Geschäfts- und Rahmenbedingungen 1 Rahmenbedingungen

Der Wachstumskurs der deutschen Wirtschaft konnte auch im zweiten Jahr nach der Wirtschaftskrise - wenn auch leicht abgeschwächt - fortgesetzt werden. Nach einem Wachstum des preisbereinigten Bruttoinlandsproduktes im Jahr 2010 in Höhe von 3,7 Prozent konnte im abgelaufenen Jahr eine Wachstumsrate von 3,0 Prozent ausgewiesen werden. Hierbei erwiesen sich die Inlandsnachfragen und hier insbesondere der private Konsum als Stützen des Wachstums.

Im ersten Halbjahr 2011 zeigte sich, dass die ostdeutsche Wirtschaft ebenfalls deutlich zulegen konnte und hierbei nur leicht hinter dem Bundesdurchschnitt rangierte. Während das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt Deutschlands im ersten Halbjahr um 3,9 Prozent gegenüber dem ersten Halbjahr des Vorjahres wuchs, stieg das ostdeutsche Inlandsprodukt im entsprechenden Halbjahresvergleich um 3,6 Prozent an. Entgegen diesem Trend konnte in unserem Bundesland Sachsen-Anhalt das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt im Halbjahresvergleich 2011 zu 2010 mit 4,5 Prozent deutlich über dem Bundesdurchschnitt zulegen.

Die wirtschaftliche Entwicklung führte auch auf den Arbeitsmärkten zu positiven Wirkungen. Die Arbeitslosenquote verringerte sich im Bund um 0,6 Prozentpunkte auf 7,1 Prozent. Demgegenüber ging die Arbeitslosenquote in Ostdeutschland im Jahresverlauf um 0,7 Prozentpunkte zurück und erreichte einen Stand zum Jahresende von 11,3 Prozent. Das überdurchschnittliche Wirtschaftswachstum Sachsen-Anhalts führte auch auf dem Arbeitsmarkt zu deutlichen Verbesserungen. Die Arbeitslosenquote verringerte sich um 0,8 Prozentpunkte auf 11,7 Prozent.

Bereits zum zweiten Mal in Folge konnte die Stadt Halle (Saale) einen Zuwachs ihrer Bevölkerung vermelden. Mit 231.639 Einwohnern lebten 808 Menschen mehr in der Saalemetropole als noch ein Jahr zuvor. Der Zuwachs von 2009 auf 2010 betrug 454 Einwohner.

1.2 Geschäft und Geschäftsgegenstand

Am 14. Dezember 2010 wurde die Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH als 100%iges Tochterunternehmen der Stadtwerke Halle GmbH gegründet. Der operative Geschäftsbetrieb der Gesellschaft begann zum 1. Januar 2011.

Unternehmensgegenstand der Gesellschaft ist die Erbringung von Dienstleistungen in und für die Stadt Halle zur öffentlich technischen Infrastruktur des Individualverkehrs, insbesondere die Stadtbeleuchtung sowie die Vornahme aller damit im Zusammenhang stehender Geschäfte.

Die Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH schloss mit der EVH GmbH Verträge zu Arbeitnehmerüberlassung sowie zu kaufmännischen und technischen Dienstleistungen. Weiterhin wurde zwischen der Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH und der Stadtwerke Halle GmbH eine Cash-Pool-Vereinbarung mit einem Kontokorrentkreditrahmen von 2,0 Millionen Euro sowie mit Wirkung zum 1. Januar 2011 ein Gewinnabführungsvertrag abgeschlossen.

Zwischen der Stadt Halle (Saale), der EVH GmbH sowie der Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH wurde ein Übergang des bestehenden Geschäftsbesorgungsvertrags zur Straßenbeleuchtung von der EVH GmbH auf die Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH ab 1. Januar 2011 vertraglich vereinbart. Die Stadt Halle (Saale) sowie die Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH haben diesen Geschäftsbesorgungsvertrag zum 31. Januar 2011 gekündigt.

Mit der Stadt Halle (Saale) hat die Gesellschaft zum 1. Februar 2011 einen Beleuchtungsvertrag abgeschlossen. Der Vertrag hat eine Laufzeit von 15 Jahren. Durch diesen Vertrag ist die Gesellschaft verpflichtet, über die Vertragslaufzeit Maßnahmen zum Betrieb, zur Instandsetzung, zur Erneuerung sowie zur Erhöhung der Energieeffizienz der Beleuchtungsanlagen durchzuführen. Dafür erhält die Gesellschaft ein vertraglich fixiertes Entgelt.

2. Ertragslage

2.1 Ergebnisentwicklung der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr 2011 erwirtschaftete die Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH einen Jahresfehlbetrag vor Verlustübernahme in Höhe von – 304,9 Tausend Euro.

Ver- und Entsorgung Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH Seite 191 von 528 2.2 Absatz/Umsatz/Erträge

Umsatz Strom

Die Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH erzielte durch Weiterberechnungen von Strom an die DSM Deutsche Städte Medien GmbH sowie an die Stadt Halle Umsatzerlöse in Höhe von 100,3 Tausend Euro.

Umsatzerlöse Service

Zum 31. Dezember 2011 betrugen die Umsatzerlöse Service 2.293,9 Tausend Euro. Diese Position beinhaltet hauptsächlich den Beleuchtungsvertrag mit der Stadt Halle.

Betriebliche Erträge

Im abgelaufenen Geschäftsjahr generierte das Unternehmen sonstige betriebliche Erträge in Höhe von 83,3 Tausend Euro.

2.3 Variable Aufwendungen

Im abgelaufenen Geschäftsjahr fielen in der Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH Aufwendungen für Material und bezogene Leistungen in Höhe von 2.655,4 Tausend Euro an.

Bezug Strom

Die Gesellschaft bezog von der EVH GmbH 8,4 GWh Strom. Dafür musste das Unternehmen 1.326,7 Tausend Euro aufwenden.

Bezogene Leistungen

Die bezogenen Leistungen umfassten hauptsächlich Fremdleistungen für Instandhaltungen, den Dienstleistungsvertrag mit der EVH GmbH zu kaufmännischen und technischen Dienstleistungen, die Weiterberechnung von Schäden, deren Verursacher bekannt sind sowie den Vertrag zur Arbeitnehmerüberlassung mit der EVH GmbH. Insgesamt wurden für bezogene Leistungen 920,5 Tausend Euro aufgewandt.

2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen

Zum 31. Dezember 2011 betrugen die sonstigen betrieblichen Aufwendungen 113,9 Tausend Euro.

2.5 Personal- und Sozialbereich

Zum 31. Dezember 2011 wandte das Unternehmen für Personal 3,5 Tausend Euro auf.

2.6 Finanzlage

Die Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH wies am 31. Dezember 2011 einen negativen Finanzmittelbestand in Höhe von 1.524 Tausend Euro aus, der sich in 1. Linie aus der Veränderung des Cashflows aus der laufenden Geschäftstätigkeit ergibt.

Diese Veränderung beruht auf dem negativen Geschäftsergebnis in Höhe von -305 Tausend Euro und auf dem Aufbau von Vorräten und Forderungen. Wesentlichen Einfluss hat auch der Anstieg des aktiven Rechnungsabgrenzungspostens (RAP). Aufgrund des zwischen der Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH und der Stadt Halle abgeschlossenen Beleuchtungsvertrages (Vertragslaufzeit 15 Jahre) führt die Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH Investitionen zur Effizienzsteigerung durch. Diese Investitionen werden bei der Stadt Halle als Anlagevermögen und bei der Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH als aktiver RAP aktiviert und über die Laufzeit aufgelöst.

Die Liquidität der Gesellschaft wurde im Jahr 2011 im Rahmen einer Cash-Pool-Vereinbarung mit der Stadtwerke Halle GmbH sichergestellt. Die Stadtwerke Halle GmbH stellt der Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH einen unbefristeten Cash-Pool-Kreditrahmen in Höhe von 2,0 Millionen Euro zur Verfügung, sodass gemäß der vorliegenden Planung auch im folgenden Geschäftsjahr die Liquidität unverändert gewährleistet sein wird.

Ver- und Entsorgung Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH Seite 192 von 528 2.7 Vermögenslage

Die Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH wurde mit einem Stammkapital in Höhe 25 Tausend Euro ausgestattet. Das Eigenkapital belief sich zum 31. Dezember 2011 auf 21,9 Tausend Euro. Daraus ergab sich eine Eigenkapitalquote von 1,2 Prozent.

Die Rückstellungen betrafen Aufwendungen des Jahresabschlusses 2011, Aufwendungen für unterlassene Instandhaltungen sowie Aufwendungen für Beraterleistungen und Verpflichtungen gegenüber Dritten.

Die Bilanzsumme des Unternehmens betrug 1.845,1 Tausend Euro.

3. Nachtragsbericht

Nach dem Schluss des Geschäftsjahres 2011 ereigneten sich keine Vorgänge von besonderer Bedeutung, die einen Nachtragsbericht für die Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH notwendig machen würden.

4. Risikobericht

Es sind keine Risiken erkennbar, die den Bestand der Gesellschaft gefährden oder ihre Entwicklung wesentlich beeinträchtigen könnten.

5. Prognosebericht

Die Gesellschaft wird in den Jahren 2012 bis 2013 ein negatives Jahresergebnis ausweisen. Insbesondere 2012 ist von erhöhten Ausgaben zur Optimierung der Energieeffizienz gekennzeichnet. In diesem Zeitraum erfolgt ein Verlustausgleich über den Gewinnabführungsvertrag.

Ab dem Jahr 2014 wird davon ausgegangen, dass die Gesellschaft ein positives Jahresergebnis realisieren wird und dass über die Vertragslaufzeit des Beleuchtungsvertrages mit der Stadt Halle die anfänglichen Minderergebnisse kompensiert werden können (Gewinnabführung an die Stadtwerke Halle GmbH).

Die Liquidität wird, auch unter Inanspruchnahme der eingeräumten Cash-Pool-Konto-korrentkreditlinie der SWH, gegeben sein.

Mit der Gründung der Stadtbeleuchtung Halle Service GmbH wurde ein Arbeitnehmerüberlassungsvertrag mit der EVH GmbH geschlossen. Die bisher von der EVH GmbH verrechnete Personalgestellung reduziert sich auf einen Mitarbeiter, da das restliche Personal zum 1. Januar 2012 auf die Gesellschaft übergegangen ist.

In den Jahren 2012 bis 2016 sind keine Investitionen geplant.

Ver- und Entsorgung TELONON Abwasserbehandlung GmbH Seite 193 von 528