HAUSHALTSPLAN
200 9
HAUSHALTSPLAN
200 9
Landkreis Rastatt
HAUSHALTSSATZUNG und
HAUSHALTSPLAN für das
Haushaltsjahr 2009
Haushalt 2009
Inhaltsverzeichnis
ab Seite
I. Haushaltssatzung 5
II. Haushalt
A. Allgemeine Informationen A 1
B. Vorbericht
1. Allgemeine Lage B 1
2. Rückblick auf das Rechnungsjahr 2007 B 2 3. Überblick über den Haushaltsplan 2008 B 3 4. Entwicklung des Haushalts 2009
4.1 Überblick B 4
4.2 Verwaltungshaushalt B 10
4.3 Vermögenshaushalt B 30
5. Finanzplanung B 37
C. Gesamtplan
1. Zusammenfassung der Einnahmen und Ausgaben C 1
2. Haushaltsquerschnitt C 29
3. Gruppierungsübersicht C 41
4. Finanzierungsübersicht C 47
D. Budgetplan 2009
1. Zukünftige Haushaltsstruktur D 1
2. Budgetstruktur - Zuordnung zu Unterabschnitten - D 4
3. Haushaltsvermerke D 7
E. Teilhaushalte Verwaltungs- und Vermögenshaushalt
Teilhaushalt 00 - Oberste Kreisorgane - E 1
Teilhaushalt 01 - Prüfungs- und Kommunalamt - E 5
Teilhaushalt 02 - Pressestelle - E 11
Teilhaushalt 03 - Zentrales Justiziariat - E 17
Teilhaushalt 11 - Kämmerei - E 23
Teilhaushalt 12 - Gebäudewirtschaft - E 45
Teilhaushalt 12 - Kreisschulen - E 89
Teilhaushalt 13 - Haupt- und Personalamt - E 135 Teilhaushalt 14 - Amt für Schule und Bildung – E 151
Teilhaushalt 21 - Sozialamt - E 155
Teilhaushalt 22 - Jugendamt - E 219
Teilhaushalt 23 - Gesundheitsamt - E 241
ab Seite
Teilhaushalt 24 - Amt für Veterinärwesen und Verbraucherschutz - E 247 Teilhaushalt 31 - Amt für Strukturförderung - E 253 Teilhaushalt 32 - Straßenverkehrsamt - E 267
Teilhaushalt 33 - Straßenbauamt - E 279
Teilhaushalt 34 - Amt für Vermessung und Flurneuordnung - E 295
Teilhaushalt 35 - Volkshochschule - E 303
Teilhaushalt 41 - Amt für Baurecht und Naturschutz - E 319
Teilhaushalt 42 - Umweltamt - E 327
Teilhaushalt 43 - Ordnungsamt - E 333
Teilhaushalt 44 - Forstamt - E 353
Teilhaushalt 45 - Landwirtschaftsamt - E 365
F. Anlagen
1. Übersicht über die Personalausgaben F 1
2. Stellenplan F 6
3. Übersicht über den Stand der Schulden F 19 4. Übersicht über den Stand der Rücklagen F 23
5. Verpflichtungsermächtigungen F 24
6. Berechnung des Finanzausgleichs etc. F 26
7. Interne Leistungsverrechnung F 28
8. Anlagenbuchhaltung - Kalkulatorische Kosten F 32
9. Verzeichnis der Kreisstraßen F 36
10. Entwicklung der Kreisumlage F 38
11. Übersicht über die Sachkostenbeiträge
(Schullastenverordnung) F 39
12. Finanzplanung F 43
13. Gewährträgerschaften durch den Landkreis Rastatt F 80
14. Bilanz „Neue Ämter“ 2009 F 81
III. Klinikum Mittelbaden gGmbH
Wirtschaftsplan 2009 G 1
Landkreis Rastatt
Teil I
Haushaltssatzung 2009
Haushaltssatzung
des Landkreises Rastatt für das Haushaltsjahr 2009
Aufgrund der §§ 48 und 49 der Landkreisordnung für Baden-Württemberg in der Fassung vom 19. Juni 1987 (GBl. S. 289), zuletzt geändert durch Gesetz vom 14. Oktober 2008 (GBl. S. 313), in Verbindung mit den §§ 79 ff. der Gemeinde- ordnung Baden-Württemberg in der Fassung vom 24. Juli 2000 (GBl. S. 581), zuletzt geändert durch Gesetz vom 14. Oktober 2008 (GBl. S. 343), hat der Kreistag des Landkreises Rastatt am 10. Februar 2009 folgende Haushaltssat- zung für das Haushaltsjahr 2009 beschlossen:
§ 1
Der Haushaltsplan wird festgesetzt mit
1. den Einnahmen und Ausgaben von je
davon 201.424.160 €
im Verwaltungshaushalt 186.021.570 €
im Vermögenshaushalt 15.402.590 €
2. dem Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen
(Kreditermächtigung) von 0 €
3. dem Gesamtbetrag der Verpflichtungs-
ermächtigungen von 3.335.000 €
§ 2
Der Höchstbetrag der Kassenkredite wird auf 25.000.000 € festgesetzt.
§ 3
Der Hebesatz der Kreisumlage wird gemäß § 35 FAG auf 31,0 v.H. der Steuer- kraftsummen der Gemeinden des Landkreises festgesetzt.
Rastatt, den 10. Februar 2009
Der Vorsitzende des Kreistags
Jürgen Bäuerle
Landrat
Landkreis Rastatt
Teil II
Haushalt 2009
A. Allgemeine Informationen
Landrat Jürgen Bäuerle
Gewählt am 10. Mai 2005 für die Dauer von 8 Jahren
Allgemeiner Stellvertreter Erster Landesbeamter Dr. Jörg Peter
Kreiskämmerer Kreisverwaltungsdirektor Peter Eberhardt
Zahl der kreisangehörigen Gemeinden 23
davon Große Kreisstädte 3
Fläche 73.875 ha
Wohnbevölkerung
30.06.1972 187.978 30.06.1991 205.340
30.06.1973 189.347 30.06.1992 208.450
30.06.1974 189.728 30.06.1993 213.575
30.06.1975 189.362 30.06.1994 220.162
30.06.1976 188.749 30.06.1995 221.594
30.06.1977 188.577 30.06.1996 218.568
30.06.1978 188.120 30.06.1997 220.495
30.06.1979 188.286 30.06.1998 221.042
30.06.1980 189.175 30.06.1999 222.100
30.06.1981 189.589 30.06.2000 223.476
30.06.1982 189.533 30.06.2001 223.774
30.06.1983 189.274 30.06.2002 224.958
30.06.1984 189.689 30.06.2003 226.440
30.06.1985 189.639 30.06.2004 227.090
30.06.1986 190.453 30.06.2005 228.248
30.06.1987 194.701 30.06.2006 228.321
30.06.1988 196.236 30.06.2007 228.123
30.06.1989 198,644 30.06.2008 227.723
30.06.1990 202.957
Bevölkerungsdichte 3,08 Einw./ha
(Grundlage: Einwohnerzahl zum 30. Juni 2008)
Länge der Kreisstraßen 224,6 km
Finanzstatistische Angaben 2008 2009
Steuerkraftmesszahl Kreis 85.180.326 85.197.895
Bedarfsmesszahl 109.499.040 115.000.115
Schlüsselzahl Kreis 24.318.714 29.802.220
Steuerkraftsumme Kreis 236.102.330 256.421.685
Steuerkraftsumme Gemeinden 217.653.530 233.799.674
Mitglieder der Kreistags des Landkreises Rastatt (Stand 08.2008) C D U
Braun, Konrad Josef Rheinmünster
Dehmelt, Reiner Hügelsheim
Faller, Klaus Rheinmünster
Felder, Sylvia Maria Gernsbach
Fritz, Clemens Bühlertal
Geißler, Karl-Heinz Lichtenau
Dr. Götz, Michael Rastatt
Happold, Werner Ötigheim
Hartweg, Wolfgang Rastatt
Dr. Herz, Evelyn Rastatt
Dr. Hinkelmann, Hans-Dieter Kuppenheim
Huber, Toni Walter Weisenbach
Jägel, Renate Rastatt
Jochim, Horst Rastatt
Kölmel, Hermann Durmersheim
Kopf, Helmut Ottersweier
Kußmann, Kuno Forbach
Meier, Hans Bühl-Eisental
Merkel, Andreas Gaggenau
Peter, Rolf Sinzheim-Kartung
Pfetzer, Jürgen Ottersweier
Rihm, Hartwig Au am Rhein
Schaaf, Siegfried Steinmauern
Schäfer, Rüdiger Bietigheim
Schäuble, Brigitte Gaggenau
Schemel, Gerhard Bühl
Schmidt-Schmiedebach, Hasso Rastatt
Schulz, Michael Gaggenau
Steigerwald, Erich Loffenau
Striebel, Hans Bühl
Dr. Wendenburg, Gerhard Bühl
Werler, Peter Iffezheim
S P D
Fischer, Joachim Rastatt
Fritz, Peter Rastatt
Goll, Heinz Gaggenau
Große, Gerrit Gaggenau
Hermann, Werner Durmersheim
Jüngling, Walter Muggensturm
Karrais, Rolf Lichtenau
Kirchner, Sybille Rastatt
Knittel, Dieter Gernsbach
Kopp, Ernst Bietigheim
Müller, Peter Kuppenheim
Peteroff, Rüdi Forbach
Riebel, Ernst Bühl
Schön, Herbert Rheinmünster
Freie Wähler
Braun, Werner Bühl
Hettel, Walter Au am Rhein
Hüttlin, Klaus Rastatt
Hurrle, Ferdinand Gaggenau
Mockert, Eugen Rastatt
Mußler, Karsten Bischweier
Pautler, Helmut Rheinmünster
Regenold, Wolfgang Bühl-Vimbuch
Späth, Dietmar Muggensturm
Dr. Stahn, Volker Gaggenau
Unser, Ingeborg Muggensturm
Warth, Reinhard Forbach
Wein, Robert Bischweier
Bündnis 90/Die Grünen
Behrens, Hans-Peter Bühl
Hummel, Manuel Rastatt
Krumrey, Rudolf Gaggenau
Riedmiller-Kuttnick-Wicht, Raphaela Sinzheim
Walter, Ingrid Bühl
F D P
Gehrmann, Theodor Gaggenau
Haitz, Alexander Gaggenau
Dr. Rassek, Jan Ernest Bühl
Verwaltungsgebäude und Diensträume
VERWALTUNGSGEBÄUDE:
Am Schlossplatz 5, Rastatt - UA 0610 - Neubau
*Lyzeumstraße 23, Rastatt - UA 0606 - (nicht belegt – soll verkauft werden)
Robert-Koch-Straße 8, Bühl - UA 0607 -
Allgemeiner Sozialer Dienst, Psychologische Beratungsstelle, Gesundheitsamt, Volkshochschule, Kreismedienzentrum
Forststraße 5, Forbach - UA 0661 - Forstamt – Bezirksleitung Forbach
Rathausstraße 11, Gaggenau - UA 0662 -
Forstamt – Bezirksleitung Gaggenau
Hauptstraße 2k, Bühl - UA 0664 - Forstamt – Bezirksleitung Bühl
DIENSTRÄUME:
Hauptstraße 30a, Gaggenau - UA 0655 - Außenstelle Kfz-Zulassungsstelle
Bernhardstraße 44, Baden-Baden - UA 0656 - Gesundheitsamt
Untere Wiesen 6, Rastatt - UA 0657 -
Straßenverkehrsamt, Kfz-Zulassungsstelle, Fahrerlaubnisbehörde
Im Hasengarten 1, Bühl - UA 0658 - Außenstelle Kfz-Zulassungsstelle
Hauptstraße 36a, 36b, Gaggenau - UA 0659 -
Allgemeiner Sozialer Dienst, Volkshochschule, Psychologische Beratungsstelle
Schulen des Landkreises Rastatt
Wilhelm-Hausenstein-Gymnasium Durmersheim Allgemeinbildendes Gymnasium
Gewerbeschule Bühl
Gewerbliche Berufsschule in den Berufsfeldern Bautechnik, Elektrotechnik, Körperpflege, Metalltechnik und Fahrzeugtechnik
Technisches Gymnasium
Profile: Technik; Informationstechnik; Technik und Management Einjähriges Berufskolleg
Technik und Medien
Zum Erwerb der Fachhochschulreife gewerbliche Richtung Zweijährige Berufsfachschule
Elektrotechnik Metalltechnik Einjährige Berufsfachschule
Elektrotechnik Metalltechnik Fahrzeugtechnik
Metall-Installationstechnik Berufsvorbereitungsjahr
Berufseinstiegsjahr
Carl-Benz-Schule Gaggenau
Gewerbliche Berufsschule in den Berufsfeldern Metalltechnik, Fahrzeugtechnik und Mechatronik
Berufsvorbereitungsjahr Einjährige Berufsfachschule
Metall-, Feinwerk- und Metallbautechnik Fahrzeugtechnik
Dreijähriges Berufskolleg Metalltechnik Fahrzeugtechnik Einjähriges Berufskolleg
Zum Erwerb der Fachhochschulreife gewerbliche Richtung Fachschule für Technik
Fachrichtung Maschinentechnik Fachrichtung Kraftfahrzeugtechnik
Josef-Durler-Schule Rastatt (Gewerbeschule)
Gewerbliche Berufsschule in den Berufsfeldern Elektro, Gesundheit, Holz, Körperpflege und Metall
Technisches Gymnasium
Profile: Technik, Gestaltungs- und Medientechnik, Informationstechnik Einjährige Berufsfachschule
Elektrotechnik/Energietechnik
Metalltechnik/Fertigungstechnik, Metalltechnik/Installation und Metallbau Holztechnik
Zweijährige Berufsfachschule Elektrotechnik
Metalltechnik Einjähriges Berufskolleg
Technische Kommunikation Technik und Medien
Technisches Berufskolleg I verzahnt mit Elektroniker Technisches Berufskolleg II verzahnt mit Elektroniker Fachschule für Technik
Berufsvorbereitungsjahr Berufseinstiegsjahr
Papiermacherschule Gernsbach -Schulzentrum Papiertechnik- Berufsschule für Papiertechnologen
Berufskolleg Papiertechnik Fachschule für Papiererzeugung Fachschule für Papierverarbeitung
Handelslehranstalt Bühl Wirtschaftsgymnasium
Berufsfachschule für Wirtschaft
Zweijähriges Berufskolleg für Fremdsprachen Kaufmännische Berufsschule
Steuern, Industrie, Einzelhandel, Verkäufer, Groß- und Außenhandel
Möglichkeit zum Erwerb der Fachhochschulreife
Handelslehranstalt Gernsbach
Zweijährige Berufsfachschule für Büro und Handel Zweijährige Kaufmännische Berufsfachschule Kaufmännisches Berufskolleg I mit Übungsfirma Kaufmännisches Berufskolleg II mit Übungsfirma
Kaufmännisches Berufskolleg I + II Verzahnung mit dualen Ausbildungsberufen Kaufmännisches Berufskolleg Wirtschaftsinformatik
Einjähriges Berufskolleg zum Erwerb der Fachhochschulreife Kaufmännische Berufsschule
Industrie, Verkäufer und Einzelhandel
Handelslehranstalt Rastatt Wirtschaftsgymnasium
Zweijährige Berufsfachschule Wirtschaft (Wirtschaftsschule) Berufsfachschule für Büro und Handel
Kaufmännisches Berufskolleg BK I mit Übungsfirma Kaufmännisches Berufskolleg BK II mit Übungsfirma Kaufmännische Berufsschule
Industrie, Groß- und Außenhandel, Gesundheit, Verkäufer, Einzelhandel, Bürokaufleute, Bürokommunikation, IT-Systemkaufleute, IT-Informatikkauf- leute
Elly-Heuss-Knapp Schule Bühl
Landwirtschaftliche Berufsschule - Floristik Zweijährige Berufsfachschule
Profile: Gesundheit und Pflege, Hauswirtschaft und Ernährung Einjähriges Berufskolleg
Soziales in Teilzeit Gesundheit und Pflege I
Gesundheit und Pflege II mit Übungsfirma Möglichkeit zum Erwerb der Fachhochschulreife Fachschule für Organisation und Führung
Fachschule für Sozialpädagogik (Voll- oder Teilzeit) Berufvorbereitungsjahr
Berufseinstiegsjahr
Anne-Frank-Schule Rastatt Berufliche Gymnasien
Biotechnologisches Gymnasium
Ernährungswissenschaftliches Gymnasium Zweijährige Berufsfachschulen
Profile: Gesundheit und Pflege; Ernährung und Hauswirtschaft, Labortechnik Berufskolleg für Praktikanten
Berufskolleg für Sozialpädagogik
Dreijährige Berufsfachschule für Altenpflege Einjährige Berufsfachschule für Altenpflegehilfe Zweijährige Berufsfachschule für Kinderpflege Berufsvorbereitungsjahr
Berufseinstiegsjahr
Rheintalschule Bühl Förderschule
Erich-Kästner-Schule Gaggenau Förderschule
Sonderpädagogische Beratungsstelle
Augusta-Sibylla-Schule Rastatt Förderschule
Pestalozzi-Schule Rastatt Schule für Geistigbehinderte
Astrid-Lindgren-Schule Iffezheim Schule für Sprachbehinderte
Frühförderberatungsstelle
Sonderschulkindergarten für Sprachbehinderte
Eigenbetrieb – Abfallwirtschaftsbetrieb
Entsorgungsanlagen:
-
Entsorgungsanlage „Hintere Dollert“ Gaggenau-Oberweier
-
Altstoffsortieranlage Bietigheim
-
Jakob Kompostierbetriebs GmbH Iffezheim
-
Bioabfallkompostwerk Iffezheim
-
Kompostier- und Häckselanlage Vogel Bühl-Vimbuch
-
Bodenaushub- und Bauschuttdeponien Rastatt, Bühl-Balzhofen, Durmersheim, Gernsbach
-
Umladestation Bühl
1. Allgemeine Lage
B. Vorbericht
1. Allgemeine Lage
Der globale Konjunkturaufschwung hat durch die weltweite Finanzkrise einen kräfti- gen Dämpfer erhalten. Das Finanzsystem wankt. Die internationalen Geldmärkte funktionieren nicht mehr eigenständig. Reihenweise fallen Banken ohne staatliche Unterstützung in den Abgrund der Insolvenz. Ausgelöst wurde die Krise durch leicht- fertig vergebene Kredite auf der Basis von niedrigen Zinsen und steigenden Immobi- lienpreisen. Falsche Bewertungen führten zu einem Verkauf dieser unsicheren Kredi- te in alle Welt. Die Staaten müssen nun den Scherbenhaufen zusammenkehren und das verlorene Vertrauen der Sparer und Anleger wieder durch Milliardenbürgschaften zurückgewinnen.
Nach dem ungewöhnlich starken Gewitter wird in den nächsten Monaten bei den Fi- nanzmärkten hoffentlich wieder eine Beruhigung eintreten. Die Unsicherheit wird je- doch bleiben. Die Kosten für Rohstoffe, allen voran das Erdöl, werden langfristig wie- der steigen und so das Wirtschaftswachstum der Industrienationen beeinflussen. Die gegenseitige Abhängigkeit wird sich in den nächsten Jahren weiter verstärken. Eine Epidemie in Asien oder Amerika wird sich zukünftig sehr viel häufiger zu einer Pan- demie entwickeln.
Trotz der starken Konjunktur wird die Eurozone in eine Rezession schlittern. Ursa- chen sind nicht nur die hohen Energiekosten und steigende Löhne, sondern auch die drohende und länger anhaltende Kreditklemme.
Die gesamtwirtschaftliche Aktivität hat sich in Deutschland im bisherigen Jahresver- lauf spürbar abgeschwächt. Die Wucht des Aufschwungs wird die Konjunktur noch bis ins Jahr 2009 hinein tragen. Wie der Abschwung aussehen wird, ist nur schwer voraus zu sehen. Die aktuellen Zahlen sehen noch sehr positiv aus. Die Arbeitslosig- keit hat sich von August auf September im Zuge der Herbstbelebung um 115.000 oder 3,6 Prozent auf 3.081.000 verringert und liegt damit bei 7,4 Prozent. Der abso- lute Rückgang war schwächer als in den letzten drei Jahren.
Mit einer Arbeitslosenquote von 4,0 % liegt Baden-Württemberg bundesweit an zwei- ter Stelle nach Bayern (3,9 %). Mit dem Rückgang der Arbeitslosenquote hat sich auch bei den sozialen Lasten eine Entspannung auf der Ausgabenseite der Kommu- nen ergeben. Trotz dieser günstigen Rahmenentwicklung ist eine weitere Konsolidie- rung der Haushaltssituation erforderlich. Neben dringend notwendigen Investitionen ist ein besonderes Augenmerk auf den Schuldenabbau zu richten, damit der nachfol- genden Generation ein kreativer Handlungsspielraum verbleibt.
Im Jahr 2010 soll das neue Kommunale Haushaltsrecht beim Landkreis Rastatt zum
Einsatz kommen. Nach dem neuen Recht steht nicht mehr der Geldverbrauch im
Vordergrund, sondern der Ressourcenverbrauch. Mit der Umstellung werden die mit
dem Konzept „Landratsamt 2011“ begonnenen Maßnahmen weiter noch effektiver
umgesetzt werden können.
2. Rückblick über das Rechnungsjahr 2007
B. Vorbericht
2. Rückblick auf das Rechnungsjahr 2007
Der Kreistag hat am 30. Januar 2007 die Haushaltssatzung und den Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2007 beschlossen:
Verwaltungshaushalt 166.560.330 €
Vermögenshaushalt 25.406.950 €
insgesamt 191.967.280 €
Gesamtbetrag der Kreditaufnahme 18.854.600 €
Kreisumlagehebesatz 34,5 v.H.
Die Jahresrechnung 2007 wurde vom Kreistag am 21.10.2008 mit dem Gesamter- gebnis von
Verwaltungshaushalt 170.034.060 €
Vermögenshaushalt 25.319.571 €
insgesamt 195.353.360 €
festgestellt.
Die Zuführungsrate vom Verwaltungshaushalt an den Vermögenshaushalt von 7.684.276 € lag über dem Ansatz und um 5,119 Mio. € über der Mindestzuführungs- rate von 2,565 Mio. €. Der Mindestrücklage wurden 0,528 Mio. € zugeführt.
Die Steuerkraftsumme der kreisangehörigen Städte und Gemeinden ist im Jahr 2007 um 2,00 % gegenüber dem Vorjahr zurückgegangen. Der Hebesatz für die Kreisum- lage wurde unverändert bei 34,5 Prozentpunkten belassen. Die niedrigere Steuer- kraftsumme führte zu Mindereinnahmen von rd. 1,2 Mio. €.
Zur Finanzierung des Vermögenshaushaltes 2007 war es erforderlich, Darlehen in Höhe von 14,7 Mio. € aufzunehmen. Aus der im Jahr 2007 zur Verfügung stehenden Kreditermächtigung von 23.304.600 € wurden insgesamt 19.327.200 € in Anspruch genommen.
Am Jahresende betrug der Schuldenstand des Landkreises ohne den Abfallwirt- schaftsbetrieb und die Klinikum Mittelbaden gGmbH 77.398.985,47 €. Pro Einwohner hat sich der Schuldenstand von 263,18 € auf 339,29 € erhöht.
Durch die planmäßige Zuführung zur allgemeinen Rücklage hat sich der Bestand von
2,336 Mio. € auf 2,864 Mio. € erhöht und lag nur noch um 0,122 Mio. € unter der
Mindestrücklage von 2,986 Mio. €.
3. Überblick über den Haushaltsplan 2008
B. Vorbericht
3. Überblick über den Haushaltsplan 2008
Der Kreistag hat am 29. Januar 2008 die Haushaltssatzung und den Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2008 beschlossen.
Verwaltungshaushalt 179.685.130 €
Vermögenshaushalt 23.863.800 €
insgesamt 203.548.930 €
Gesamtbetrag der Kreditaufnahme 2.166.260 €
Kreisumlagehebesatz 32,0 v.H.
Zum Haushaltsverlauf:
Die Hochrechnungen für das Haushaltsjahr 2008 zeigen einen sich innerhalb der Haushaltsansätze bewegenden Haushaltsverlauf. Das Rechnungsergebnis kann dank der höheren Einnahmen bei der Grunderwerbsteuer von 1,0 Mio. € ausgegli- chen gestaltet werden. Die Zuführungsrate von 10.213.140 € an den Vermögens- haushalt wird voraussichtlich erreicht werden.
Die Ausgaben für die Jugendhilfe werden, wenn auch mit einigen Unabwägbarkeiten, noch im Ansatz erwartet. Bei der Sozialhilfe ist insgesamt mit einem Mehrbedarf von 260.000 € zu rechnen. Mehrausgaben entstehen im Bereich der Eingliederungshilfe, der Heimhilfe und der Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung.
Durch die Reduzierung des im Haushaltserlass bekannt gegebenen Kopfbetrages von 489 auf 484, liegen die Schlüsselzuweisungen mit 0,472 Mio. € unter dem Plan- ansatz. Die Gebühreneinnahmen bleiben insgesamt leicht hinter den Erwartungen zurück. Während bei den Bußgeldern aus Geschwindigkeitsüberschreitungen mit einer Steigerung zu rechnen ist, bleiben die Vermessungsgebühren unter dem Plan- ansatz.
Die Personalkosten werden den Planansatz von 36.607.100 € um 530.000 € über- schreiten. Durch den rückwirkend in Kraft getretenen Tarifabschluss für den öffentli- chen Dienst und das vom KVBW berechnete erhöhte Sanierungsgeld ergeben sich diese deutlichen Mehrausgaben.
Die Abwicklung des Vermögenshaushalts verläuft fast planmäßig. Lediglich auf der
Einnahmenseite fehlen noch Verkaufserlöse für ein Verwaltungsgebäude, das noch
nicht zu einem adäquaten Preis veräußert werden konnte.
4. Entwicklung des Haushalts 2009
4.1 Überblick
B. Vorbericht
4. Entwicklung des Haushalts 2009
4.1 Überblick
Jahr Volumen Volumen Steuerkraft- Kreisumla- Aufkommen Zuführung Einwohner Verw.HHalt Verm.HHalt summen d. gehebesatz Kreisumlage zum Verm.HH
€ € Gemeinden % € €
1973 38.809.830 4.822.761 43.767.758 18,50 8.097.035 707.727 195.642
1974 43.290.347 14.394.237 48.350.201 19,50 9.428.289 3.326.231 193.157
1975 47.695.132 14.468.783 55.197.230 19,50 10.763.460 2.633.627 189.362
1976 53.244.121 12.733.775 57.864.077 19,50 11.283.495 2.323.777 188.749
1977 59.700.475 7.131.499 62.843.506 20,50 12.882.919 1.517.654 188.577
1978 36.470.961 12.493.775 70.283.063 20,00 14.056.613 3.718.989 188.120
1979 40.853.857 12.024.920 82.371.636 19,00 15.650.611 2.958.645 188.286
1980 41.534.796 15.273.822 83.825.870 18,00 15.088.657 1.312.076 189.175
1981 44.841.832 15.430.278 89.418.007 18,00 16.095.241 1.329.359 189.589
1982 49.527.822 13.214.850 106.761.984 18,50 19.750.967 2.501.619 189.533
1983 52.295.199 17.196.484 102.344.896 19,50 19.957.255 4.328.822 189.274
1984 46.715.717 13.944.463 105.553.496 19,50 20.582.932 4.832.195 189.689
1985 49.387.370 15.924.901 112.531.216 19,50 21.943.587 3.686.744 189.639
1986 52.856.588 16.199.210 116.572.249 19,50 22.731.589 4.651.241 190.453
1987 56.774.362 14.771.222 119.449.017 19,50 23.292.558 5.106.068 191.183
1988 63.294.407 17.641.768 125.316.796 19,50 24.436.775 8.497.178 192.718
1989 66.176.201 18.963.714 127.485.948 19,50 24.859.760 7.250.515 198.644
1990 70.717.547 19.456.241 137.411.005 19,50 26.795.146 8.110.592 202.957
1991 85.714.096 19.912.365 147.792.308 19,50 28.819.500 5.208.810 205.340
1992 95.512.289 20.918.638 150.125.860 21,50 32.277.060 3.194.465 208.450
1993 98.991.221 21.087.518 153.018.061 21,50 32.898.883 5.013.058 213.575
1994 106.520.710 21.280.173 158.766.313 24,50 38.897.747 7.305.223 220.162
1995 119.895.799 21.518.435 164.366.922 26,40 43.392.867 11.597.012 221.594
1996 97.439.195 11.595.537 169.039.669 26,40 44.626.473 1.512.887 218.555
1997 91.959.168 10.381.475 157.839.845 26,40 41.669.719 -872.619 220.217
1998 101.314.583 7.357.337 152.016.660 28,90 43.932.815 3.914.506 221.142
1999 100.187.746 7.063.906 153.251.739 30,40 46.588.529 1.655.205 221.142
2000 114.115.388 12.231.738 182.375.646 29,00 52.888.937 6.784.076 222.184
2001 117.673.878 15.090.115 189.712.237 29,00 55.016.549 6.519.585 223.529
2002 116.969.110 18.267.990 180.301.315 28,00 50.484.368 5.016.360 223.288
2003 119.731.330 14.297.300 177.619.993 30,00 53.285.998 751.700 224.958
2004 123.142.880 11.327.900 179.258.382 32,00 57.362.682 632.400 226.440
2005 155.434.480 20.629.310 179.908.407 34,50 62.068.400 2.060.200 227.090
2006 158.667.000 22.445.340 191.218.677 34,50 65.970.444 4.042.140 228.248
2007 166.560.330 25.406.950 187.854.358 34,50 64.809.700 3.869.500 228.321
2008 179.685.130 23.863.800 217.653.530 32,00 69.649.100 10.213.140 228.123
2009 186.021.570 15.402.590 233.799.674 31,00 72.477.900 8.995.490 227.723
4. Entwicklung des Haushalts 2009
4.1 Überblick
Entwicklung der Haushaltsvolumen des Landkreises Rastatt
0 20 40 60 80 100 120 140 160 180 200
197619 7719
7819 7919
8019 8119
8219 8319
8419 8519
8619 8719
8819 8919
9019 9119
9219 9319
9419 9519
9619 9719
9819 9920
0020 0120
0220 0320
0420 0520
0620 0720
0820 09
Mio EURO
Verwaltungshaushalt Vermögenshaushalt
4. Entwicklung des Haushalts 2009
4.1 Überblick
Verwaltungshaushalt
Die Hauptpositionen der Einnahmen:
2009 2008
€ % € %
Aufkommen der Kreisumlage 72.477.900 38,96% 69.649.100 38,76%
Zuweisg. v.Land, Grunderwerbsteuer u.ä. 45.121.500 24,26% 42.445.170 23,62%
Zuweisg. v. Bund, Land, Gemeinden u.a. 10.510.680 5,65% 10.596.840 5,90%
Gebühren u. ähnl. Entgelte, Mieten u.a. 1.870.970 1,01% 1.888.670 1,05%
Sachkostenbeitrg., Schülerbeförd. u.ä. 12.808.280 6,89% 13.250.300 7,37%
Innere Verrechnungen 18.580.860 9,99% 17.240.680 9,59%
Ersätze für soziale Leistungen 12.005.600 6,45% 12.861.600 7,16%
Zinseinnahmen, Säumniszuschläge 219.780 0,12% 181.500 0,10%
Zuführung vom Vermögenshaushalt 0 0,00% 0 0,00%
Kalkulatorische Einnahmen 12.426.000 6,68% 11.571.270 6,44%
insgesamt: 186.021.570 100,00% 179.685.130 100,00%
Einnahmen Verwaltungshaushalt
Sachkostenbeitrg., Schülerbeförd. u.ä.
6,89%
Zinseinnahmen, Säumniszuschläge
0,12%
Innere Verrechnungen 9,99%
Gebühren u. ähnl.
Entgelte, Mieten u.a.
1,01%
Zuweisg. v. Bund, Land, Gemeinden u.a.
5,65%
Zuweisg. v.Land, Grunderwerbsteuer u.ä.
24,26%
Ersätze für soziale Leistungen
6,45%
Kalkulatorische
Einnahmen 6,68% Aufkommen der
Kreisumlage 38,96%
4. Entwicklung des Haushalts 2009
4.1 Überblick
Verwaltungshaushalt
Die Hauptpositionen der Ausgaben:
2009 2008
€ % € %
Personalausgaben 38.149.100 20,51% 36.607.100 20,37%
Sächl. Verwaltungs- u. Betriebsaufwand 24.245.520 13,03% 22.163.340 12,33%
Aufgabenbez. Leistungsbewilligung SGB II 14.138.200 7,60% 14.485.000 8,06%
Innere Verrechnungen 18.580.860 9,99% 17.240.680 9,59%
Kalkulatorische Kosten 12.426.000 6,68% 11.571.270 6,44%
Sozialhilfe, Zuweisungen 61.114.000 32,85% 59.487.400 33,11%
Zinsen 3.372.900 1,81% 3.840.000 2,14%
FAG-Umlage 4.999.500 2,69% 4.077.200 2,27%
Zuführung zum Vermögenshaushalt 8.995.490 4,84% 10.213.140 5,68%
insgesamt: 186.021.570 100,00% 179.685.130 100,00%
Ausgaben Verwaltungshaushalt
Personalausgaben 20,51%
Sächl. Verwaltungs- u.
Betriebsaufwand 13,03%
Aufgabenbez. Leistungs- bewilligung SGB II
7,60%
Innere Verrechnungen 9,99%
Kalkulatorische Kosten 6,68%
Sozialhilfe, Zuweisungen
32,85%
Zuführung zum VmH 4,84%
FAG-Umlage 2,69%
Zinsen 1,81%
4. Entwicklung des Haushalts 2009 4.1 Überblick
Vermögenshaushalt
Die Hauptpositionen der Einnahmen
2009 2008
€ % € %
Entnahme aus Rücklagen 0 0,00% 0 0,00%
Zuführung vom Verwaltungshaushalt 8.995.490 58,40% 10.213.140 42,80%
Zuweisungen und Zuschüsse 4.472.000 29,03% 2.719.700 11,40%
Erstattungen von Gemeinden u.a. 1.524.500 9,90% 763.250 3,20%
Darlehen 0 0,00% 2.166.260 9,08%
Umschuldungen 0 0,00% 0 0,00%
Veräußerung des Anlagevermögens 410.600 2,67% 8.001.450 33,53%
insgesamt: 15.402.590 100,00% 23.863.800 100,00%
Einnahmen Vermögenshaushalt
Veräußerung des Anlagevermögens
2,67%
Zuführung vom Verwaltungshaushalt
58,40%
Erstattungen von Gemeinden u.a.
9,90%
Zuweisungen und Zuschüsse
29,03%
4. Entwicklung des Haushalts 2009 4.1 Überblick
Vermögenshaushalt
Die Hauptpositionen der Ausgaben
2009 2008
€ % € %
Zuführung an Rücklagen 143.200 0,93% 420.000 1,76%
Zuführung zum Verwaltungshaushalt 0 0,00% 0 0,00%
Baumaßnahmen einschließlich Straßen 9.128.140 59,26% 15.596.100 65,35%
Zuweisungen und Zuschüsse 1.494.800 9,70% 4.076.900 17,08%
Erwerb von Beteiligungen 100 0,00% 500 0,00%
Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.266.050 8,22% 1.392.800 5,84%
Erwerb von Grundstücken 401.000 2,60% 184.000 0,77%
Tilgung von Krediten 2.969.300 19,28% 2.193.500 9,19%
Umschuldungen 0 0,00% 0 0,00%
Deckung von Fehlbeträgen 0 0,00% 0 0,00%
insgesamt: 15.402.590 100,00% 23.863.800 100,00%
Ausgaben Vermögenshaushalt
Baumaßnahmen einschließlich Straßen
59,26%
Zuführung an Rücklagen
0,93%
Tilgung von Krediten
19,28% Erwerb von Grundstücken
2,60%
Erwerb von Beteiligungen 0,00%
Zuweisungen und Zuschüsse
9,70%
Erwerb v.
beweglichem Anlagevermögen
8,22%
4. Entwicklung des Haushalts 2009
4.2 Verwaltungshaushalt - Einnahmen -
B. Vorbericht
4. Entwicklung des Haushalts 2009
4.2 Verwaltungshaushalt
Erläuterung der Hauptpositionen des Verwaltungshaushaltes
Einnahmen
Kreisumlage (Grupp. 072)
Entwicklung in den letzten Jahren
Haushaltsjahr Haushaltsansatz Veränderung
2004 57.362.610 €
2005 62.068.400 € 8,20%
2006 65.970.400 € 6,29%
2007 64.809.700 € -1,76%
2008 69.649.100 € 7,47%
2009 72.477.900 € 4,06%
Der Kreisumlagehebesatz vermindert sich um 1,0 Prozentpunkte auf 31,0 %-Punkte.
Die Steuerkraftsumme der kreisangehörigen Gemeinden steigt gegenüber dem Vor- jahr um 7 % an. Daraus ergibt sich eine Erhöhung des Kreisumlageaufkommens um 2,829 Mio. €.
Zuweisungen vom Land, Grunderwerbsteuer (Grupp. 02-03, 041, 061)
Entwicklung in den letzten Jahren
Haushaltsjahr Haushaltsansatz Veränderung
2004 22.874.410 €
2005 35.278.230 € 54,23%
2006 34.716.800 € -1,59%
2007 38.804.350 € 11,77%
2008 42.445.170 € 9,38%
2009 45.121.500 € 6,31%
In dieser Einnahmegruppe sind die Jagdsteuer, Schlüsselzuweisungen vom Land, die Grunderwerbsteuer, die Gebühren der unteren Verwaltungsbehörde, Bußgelder und sonstige Zuweisungen nach dem FAG enthalten. Bei der Jagdsteuer und der Zuweisung nach § 11 Abs. 1 FAG haben sich nur geringfügige Änderungen ergeben.
Dagegen sind bei den folgenden Einnahmengruppen größere Veränderungen zu er- warten:
Schlüsselzuweisungen vom Land: (Grupp. 041)
Der Planansatz für die Schlüsselzuweisung hat sich durch den gestiegenen Kopfbe-
trag von 489 € auf 505 € bei einer etwas geringeren Ausschüttung von 71,5 % auf
21.308.587 € (Vorjahr 18.855.800 €) erhöht.
4. Entwicklung des Haushalts 2009
4.2 Verwaltungshaushalt - Einnahmen -
Grunderwerbsteuer (Grupp. 0612)
Die Grunderwerbsteuer entwickelte sich im Jahr 2008 überraschend gut. Für das Jahr 2009 ist aufgrund der zurückgehenden Konjunktur keine weitere Steigerung zu erwarten. Der Planansatz wurde deshalb von 6.164.570 € auf 6.960.000 € angeho- ben und entspricht damit dem voraussichtlichen Ergebnis 2008 und einem Abschlag im Hinblick auf die unsichere Konjunkturlage im nächsten Jahr.
Verwaltungsstruktur-Reformgesetz (Grupp. 0615)
Der pauschale Zuweisungsbetrag wurde unter Berücksichtigung der Tarifsteigerun- gen, der Effizienzrendite und dem Abgang der Schulaufsicht um 5,5% verringert. Ins- gesamt werden 2008 6.808.600 € (Vorjahr 7.206.000 €) für die neuen Ämter zur Verfügung gestellt.
Sonderbehördeneingliederungsgesetz (Grupp. 0614)
Für die im Jahr 1995 übertragenen Aufgaben werden 2009 (maßgebend sind die Bemessungsgrundlagen für die Finanzausgleichsumlage) 128.400 € mehr überwie- sen, was einer Steigerung von 6,3 % entspricht.
Gebühren der unteren Verwaltungsbehörde (Gebührenkalkulation)
Gegenüber dem Vorjahr wurde der Ansatz bei den Verwarnungsgeldern von 885.000
€ auf 985.000 € erhöht. Im Bereich des Vermessungsamtes (-100.000 €), des Ord- nungsamtes (-33.000 €), Straßenverkehrsamtes (-277.400 €) und des Umweltamtes (-70.000 €) mussten die Gebührenansätze erheblich reduziert werden. Die zurückge- henden Zulassungszahlen im Kfz-Bereich und fehlende Großprojekte vermindern die Gebühreneinnahmen beträchtlich.
Zuweisungen von Bund, Land, Gemeinden u.a. (Grupp. 160 - 168)
Entwicklung in den letzten Jahren
Haushaltsjahr Haushaltsansatz Veränderung
2004 7.317.770 €
2005 10.652.820 € 45,57%
2006 10.744.470 € 0,86%
2007 10.799.910 € 0,52%
2008 10.596.840 € -1,88%
2009 10.510.680 € -0,81%
Diese Einnahmegruppen beinhalten insbesondere Erstattungen von Bund, Land, Kommunalverband für Jugend und Soziales und anderen Sozialhilfeträgern für den Bereich der sozialen Sicherung. Außerdem sind hier die Erstattungen für ABM- Maßnahmen, für die Hilfe zur Arbeit und vom Eigenbetrieb AWB sowie vom Klinikum Mittelbaden gGmbH enthalten. Gegenüber dem Jahr 2008 verringert sich die Summe um 0,81 %. Die einzelnen Zuweisungs- und Erstattungsbereiche weisen teilweise größere Unterschiede auf.
So wurden die Erstattungen vom Land im Zusammenhang mit den übertragenen Auf-
gaben beim Straßenbau gegenüber dem Vorjahr um 61.850 € verringert. Im Bereich
der Grundsicherung für Arbeitssuchende, SGBII, werden 2008 voraussichtlich 61.800
4. Entwicklung des Haushalts 2009
4.2 Verwaltungshaushalt - Einnahmen -
€ weniger erstattet. Im sozialen Bereich steigen die Einnahmen insgesamt um 54.600
€ an. Für den Forst ist mit 71.600 € weniger Erstattung (Effizienzrendite) zu rechnen.
Mehreinnahmen sind durch die Wahlen von 26.000 € und durch die neu eingerichtete Leitstelle von 50.400 € zu erwarten.
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke (Grupp. 17)
Entwicklung in den letzten Jahren
Haushaltsjahr Haushaltsansatz Veränderung
2004 10.831.700 €
2005 11.978.600 € 10,59%
2006 11.832.480 € -1,22%
2007 12.792.460 € 8,11%
2008 13.250.300 € 3,58%
2009 12.808.280 € -3,34%
In diesen Gruppierungen sind die Sachkostenbeiträge für die in der Trägerschaft des Landkreises Rastatt stehenden Schulen (rd. 6,174 Mio. €), die Zuweisungen des Landes für die Schülerbeförderung (rd. 2,856 Mio. €), die voll im Verwaltungshaus- halt eingeplanten Kilometerbeiträge für die Kreisstraßen (rd. 2,045 Mio. €), für die Volkshochschule (0,055 Mio. €), und die pauschale Erstattung des Bundes für die durch die Stadt- und Landkreise ab 01.01.2003 zu erbringenden Grundsicherungs- leistungen im Alter und bei Erwerbsminderung (rd. 0,835 Mio. €) und der ab 2007 neu hinzu gekommene Eingliederungshilfe-Lastenausgleich (rd. 0,801 Mio. €) enthal- ten.
Gebühren und ähnliche Entgelte, Mieten (Grupp. 10-15)
Entwicklung in den letzten Jahren
Haushaltsjahr Haushaltsansatz Veränderung
2004 1.551.200 €
2005 1.945.940 € 25,45%
2006 1.857.700 € -4,53%
2007 1.767.500 € -4,86%
2008 1.888.670 € 6,86%
2009 1.870.970 € -0,94%
Aus Benutzungsgebühren und -entgelten, Verwaltungsgebühren der Landkreisver- waltung, Verkaufserlösen und Mieteinnahmen sind 2009 voraussichtlich Einnahmen in Höhe von rd. 1,871 Mio. € zu erwarten. Aus der Inanspruchnahme der Volkshoch- schule alleine werden rd. 0,997 Mio. € erwartet; das sind 213.400 € mehr als im Jahr 2008.
Ein Einnahmerückgang ist bei den Leistungen des Amtes für Gebäudewirtschaft für die Betreuung eigener Baumaßnahmen zu verzeichnen. Der Verrechnungsbetrag mit dem Vermögenshaushalt verringerte sich von 305.000 € um 250.000 € auf einen Planansatz von 55.000 €, was mit der Fertigstellung des neuen LRA zu begründen ist.
Nach dem Flüchtlingsaufnahmegesetz erhebt der Landkreis Nutzungsgebühren für
die Unterbringung von ca. 25.000 € jährlich.
4. Entwicklung des Haushalts 2009
4.2 Verwaltungshaushalt - Einnahmen -
Für Semesterentgelte, Sporthallenbenutzung, Anmeldegebühren, Schulgelder etc.
nimmt der Landkreis 0,228 Mio. € (+10.900 €) ein.
Innere Verrechnungen, kalkulatorische Einnahmen (Grupp. 169 u. 27)
Entwicklung in den letzten Jahren
Haushaltsjahr Haushaltsansatz Veränderung
2004 20.445.090 €
2005 21.300.590 € 4,18%
2006 23.205.100 € 8,94%
2007 24.563.210 € 5,85%
2008 28.811.950 € 17,30%
2009 31.006.860 € 7,62%
Durch die flächendeckende Leistungsverrechnung ergeben sich Einnahmen und Ausgaben von rd. 18,581 Mio. € (Vorjahr 17,241 Mio. €). Im Rahmen der Produktkos- tenermittlung wurden Mitwirkungsleistungen in Höhe von 759.970 € getrennt darge- stellt.
Die allgemeine Tarifsteigerung und die stark angestiegenen Betriebskosten haben zu einer Erhöhung der Serviceleistungen beigetragen.
Die kalkulatorischen Einnahmen und Ausgaben für die Verzinsung des Eigenkapitals und Abschreibungen wurden mit 12,426 Mio. € ermittelt. Durch die Einführung der Anlagenbuchhaltung für die gesamte Landkreisverwaltung werden seit dem Haus- haltsjahr 2003 auch für den nicht kostenrechnenden Bereich Verzinsung und Ab- schreibung (auch für bewegliches Anlagevermögen) gebucht. Die erhebliche Steige- rung ist auf die Aktivierung des neuen Landratsamtsgebäudes zurückzuführen.
Ersätze für soziale Leistungen (Grupp. 191, 24-25)
Entwicklung in den letzten Jahren
Haushaltsjahr Haushaltsansatz Veränderung
2004 2.569.100 €
2005 12.111.200 € 371,42%
2006 10.237.000 € -15,47%
2007 12.902.500 € 26,04%
2008 12.861.600 € -0,32%
2009 12.005.600 € -6,66%
Im Rahmen der Grundsicherung für Arbeitssuchende SGB II beteiligt sich der Bund an den Kosten für Unterkunft und Heizung mit einem Betrag von 3,972 Mio. € (Vor- jahr 4,531 Mio. €); das entspricht einem Anteil von 29,4 % der Gesamtaufwendungen in Höhe von 13,549 Mio. € (Grupp. 691). Im Jahr 2005 lag der Ansatz einschließlich der Einsparung des Landes durch den Wegfall von Wohngeld noch bei 6,4 Mio. €.
Die Ersätze im Bereich der Eingliederungshilfe verringern sich von 5,685 Mio. € auf
5,468 Mio. €.
4. Entwicklung des Haushalts 2009
4.2 Verwaltungshaushalt - Einnahmen -
Zinseinnahmen, Säumniszuschläge (Grupp. 205-208, 21-22, 26)
Entwicklung in den letzten Jahren
Haushaltsjahr Haushaltsansatz Veränderung
2004 191.000 €
2005 98.700 € -48,32%
2006 103.050 € 4,41%
2007 120.700 € 17,13%
2008 181.500 € 50,37%
2009 219.780 € 21,09%
Neben den Säumniszuschlägen werden hier die Zinseinnahmen für Festgeldzinsen
verbucht. 2009 ist mit einer ähnlichen Situation zu rechnen. Der Zinssatz liegt aktuell
bei ca. 4,5 %.
4. Entwicklung des Haushalts 2009 4.2 Verwaltungshaushalt - Ausgaben -
B. Vorbericht
4. Entwicklung des Haushalts 2009
4.2 Verwaltungshaushalt
Erläuterung der Hauptpositionen des Verwaltungshaushaltes
Ausgaben
Personalausgaben (Grupp. 4)
Entwicklung in den letzten Jahren
Haushaltsjahr Haushaltsansatz Veränderung 2002
2003 2004 2005
2006 2007 2008 2009
23.466.500 € 23.931.700 € 23.775.600 € 674.000 € 24.358.700 € 11.566.600 € 35.925.300 € 35.725.300 € 35.879.400 € 36.607.100 € 38.149.100 €
4,54 % 2,00 % Landratsamt Rastatt -0,66%
übernommene Beamten Klinikum Mittelbaden 2,16 % -0,37 % Ansatz Personal Verwaltungsreform 47,31%
-0,56 % 0,43 % 2,03 % 4,21 %
Der Ansatz für die Personalkosten des Landratsamtes Rastatt orientiert sich an der aktuellen Personalsituation und berücksichtigt die bereits feststehenden Verände- rungen im Jahr 2009 sowie die zu erwirtschaftende Effizienzrendite.
Hinweis
Auch für das Jahr 2009 soll, trotz der entspannteren Haushaltssituation, der bisheri- ge restriktive Kurs beibehalten werden.
Die ausgewiesene Erhöhung der Personalkosten von 1.542.000 € (4,21 %) gegen- über dem Ansatz 2008 ist, trotz erheblicher Einsparungen von 902.000 €, überwie- gend auf folgende, nicht zu beeinflussende Veränderungen zurückzuführen:
1. Kalkulierte Tariferhöhung 2008 = 3 % - tatsächlicher Abschluss 3,1% zzgl.
50 € pro Monat garantierte Erhöhung = Erhöhung insgesamt, je nach Ent- geltgruppe zwischen 4,2 % und 5 %.
2. Beschlossene Tariferhöhung 2009 = 2,8 % zzgl. Einmalzahlung von 225 € 3. Kalkulierte Besoldungserhöhung 2009 von 3 %
4. Erhöhung Sanierungsgeld von 160.000 €
5. Erhöhung der Versorgungsumlage der Beamten/innen von 34 auf 35 %
Basierend auf dem Haushaltsansatz 2008 von 36.607.100 € und unter Berücksichti-
gung des zu erwartenden Rechnungsergebnisses, ergeben sich, entsprechend den
4. Entwicklung des Haushalts 2009 4.2 Verwaltungshaushalt - Ausgaben -
im Stellenplanentwurf für 2009 ausgewiesenen Stellen, für das Landratsamt Rastatt folgende zusätzliche Personalkosten bzw. Einsparungen:
Haushaltsansatz 2008 36.607.100 €
Erhöhungen
Überschreitung der kalkulierten Tariferhöhung 2008 265.000 €
Beschlossene Tariferhöhung 2009 765.000 €
Kalkulierte Besoldungserhöhung 2009 310.000 €
Erhöhtes Sanierungsgeld 160.000 €
Erhöhung der Versorgungsumlage und Veränderungen bei den
Versorgungsempfängern 88.000 €
Zwischensumme (nicht beeinflussbarer Mehraufwand) +1.588.000 €
Geplante weitere Erhöhungen
Stellenvermehrungen (u.a. 2 Stellen Sozialamt / 2 Stellen KSC 1,2 Stellen Zentrales Justiziariat, 2 Auszubildende
Lebensmittelkontrolle) 666.000 €
„Integrierte Leitstelle“ 5 Personen ganzes Jahr gerechnet
(2008 nur 3 Monate) 170.000 €
Sonstige Mehrkosten einschl. Beförderungen und Höhergruppier. 120.000 €
Mehraufwand insgesamt + 2.544.000 €
Einsparungen
Stelleneinsparungen / Sonstiges / Altersteilzeitarbeit 627.800 € (u.a. 1,4 Stellen Kfz-Zulassung, 1,2 Stellen Umweltamt,
2,0 Stellen Hausmeister, 0,5 Stelle Zentrale Verwaltung, 1,0 Stelle Gebäudewirtschaft, 1,0 Stelle Archiv, 1,0 Stelle Vermessung, 1,0 Stelle Forst und 1,0 Stelle FlüAG)
Einsparungen durch Rückkehr Amt für Schule und Bildung zum
Land Baden-Württemberg 204.200 €
Reduzierung Beitrag Arbeitslosenversicherung bzw. Erhöhung
Pflegeversicherung 70.000 €
Einsparungen insgesamt - 902.000 €
abzüglich kalkulierte weitere Effizienzrendite - 100.000 €
Erhöhung Personalkosten + 1.542.000 €
Haushaltsansatz 2009 38.149.100 €
4. Entwicklung des Haushalts 2009 4.2 Verwaltungshaushalt - Ausgaben - Stellenplan 2009
Der Stellenplan 2009 weist, auch unter dem Aspekt der zu erbringenden Effizienz- rendite, eine deutlich geringere Gesamtstellenzahl als im Haushaltsjahr 2008 veran- schlagt, aus.
Gesamtstellen 2008 745,23
Gesamtstellen 2009 737,00
Differenz 8,23
Der restriktive Sparkurs der vergangenen Jahre wird auch im Jahr 2009 konsequent weiterverfolgt, was zu einer deutlichen Reduzierung der Stellen im Stellenplan 2009 führt. Trotz verschiedenen unabdingbaren Erhöhungen, führte die Nichtbesetzung von Stellen ausgeschiedener Mitarbeiter/innen zu einer Einsparung.
Stelleneinsparungen bzw. Stellenvermehrungen wurden in folgenden Bereichen vorgenommen:
UA Abteilung
Ein- spa- rung
Ver- meh- rung
Bemerkungen
0200 Haupt- und Personalamt 0,89 Personalmehrbedarf durch Einführung Controlling
0210 EDV 0,50 Einsparung Sachbearbeiter
0230 Zentrales Justiziariat 1,17 zusätzliche Mitarbeiterinnen und Erhö- hung Arbeitszeit durch verstärkte Mes- sungen / Kontrollen im Straßenverkehr / Fahrpersonalrecht
0601- 0607
Verwaltungsgebäude 2,00 Einsparung Hausmeister
0621 Haupt- und Personalamt / KSC 2,00 Personalmehrbedarf KSC 0622 Post- und Zustelldienste 0,50 Einsparung Mitarbeiterin
1121 ff. Kfz-Zulassungsstellen 1,42 Einsparung Sachbearbeiter/innen
1200 Umweltamt 1,24 Einsparung Sachbearbeiterin
Einsparung Stellenanteil VRG
2010 Amt für Schule und Bildung 4,50 Einsparung Schreibkraft Schulpsycho- logische Beratung 1,0 Stelle und Rück- abwicklung VRG 3,5 Stellen
2702 Hildaschule Durmersheim 0,51 Einsparung Hausmeister
2712 Pestalozzi-Schule Rastatt 0,16 Einsparung Reinigungskraft
3210 Kreisarchiv 1,00 Einsparung Sachbearbeiterin
4. Entwicklung des Haushalts 2009 4.2 Verwaltungshaushalt - Ausgaben -
3600 Naturschutz 0,50 Ersatz ATZ Sachbearbeitung
4020 Sozialamt – Eingliederungshilfe Fallmanagement
2,00 Personalmehrbedarf für Fallmanagement 4070 Jugendamt – Besonderer Sozialer
Dienst
0,50 zusätzliche Sachbearbeitung - Auflösung Vereinbarung Tagesmutter- verein Maxi & Moritz (Wegfall Sachkos- ten)
4367 FlüAG 1,00 Einsparung Hausmeister
5000 Gesundheitsamt 0,50 zusätzliche befristete Schreibkraft für
Freistellung PRV Land gegen Kosten- ersatz
6000 Amt für Gebäudewirtschaft und Kreisschulen
1,00 Einsparung Sachbearbeitung
6120 / 7810
Amt für Vermessung und Flurneu- ordnung
1,00 Einsparung Sachbearbeitung
6130 Amt für Baurecht und Naturschutz 0,20 Personalmehrbedarf für Brandverhütung
8555 Waldarbeiter 1,00 Einsparung Waldarbeiter
Gesamtstellenplan 0,16 verschiedene geringfügige Verände-
rungen und Rundungskorrekturen
Summen 15,99 7,76
Gesamt – tatsächliche Einspa- rung netto
8,23
Hinweis
Gemäß Dienstleitungs-Überlassungs-Vereinbarung erfolgt eine Personalleihe an die Agentur für Arbeit – ARGE – von derzeit 14 Mitarbeitern/innen des Kreissozialamtes, einschließlich dem Personal für die Bearbeitung der Kosten der Unterkunft (KdU).
Die Agentur für Arbeit erstattet dem Landkreis Rastatt die jährlichen Personalkosten,
ohne KdU, für 4 Bedienstete. Insofern handelt es sich hier „faktisch“ auch um weitere
Stelleneinsparungen.
4. Entwicklung des Haushalts 2009 4.2 Verwaltungshaushalt - Ausgaben -
Sächlicher Verwaltungs- und Betriebsaufwand (Grupp. 5 – 68)
Entwicklung in den letzten Jahren
Haushaltsjahr Haushaltsansatz Veränderung
2004 16.393.210 €
2005 19.242.340 € 17,38%
2006 20.080.940 € 4,36%
2007 21.067.320 € 4,91%
2008 22.163.340 € 5,20%
2009 24.245.520 € 9,39%
Der Verwaltungs- und Betriebsaufwand setzt sich aus verschiedenen Ausgaben- gruppen zusammen, die größtenteils durch Budgets bestimmt werden.
Ausgabenarten Ansatz HH 2009 Ansatz HH 2008 Veränderung
€ € €
Unterhaltung der Grundstücke 4.060.400 2.756.950 1.303.450 Geräte, Ausstattung, Gebrauchsgüter 1.628.310 1.436.580 191.730
Mieten und Pachten 730.200 988.330 -258.130
Bewirtschaftung 2.434.200 2.437.300 -3.100
Haltung von Fahrzeugen 352.500 319.000 33.500
Aus- und Fortbildung, Dienstkleidung 651.500 417.450 234.050 Sonst. Verwaltungs-/Betriebsausgaben 4.520.750 4.222.850 297.900
Steuern, Geschäftsausgaben 3.936.880 3.874.980 61.900
Erstattung an Bund 40.000 46.300 -6.300
Erstattung an Land 855.800 840.200 15.600
Erstattung an Gemeinden u.ä. 4.654.700 4.445.700 209.000
Erstattung an wirtschaftliche Unternehmen 380.280 377.700 2.580
insgesamt:
24.245.520 22.163.340 2.082.180
Die Kosten haben sich in den einzelnen Ausgabenarten recht unterschiedlich entwi- ckelt.
Unterhaltung der Grundstücke (Grupp. 50-51)
Das angemietete Gebäude in der „Unteren Wiesen“ (Straßenverkehrsamt) soll in grö- ßerem Umfang saniert und den organisatorischen Änderungen angepasst werden.
Der Aufwand liegt bei über 260.000 €.
Der Unterhaltungsaufwand für die Schulen wurde um 1,065 Mio. € von 1.615.200 € auf 2.680.350 € angehoben. Mehrausgaben gegenüber dem vergangenen Jahr durch größere Unterhaltungsmaßnahmen entstehen insbesondere beim Wilhelm- Hausenstein Gymnasium in Durmersheim mit 730.500 €, der Handelslehranstalt Bühl mit 275.000 € und der Handelslehranstalt in Rastatt mit 93.500 €.
Unter der Gruppierung 51 ist der Gemeinschaftsaufwand (Unterhaltung) für die Stra-
ßenmeistereien mit 170.000 € (Vorjahr 330.000 €) enthalten. Für die Kreisstraßen
sind 297.800 € (Vorjahr 236.800 €) vorgesehen. Die Unterhaltung der Landesstraßen
(Direktaufwand) wird voraussichtlich 447.800 € (Vorjahr 311.150 €) kosten.
4. Entwicklung des Haushalts 2009 4.2 Verwaltungshaushalt - Ausgaben -
Geräte, Ausstattung, Gebrauchsgegenstände (Grupp. 52)
Insgesamt wurde der Planansatz um 191.730 € erhöht. Die Mehrausgaben werden überwiegend durch die Sanierung des Straßenverkehrsamtes mit 80.600 € verur- sacht. Daneben entstehen durch die Einrichtung der integrierten Leitstelle Mehraus- gaben von 52.300 € und im Bereich der Verwaltung werden für die Modernisierung (Archivverwaltung und EDV) weitere 130.830 € veranschlagt.
Die Gesamtsumme teilt sich auf in
Beschaffung Reparaturen und Wartung
Beschaffung EDV
Reparaturen und
Wartung EDV Sonstiges insgesamt
685.560 215.650 323.550 347.950 55.600 1.628.310
davon allgemeine
Verwaltung
155.050 58.550 215.000 215.400 28.050 672.050
Schulen
470.060 56.350 58.650 53.300 24.400 662.760
kostenrechn.
Einrichtungen
6.250 6.500 8.500 27.500 300 49.050
VRG
50.500 91.250 38.850 51.700 2.650 234.950
FlüAG
3.700 3.000 2.550 50 200 9.500
Mieten und Pachten (Grupp. 53)
Der Ansatz teilt sich auf in:
Mieten und Pachten Schulbetrieb 83.800 €
Mieten und Pachten kostenrechnende Einrichtungen 6.100 €
Mieten und Pachten VRG 147.300 €
Mieten und Pachten allg. Verw. 385.500 €
Mieten und Pachten FlüAG 107.500 €
Insgesamt 730.200 €
Die Mieten im Schulbereich und für bewegliche Gegenstände setzen sich hauptsäch- lich aus Ausgaben für Kopierer, Faxgeräte und kleinere, aufgrund der dezentralen Unterbringung der Verwaltung erforderlichen, Telefonanlagen zusammen.
Gegenüber dem Vorjahr sind die Mieten für Verwaltungsgebäude durch den Neubau
„Landratsamt“ um 306.980 € gesunken.
Bewirtschaftungskosten (Grupp. 54)
Vom Gesamtbetrag in Höhe von 2,434 Mio. € entfallen 1,378 Mio. € auf die Bewirt-
schaftung der Schulgebäude, 0,059 Mio. € auf die neuen Ämter und 0,158 Mio. € auf
die Unterbringung nach dem Flüchtlingsaufnahmegesetz. 0,831 Mio. € entfallen auf
die allgemeinen Verwaltungsgebäude. Die Bewirtschaftungskosten teilen sich in fol-
gende Teilbereiche auf:
4. Entwicklung des Haushalts 2009 4.2 Verwaltungshaushalt - Ausgaben -
Ansatz 2009 Ansatz 2008
Reinigung 472.900 € 440.600 €
Abfall 97.050 € 117.750 €
Strom 615.100 € 597.300 €
Gas/Öl 882.600 € 949.600 €
Wasser 155.900 € 117.250 €
Versicherungen 99.900 € 99.700 €
Sonstiges (Beleuchtung, Bepflanzung, Steuern) 110.750 € 115.100 €
Insgesamt: 2.434.200 € 2.437.300 €
Die Verminderung der Bewirtschaftungskosten trotz der gestiegenen Energiepreise im Bereich Gas/Öl ist auf den Umzug in das neue Landratsamt zurückzuführen.
Haltung von Fahrzeugen (Grupp. 55)
Der Gesamtaufwand teilt sich wie folgt auf:
Allgemeine Verwaltung 87.500 €
Schulen 4.000 €
Kostenrechnende Einrichtungen 17.000 €
Neue Ämter (VRG) 243.000 €
Sonstige 1.000 €
Insgesamt 352.500 €
Aus- und Fortbildung, Dienstkleidung (Grupp. 56)
Die Aus- und Fortbildungskosten wurden 2009 um 234.600 € auf 440.800 € angeho- ben. Für externe Beratungskosten sind insgesamt 117.900 € eingeplant. Durch das Konzept „Verwaltung 2011“ entsteht ein erhöhter Aus- und Fortbildungsbedarf. Der Ansatz für Dienst- und Schutzkleidung wurde um 16.650 € erhöht.
Entwicklung der Ausgaben in den letzten Jahren:
Plan 2009 651.500 €
Plan 2008 417.450 €
Ergebnis 2007 436.017 €
Ergebnis 2006 334.167 €
Sonstige Verwaltungs- und Betriebsausgaben (Grupp. 57-63)
In diesem Betrag sind die Ausgaben der Gruppen 57 bis 63 zusammengeführt. Im Gesamtaufwand von 4,521 Mio. € sind enthalten:
Betriebsaufwand Volkshochschule 725.600 €
Maßnahmen für den Bodenschutz 80.000 €
Lernmittel der Schulen 815.600 €
Kosten der Schülerbeförderung 2.550.000 €
4. Entwicklung des Haushalts 2009 4.2 Verwaltungshaushalt - Ausgaben -
Der Aufwand für die Schülerbeförderung hat sich in den letzten Jahren wie folgt ent- wickelt:
Plan 2009 2.550.000 €
Plan 2008 2.470.000 €
Ergebnis 2007 2.328.272 €
Ergebnis 2006 2.398.054 €
Steuern, Geschäftsausgaben u.a. (Grupp. 64 - 66)
Diese Kostengruppe wird bestimmt durch Steuern, Versicherungen, Geschäftsaus- gaben, Mitgliedsbeiträge:
Steuern, Schadensfälle, Versicherungen 172.000 €
Schüler-Unverfallversicherung 256.800 €
Geschäftsausgaben 2.537.450 €
Mitgliedsbeiträge, 199.300 €
Wirtschaftsförderung 123.700 €
Umsatzsteuerrückzahlung (neues LRA) 450.000 €
Vermischte Ausgaben _ 197.630 €
Insgesamt 3.936.880 €
Diese Ausgaben haben sich in den letzten Jahren wie folgt entwickelt:
Plan 2009 3.936.880 €
Plan 2008 3.874.980 €
Ergebnis 2007 3.196.946 €
Ergebnis 2006 3.170.434 €
Die Mehrausgaben 2009 sind auf die Umsatzsteuerrückerstattung im Zusammen- hang mit dem Neubau des Landratsamtes zurückzuführen.
Erstattungen an den Bund (Grupp. 670)
Der Aufwand des Landkreises für Zivildienstleistende von 40.000 € in der Pestalozzi- Schule in Rastatt ist als Erstattung an den Bund zu veranschlagen.
Erstattungen an das Land (Grupp. 671)
Hier werden Erstattungen an das Land für Bedienstete in Höhe von 55.300 € ver- bucht, die nach dem 31. Dezember 1989 bzw. nach der Eingliederung der unteren Sonderbehörden zum 1. Juli 1995 beim Land verblieben sind. An die Bundesagentur für Arbeit sind für die Bearbeitung der Kosten der Unterkunft 705.000 € zu zahlen.
Die pauschalen Erstattungen für die im Rahmen des VRG beim Land verbliebenen
Bediensteten belasten den Kreishaushalt mit 95.500 €.
4. Entwicklung des Haushalts 2009 4.2 Verwaltungshaushalt - Ausgaben -
Erstattungen an Gemeinden u.ä. (Grupp. 672)
Die Kostenerstattungen teilen sich auf in:
Stadt Rastatt
für das eigene Jugendamt 3.677.000 €
Ortenaukreis Anteil Betrieb Feuerlöschboot 2.000 €
Städte und Gemeinden ÖPNV 486.000 €
Schulbereich Gemeinden und andere Schulträger 321.100 €
Zinsausgleich ZV Söllingen 10.000 €
Sonstige Erstattungen 108.600 €
Kooperation Stadt Baden-Baden Fahrbücherei ___50.000 €
Insgesamt 4.654.700 €
Erstattung an wirtschaftliche Unternehmen (Grupp. 677 u. 678)
Neben Laborleistungen durch Dritte für das Gesundheitsamt (25.000 €) sind hier auch die Kosten für die Geschwindigkeitsmessungen (46.000 €), die Kosten aus Werkverträgen des Flurneuordnungsamtes (40.000 €), die Kosten für Jugendberufs- helfer (88.780 €), Betreuung FlüAG (57.500 €) und die externen Leistungen für die Straßenmeistereien Bühl (80.000 €) und Gernsbach (80.000 €)
enthalten.
Innere Verrechnungen, kalkulatorische Kosten (Grupp. 679, 68)
Entwicklung in den letzten Jahren
