(20)

3502.3105.00 Lebensmittel 540 390 150 Anpassung

3502.3130.01 Telefon 2'300 1'596 704 Anpassung

3502.3170.00 Reisekosten 1'330 1'330 0

3502.3170.01 Altersarbeit 17'800 19'600 -1'800 Wurde 2021 gekürzt. Jetzt wieder auf den effektiven Gebrauch

3502.3170.02 Diakonie/Freiwilligen 1'200 1'400 -200 Mehraufwand da 2021 aufgrund von Corona nicht soviel gemacht werden konnte

3502.3170.03 Va bene 2'000 4'400 -2'400 3 Jahrgänge goldene Konf 2022

3502.3199.01 Geschenke 0

3502.3636.01 Beiträge Brot für alle 3'800 3'600 200

3502.3636.02 Kinderheim Rumänien 2'900 1'700 1'200 Beitrag angepasst

3502.3636.03 Beiträge Ghana 1'200 1'200 0

3502.3636.04 Beiträge Berggemeinden 1'800 1'800 0

3502.3636.10 Beiträge Hilsorg. 1'400 1'400 0

3503 0

3503.3010.01 Löhne Katechetinnen 53'500 56'000 -2'500 Anpassungen eventuell mehrere Stunden

3503.3050.00 AHV 3'100 3'100 0

3503.3052.00 PK 4'500 4'950 -450 Anpassung da Altersgrenze

3503.3053.00 UVG 700 700 0

3503.3054.00 FAK 600 600 0

3503.3055.00 Ktg 440 440 0

3503.3090.00 WB 1'200 800 400 Anpassung

3503.3091.00 Personalwerbung 300 200 100 Anpassung

3503.3100.00 Büromaterial 750 800 -50 Anpassung

3503.3102.01 Drucksachen 1'050 1'250 -200 Anpassung Jugendarbeit

3503.3103.00 Fachliteratur 100 100 0

3503.3104.00 Lehrmittel 6'500 7'000 -500 Anpassung nicht mehr soviel vorhanden

3503.3105.00 Lebensmittel 3'600 3'600 0

3503.3110.00 Anschaffung Bürom 1'000 0 1'000 Wurde im 2020 und 2021 gemacht

3503.3130.01 Porti 500 500 0

3503.3171.00 Reisekosten 0

3503.3171.01 Kind und Familie 6'900 6'800 100 Wurden Kürzungen vorgenommen

3503.3171.02 Domino 4'200 6'100 -1'900 Dominoferienwoche neues Angebot

3503.3171.03 Jugend und Familie 19'000 19'300 -300 Anpassung

3503.3171.04 Konfirmanden 18'000 20'000 -2'000 Richtet sich nach der Anzahl der Konfirmanden 3503.3171.05 Projekttage Oberstufe 5'300 3'500 1'800 Andere kostengünstigere Angebote

3503.3636.01 Beitrag Boldern 230 230 0

3503.3636.02 Beitrag Magliaso 4'000 4'000 0

3503.3636.03 Beitrag CEVI 5'000 4'000 1'000 Anpassung

3504 0

3504.3130.02 Musikalische Ver. 23'000 23'250 -250

3504.3171.01 Seniorenferien 28'500 28'500 0

3504.3171.02 Öffentliche Anlässe 3'200 4'200 -1'000 Wurde etwas mehr eingegeben da neue Pfarrerin

3504.3171.03 Erwachsenenbildung 7'200 7'200 0

3504.3171.04 Skilager 1'500 1'500 0

3504.3171.05 Gemeindeaufbau 17'300 15'800 1'500 Wurden Kürzungen vorgenommen

(21)

3506.3050.00 AHV 6'900 7'000 -100 Anpassung Lohnstufe

3506.3052.00 PK 14'400 14'386 14

3506.3053.00 UVG 1'500 1'600 -100

3506.3054.00 FAK 1'200 1'250 -50

3506.3055.00 KTG 700 650 50

3506.3090.00 WB 500 500 0

3506.3091.00 Personalsuche 500 500 0

3506.3101.00 Verbrauchsmaterial 4'000 5'000 -1'000 Anpassung eventuell Corona

3506.3111.00 Anschaffung Apparate 12'000 18'000 -6'000 zusätzliche Geräte

3506.3120.01 Wasser 1'700 1'700 0

3506.3120.02 Energie 12'000 12'000 0

3506.3120.03 Heizmaterial 2'500 3'100 -600 Anpassung

3506.3120.04 Kehricht 700 700 0

3506.3134.00 Versicherung 8'185 8'185 0

3506.3144.01 Unterhalt 45'000 42'000 3'000 Chilegass 20 wurde zweckmässig renoviert

3506.3144.02 Unterhalt Garten 17'500 14'000 3'500 Zweijährliche Gartenarbeiten sind erst 2023 notwendig

3506.3151.00 Unterhalt Apparate 19'930 14'000 5'930 Geringerer Bedarf

3506.3160.01 Miete Jugendlokal 24'000 25'700 -1'700

3506.3160.02 Miete Pfarrwohnung 34'800 34'800 0

3506.3161.00 Mieten Benützungsk. 3'360 3'360 0 PP Miete vor der Kirche

3506.3170.00 Reisekosten 1'800 1'800 0

3506.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 250 -250

3506.3300.40 Abschreibung KGH 96'607 98'394 -1'787 Korrektur da die Umbau Kosten KGH etwas höher sind

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(22)

Erfolgsrechnung

3 KIRCHEN 1'578'280.00 119'050.00 1'512'292.00 128'150.00 1'369'841.39 133'857.80

Nettoergebnis 1'459'230.00 1'384'142.00 1'235'983.59

3500 Gemeindeaufbau und Leitung 591'467.00 11'500.00 544'570.00 14'900.00 546'567.57 8'412.30

Nettoergebnis 579'967.00 529'670.00 538'155.27

3000.01 Entschädigungen Kirchenpflege 68'300.00 68'300.00 68'300.00

3000.02 Entschädigung RPK 4'200.00 3'200.00 4'160.00

3000.03 Entschädigung Kommissionen 7'060.00 10'100.00 2'960.00

3010.01 Löhne Verwaltung 203'422.00 194'400.00 197'989.70

3010.02 Löhne Redaktion ref.lokal 7'300.00 5'500.00 7'160.00

3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 18'305.00 17'500.00 17'245.02

Verwaltungskosten

3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 28'900.00 28'500.00 28'127.92

3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und 3'700.00 3'500.00 3'449.63

Personal-Haftpflichtversicherungen

3054.00 AG-Beiträge an 2'800.00 2'700.00 2'693.10

Familienausgleichskasse

3055.00 AG-Beiträge an 1'100.00 1'900.00 527.45

Krankentaggeldversicherungen

3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 3'600.00 2'800.00 1'760.05

3091.00 Personalwerbung 500.00 500.00

3099.00 Übriger Personalaufwand 12'700.00 7'900.00 12'059.82

3100.00 Büromaterial 5'200.00 3'500.00 5'200.55

3102.01 Drucksachen, Publikationen 2'200.00 2'000.00 1'695.20

3102.02 Öffentlichkeitsarbeit 8'250.00 7'950.00 111.90

3102.03 Aufwand Kirchenbote 77'300.00 70'000.00 66'020.95

3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'120.00 1'120.00 691.90

3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 300.00 900.00 0.00

3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, 242.00

Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge.

3113.00 Anschaffung Hardware 3'450.00 4'100.00 6'203.40

3118.00 Anschaffung Software 13'820.00 4'000.00 7'447.45

3130.00 Bank- und Postspesen 130.00 250.00 201.90

3130.01 Telefon und Internet 3'100.00 3'100.00 5'966.45

3130.02 Porti 2'000.00 1'800.00 3'571.40

3130.10 Dienstleistungen Dritter Diverses 500.00 2'500.00 335.10

3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, 1'200.00 1'500.00 218.09

Fachexperten etc.

3132.01 Honorar für die Revision 5'500.00 5'500.00 5'341.90

Einzelkonten nach Funktionen Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020

(23)

Erfolgsrechnung

3134.00 Sachversicherungsprämien

3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 600.00 860.79

3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 100.00

3153.00 Informatik Hardware 0.00 0.00 1'055.45

3158.00 Unterhalt von Software 7'720.00 6'220.00 11'013.75

3162.00 Raten für Leasing Kopiergerät 6'850.00 6'900.00 6'849.60

3170.00 Reisekosten und Spesen 3'240.00 3'480.00 3'240.00

3199.00 Übriger Betriebsaufwand 250.00 1'000.00 76.90

3199.01 Geschenke für Freiwillige

3199.02 Verpflegung 600.00 600.00 385.00

Kirchgemeindeversammlung

3612.01 Entschädigung für Steuerbezug 70'520.00 57'400.00 50'631.30

natürliche Personen

3612.02 Entschädigung für Steuerbezug 15'480.00 12'600.00 22'468.90

juristische Personen

3631.00 Beiträge an kantonalen 600.00 600.00

Berufsbildungsfonds

3636.00 Beiträge an private Organisationen 150.00 150.00 305.00

ohne Erwerbszweck

4260.01 Abonnemente Kirchenbote 6'400.00 8'000.00 5'351.00

4260.02 Abofranken Kirchenbote 5'100.00 6'900.00 3'061.30

3501 Gottesdienst 106'852.00 400.00 101'600.00 400.00 67'814.08 250.00

Nettoergebnis 106'452.00 101'200.00 67'564.08

3010.01 Löhne Organisten 44'200.00 38'000.00 28'639.30

3010.02 Vertretung Organisten 3'600.00 2'400.00 3'829.10

3010.03 Kasualien 1'200.00 1'200.00 828.25

Verwaltungskosten

3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und 170.00 170.00 92.47

3054.00 AG-Beiträge an 195.00 195.00 161.72

3055.00 AG-Beiträge an 80.00 35.00 -6.36

3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 100.00 500.00

3091.00 Personalwerbung 500.00 500.00 5'067.90

3099.00 Übriger Personalaufwand 400.00 6'000.00 1'057.75

3102.00 Drucksachen, Publikationen 500.00 300.00 702.13

3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 300.00 300.00 0.00

3105.00 Abendmahl 100.00 300.00 57.15

3130.01 Kirchenschmuck 10'900.00 10'000.00 8'396.00

Seite 18

(24)

Erfolgsrechnung

3130.02 Musikbeiträge in Gottesdienst 13'000.00 13'000.00 7'194.00

3170.00 Spiritualität 4'000.00 4'000.00

3170.01 Chile für Chliini 3'600.00 3'600.00 3'549.73

3170.02 Spezielle Gottesdienste 6'400.00 6'400.00 5'355.10

3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500.00

3632.00 Beiträge an Kirchgemeinden 10'000.00 10'000.00 0.00

4260.00 Rückerstattungen Dritter 400.00 400.00 250.00

3502 Diakonie und Seelsorge 234'766.00 5'000.00 223'770.00 5'000.00 195'877.66

Nettoergebnis 229'766.00 218'770.00 3'974.00

3010.01 Löhne Diakonie und Jugendarbeit 152'271.00 147'200.00 139'427.10

3010.02 Löhne Claro-Stand 6'000.00 6'000.00 6'000.00

Verwaltungskosten

3054.00 AG-Beiträge an 1'600.00 1'500.00 1'531.35

3055.00 AG-Beiträge an 1'000.00 850.00 920.05

3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'500.00 2'500.00 45.00

3099.00 Übriger Personalaufwand 300.00 300.00 300.95

3100.00 Büromaterial 376.85

3102.01 Drucksachen, Publikationen 77.50

3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 400.00 450.00

3104.00 Lehrmittel 10.00

3105.00 Lebensmittel 390.00 540.00 0.00

3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00

3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, 0.00

3130.01 Telefon 1'596.00 2'300.00 855.30

3130.02 Porti 200.00 200.00 0.00

3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, 0.00

Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge

(25)

Erfolgsrechnung

3170.02 Diakonie und Freiwilligenarbeit 1'400.00 1'200.00 700.00

3170.03 Va bene 50 + 4'400.00 2'000.00 117.25

3199.01 Geschenke 200.00

3636.01 Beiträge an Brot für alle 3'600.00 3'800.00 517.50

3636.02 Beiträge an Kinderheim Rumänien 1'700.00 2'900.00 1'525.00

3636.03 Beiträge Ghana 1'200.00 1'200.00 1'431.35

3636.04 Beiträge an Berggemeinden 1'800.00 1'800.00

3636.10 Beiträge an diverse Hilfsorganisationen 1'400.00 1'400.00 2'796.20

4612.00 Entschädigungen von Kath. 5'000.00 5'000.00 3'974.00

Kirchgemeinde (Altersarbeit)

3503 Bildung und Spiritualität 144'370.00 1'500.00 140'870.00 1'700.00 106'699.36 4'210.40

Nettoergebnis 142'870.00 139'170.00 102'488.96

3010.01 Löhne Katechetinnen 56'000.00 53'500.00 54'774.95

Verwaltungskosten

3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und 700.00 700.00 635.05

3054.00 AG-Beiträge an 600.00 600.00 565.40

3055.00 AG-Beiträge an 440.00 440.00 -245.95

3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 800.00 1'200.00 260.00

3100.00 Büromaterial 800.00 750.00 347.60

3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 346.25

3102.01 Drucksachen, Publikationen 1'250.00 1'050.00 0.00

3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 100.00 100.00 0.00

3104.00 Lehrmittel 7'000.00 6'500.00 3'269.75

3105.00 Lebensmittel 3'600.00 3'600.00 603.05

3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000.00 6'233.70

3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, 0.00

Vorhänge

3130.01 Porti 500.00 500.00 645.05

3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 117.50

3171.00 Exkursionen, Reisen und Lager -57.50

3171.01 Kind und Familie 6'800.00 6'900.00 1'716.91

3171.02 Domino 6'100.00 4'200.00 1'387.60

3171.03 Jugend und Familie 19'300.00 19'000.00 6'403.80

3171.04 Konfirmanden 20'000.00 18'000.00 8'355.32

3171.05 Projekttage Oberstufe 3'500.00 5'300.00 2'759.35

Seite 20

(26)

Erfolgsrechnung

3636.01 Beitrag Boldern 230.00 230.00 0.00

3636.02 Beitrag Magliaso 4'000.00 4'000.00 4'000.00

3636.03 Beitrag CEVI 4'000.00 5'000.00 6'000.00

4260.01 Beiträge Konflager 1'300.00 1'500.00 1'020.00

4260.02 Rückerstattungen Dritter Diverses 200.00 200.00 2'970.00

4390.00 Übriger Ertrag 220.40

3504 Kultur 80'600.00 33'450.00 81'000.00 38'950.00 55'596.36 27'981.85

Nettoergebnis 47'150.00 42'050.00 27'614.51

3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 240.55

Verwaltungskosten

3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 76.79

3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und 21.12

3054.00 AG-Beiträge an 40.96

3055.00 AG-Beiträge an -30.71

3102.02 Inserate 0.00

3105.00 Lebensmittel 345.45

3130.01 Porti 0.00

3130.02 Musikalische Veranstaltungen 23'250.00 23'000.00 14'051.20

3171.01 Seniorenferien 28'500.00 28'500.00 26'792.60

3171.02 Öffentliche Anlässe 4'200.00 3'200.00 1'962.60

3171.03 Erwachsenenbildung 7'200.00 7'200.00 1'557.45

3171.04 Frühlings- und Skilager 1'500.00 1'500.00 1'000.00

3171.05 Gemeindeaufbau 15'800.00 17'300.00 9'388.35

3636.00 Beiträge an private Organisationen 150.00 200.00 150.00

ohne Erwerbszweck

4260.00 Rückerstattungen Dritter 1'350.85

4260.01 Beiträge Seniorenferien 26'000.00 28'000.00 23'650.00

4260.02 Rückerstattungen Konzerte 4'500.00 8'000.00 2'981.00

4260.03 Beiträge Erwachsenenbildung 1'250.00 1'250.00

4260.10 Rückerstattungen Dritter Diverses 1'700.00 1'700.00 0.00

3506 Kirchliche Liegenschaften 420'225.00 67'200.00 420'482.00 67'200.00 397'286.36 89'029.25

Nettoergebnis 353'025.00 353'282.00 308'257.11

(27)

Erfolgsrechnung

3054.00 AG-Beiträge an 1'250.00 1'200.00 1'028.62

3055.00 AG-Beiträge an 650.00 700.00 100.67

3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 500.00 500.00 0.00

3100.00 Büromaterial 0.00

3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'000.00 4'000.00 6'094.78

3105.00 Lebensmittel 0.00

3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'942.27

3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, 18'000.00 12'000.00 926.85

3120.01 Wasser und Abwasser 1'700.00 1'700.00 1'258.70

3120.02 Energie 12'000.00 12'000.00 17'399.90

3120.03 Heizmaterial 3'100.00 2'500.00 3'582.60

3120.04 Kehrichtabfuhrgebühren 700.00 700.00 283.30

3130.00 Dienstleistungen Dritter

3134.00 Sachversicherungsprämien 8'185.00 8'185.00 8'819.20

3144.01 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 42'000.00 45'000.00 28'096.80

3144.02 Unterhalt Gebäudeumgebung, Garten 14'000.00 17'500.00 18'656.50

3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, 14'000.00 19'930.00 5'633.80

Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge

3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 3'031.75

3160.01 Miete Jugendlokal 25'700.00 24'000.00 25'697.50

3160.02 Miete Pfarrwohnung 34'800.00 34'800.00 34'800.00

3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 3'360.00 3'360.00

3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 3'360.00

3199.00 Übriger Betriebsaufwand 250.00 1'424.55

3300.40 Planmässige Abschreibungen 98'394.00 96'607.00 98'394.00

Hochbauten VV

4260.00 Rückerstattung Dritter 25'629.25

4390.00 Übriger Ertrag 2'000.00

4470.01 Mietzinsen von Wohnungen 61'200.00

4471.00 Vergütung Dienstwohnungen VV 61'200.00 61'200.00

4472.00 Vergütung für Benützungen 1'500.00 1'500.00 200.00

Liegenschaften VV

4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und 4'500.00 4'500.00

Zweckverbänden

Seite 22

(28)

Erfolgsrechnung

9 FINANZEN UND STEUERN 768'317.00 2'012'600.00 754'961.00 1'999'580.00 669'538.05 2'242'531.33

Nettoergebnis 1'244'283.00 1'244'619.00 1'572'993.28

9100 Allgemeine Gemeindesteuern 7'000.00 1'988'000.00 8'000.00 1'958'480.00 8'115.10 2'216'876.63

Nettoergebnis 1'981'000.00 1'950'480.00 2'208'761.53

3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste 5'740.00 6'560.00 6'435.00

Steuern natürliche Personen

3181.02 Tatsächliche Forderungsverluste 1'260.00 1'440.00 1'680.10

Steuern juristische Personen 3612.01 Entschädigung für Steuerbezug

3612.02 Entschädigung für Steuerbezug juristische Personen

4000.00 Einkommenssteuern natürliche 1'237'703.00 1'207'516.00 1'241'145.15

Personen Rechnungsjahr

4000.10 Einkommenssteuern natürliche 80'360.00 79'540.00 50'936.20

Personen früherer Jahre

4000.20 Nachsteuern Einkommenssteuern 7'000.00 8'000.00 1'627.77

4000.40 Aktive Steuerausscheidungen 69'700.00 65'600.00 34'551.80

Einkommenssteuern natürliche Personen

4000.50 Passive Steuerausscheidungen -39'360.00 -35'260.00 -43'702.70

Einkommenssteuern natürliche Personen

4001.00 Vermögenssteuern natürliche Personen 275'197.00 268'484.00 235'188.40

Rechnungsjahr

4001.10 Vermögenssteuern natürliche Personen 16'785.00

früherer Jahre

4001.20 Nachsteuern Vermögenssteuern 901.68

4001.40 Aktive Steuerausscheidungen 15'730.90

Vermögenssteuern natürliche Personen

4001.50 Passive Steuerausscheidungen -17'492.80

Vermögenssteuern natürliche Personen

4002.00 Quellensteuern natürliche Personen 1'000.00 1'000.00 2'609.85

4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen 305'322.00 297'222.00 416'967.20

Rechnungsjahr

4010.10 Gewinnsteuern juristische Personen 168'464.35

früherer Jahre

(29)

Erfolgsrechnung

4010.50 Passive Steuerausscheidungen -8'640.00 7'740.00 -27'246.80

Gewinnsteuern juristische Personen

4011.00 Kapitalssteuern juristische Personen 26'778.00 26'778.00 29'104.25

Rechnungsjahr

4011.10 Kapitalssteuern juristische Personen 17'640.00 17'460.00 2'788.70

früherer Jahre

4011.20 Nachsteuern Kapitalsteuern juristische -0.28

Personen

4011.40 Aktive Steuerausscheidungen 7'336.60

Kapitalsteuern juristische Personen

4011.50 Passive Steuerausscheidungen -6'766.85

Kapitalsteuern juristische Personen

9300 Finanz- und Lastenausgleich 735'617.00 705'761.00 639'433.70

Nettoergebnis 735'617.00 705'761.00 639'433.70

3636.10 Zentralkassenbeitrag 735'617.00 705'761.00 639'433.70

9610 Zinsen 4'100.00 3'000.00 4'100.00 4'000.00 4'594.00 7'651.25

Nettoergebnis 1'100.00 100.00 3'057.25

3499.10 Vergütungszinsen auf Steuern 3'280.00 3'280.00 3'679.90

3499.11 Vergütungszinsen auf Steuern 720.00 720.00 836.15

3940.00 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen 100.00 100.00 77.95

und Finanzaufwand

4400.00 Zinsen flüssige Mittel -5.00

4401.01 Zinsen auf Kontokorrenten 3'036.90

4401.02 Zinsen auf Depotguthaben 0.60

4401.10 Zinsen auf Steuerforderungen 2'460.00 3'280.00 3'924.31

4401.11 Zinsen auf Steuerforderungen 540.00 720.00 694.44

9710 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 608.20

Nettoergebnis 608.20

4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe 608.20

9950 Neutrale Aufwendungen und Erträge 21'500.00 21'500.00 37'000.00 37'000.00 15'350.30 15'350.30

3706.01 Angeordnete Kollekten 5'000.00 5'000.00 2'928.20

3706.02 Kollekten Gottesdienste 7'000.00 10'000.00 6'007.50

3706.03 Kollekten Beerdigungen 5'000.00 11'000.00 4'684.60

3706.04 Kollekten Brot für alle 2'000.00 4'500.00 1'730.00

3706.05 Kollekten Rumänien 1'500.00 2'500.00

Seite 24

(30)

Erfolgsrechnung

3706.10 Kollekten Diverses 1'000.00 4'000.00 0.00

4706.01 Angeordnete Kollekten 5'000.00 5'000.00 2'928.20

4706.02 Kollekten Gottesdienste 7'000.00 10'000.00 6'007.50

4706.03 Kollekten Beerdigungen 5'000.00 11'000.00 4'684.60

4706.04 Kollekten Brot für alle 2'000.00 4'500.00 1'730.00

4706.05 Kollekten Rumänien 1'500.00 2'500.00

4706.10 Kollekten Diverses 1'000.00 4'000.00 0.00

9951 Zweckgebundene Zuwendungen 100.00 100.00 100.00 100.00 2'044.95 2'044.95

Nettoergebnis 100.00 100.00

3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des 100.00 100.00 2'044.95

FK

4390.00 Übriger Ertrag 1'967.00

4940.00 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen 100.00 100.00 77.95

und Finanzaufwand

Total Aufwand 2'346'597.00 2'267'253.00 2'039'379.44

Total Ertrag 2'131'650.00 2'127'730.00 2'376'389.13

9000.00 Ertragsüberschuss 337'009.69

9001 Aufwandüberschuss 214'947.00 139'523.00

(31)

Investitionsrechnung

Erläuterungen zu den Investitionsrechnungen

Kirche Kurz und bündig

Konto Budget 2022

50 50'000 Renovation Pfarrrain 7 die Fassade muss renoviert werden und die Fenster

50 33'000 Renovation Planung Sigristenhaus

50 35'000 Renovation Kirche Lichtanlage und Sicherheitsmerkmale

35

Seite 26

(32)

Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen

Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

35 Kirchen 118'000.00 0.00 0.00 0.00 61'357.25 0.00

Nettoausgaben 118'000.00 0.00 61'357.25

3500 Gemeindeaufbau und Leitung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Nettoausgaben 0.00 0.00 0.00

3506 Kirchliche Liegenschaften 118'000.00 0.00 0.00 0.00 61'357.25 0.00

Nettoausgaben 118'000.00 0.00 61'357.25

500010 Kauf Grundstück 0.00 0.00 0.00

504002 Teilrenovation Sigristenhaus 33'000.00 88'000.00 25'609.35

504001 Teilrenovation Pfarrrain 7 50'000.00 0.00 35'747.90

504005 Teilrenovation Kirche 35'000.00

506010 Mobiliar Saal Kirchgemeindehaus 0.00 0.00 0.00

631000 Investitionsbeitrag der Körperschaft 0.00 0.00 0.00

…

9 Finanzen und Steuern 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

99 Nicht aufgeteilte Posten 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

999 Abschluss 0.00 0.00 88'000.00 0.00 0.00 0.00

9999 Abschluss 0.00 118'000.00 88'000.00 0.00 61'357.25

Nettoergebnis 118'000.00 0.00 88'000.00 61'357.25

5900.00 Passivierung Einnahmen 0.00 0.00 0.00

6900.00 Aktivierung Ausgaben 118'000.00 88'000.00 61'357.25

Gliederung nach Funktionen und Einzelkonten Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020

(33)

Investitionsrechnung Finanzvermögen

Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

9 Finanzen und Steuern 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Nettoergebnis 0.00 0.00 0.00

96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

963 Liegenschaften des Finanzvermögens 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7000.00 Investitionen in Grundstücke 0.00 0.00 0.00

7040.00 Investitionen in Gebäude 0.00 0.00 0.00

7200.00 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Grundstücken (liquiditätswirksam)

0.00 0.00 0.00

7201.00 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Grundstücken (nicht

liquiditätswirksam) 0.00 0.00 0.00

7240.00 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Gebäuden (liquiditätswirksam)

0.00 0.00 0.00

7241.00 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Gebäuden (nicht

liquiditätswirksam) 0.00 0.00 0.00

7540.00 Übertragung von Gebäuden aus dem VV 0.00 0.00 0.00

7700.00 Übertragung von real. Gewinnen aus Grundstücken in die ER 0.00 0.00 0.00

7740.00 Übertragung von real. Gewinnen aus Gebäuden in die ER 0.00 0.00 0.00

8000.00 Verkauf von Grundstücken 0.00 0.00 0.00

8040.00 Verkauf von Gebäuden 0.00 0.00 0.00

8240.00 Beiträge Dritter für Gebäude 0.00 0.00 0.00

8500.00 Übertragung von Grundstücken ins Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00

8540.00 Übertragung von Gebäuden ins Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00

8700.00 Übertragung von realisierten Verlusten aus Grundstücken in die ER

0.00 0.00 0.00

8740.00 Übertragung von realisierten Verlusten aus Gebäuden in die ER 0.00 0.00 0.00

99 Nicht aufgeteilte Posten 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

999 Abschluss 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

9999 Abschluss 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7990.00 Abgang Sachanlagen FV 0.00 0.00 0.00

8990.00 Zugang Sachanlagen FV 0.00 0.00 0.00

Einzelkonten nach Funktionen Budget 2022 Budget 2021 Vorjahr 2020

Seite 28

(34)

Anhang zum Budget

(35)

Anhang

Abschreibungen und Wertberichtigungen des Verwaltungsvermögens

Funktion Aufgabenbereich Sachkonto Budget Budget Rechnung

2022 2021 Vorjahr 2020

3506 Kirchliche Liegenschaften Abschreibung Hochbauten 3506.3300.40 98'394.00 96'607.00 98'394.00

Total 98'394.00 96'607.00 98'394.00

Abschreibungen Verwaltungsvermögen 33xx 98'394.00 96'907.00 98'394.00

Wertberichtigungen Darlehen 364x 0.00 0.00 0.00

Wertberichtigungen Beteiligungen 365x 0.00 0.00 0.00

Abschreibungen Investitionsbeiträge 366x 0.00 0.00 0.00

Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 98'394.00 96'907.00 98'394.00

Seite 29

(36)

Anhang

Budget Budget Rechnung

2022 2021 2020

Anzahl Mitglieder 4'950 4950 5000

Steuerfuss 9% 9% 9%

Steuerkraft pro Mitglied (eigene Berechnung) 323 323 348 Richtwerte

> 100 % ideal

80 - 100 % gut bis vertretbar 50 - 80 % problematisch

kann. < 50 % ungenügend

0 - 4 % gut 4 - 9 % genügend

> 9 % schlecht gebunden ist.

< 100 % gut 100 - 150 % genügend

> 150 % schlecht

< 0 Fr. Nettovermögen 1 - 1'000 Fr. geringe Verschuldung 1'001 - 2'500 Fr. mittlere Verschuldung 2'501 - 5'000 Fr. hohe Verschuldung

> 5'000 Fr. sehr hohe Verschuldung

* Kennzahl mit den Budgetwerten nicht berechenbar

-

Verschuldung pro Mitglied in Franken.

-

Nettoschuld pro Mitglied* - -

der erforderlich wäre, um die Nettoschuld abzutragen.

0%

11%

47 Finanzkennzahlen

Selbstfinanzierungsgrad -101% n.a.

Anteil der Nettoinvestitionen, der aus eigenen Mitteln finanziert werden

713%

Zinsbelastungsanteil 0% 0%

Anteil des laufenden Ertrags, welcher durch den Nettozinsaufwand

Anteil der direkten Steuern der natürlichen und juristischen Personen, Nettoverschuldungsquotient*