Import - technische IDs
Allgemeine Hinweise
Struktur der Zielpositionen im Mapping Mappinglogik
Prozentuale / Negierte Berechnung Berechnung mit Steuersätzen Eine Quelle in mehrere Ziele Wechselkonten
OCI-Mapping Joker-Mapping
Sonderlogik "Schachtelbeteiligungen"
Sonderlogik SBE-SBA (Anteilseigner/Personengesellschaft) Quotale Verteilung
Spezielle Zielfelder in der Bilanz Differenzenspalten in der Bilanz
Struktur der ausländischen Steuerberechnung (Toolbox) Struktur des Dialogs "Verlustvortrag"
Struktur des Dialogs "Entwicklung Verlustvortrag"
Struktur des Dialogs "Veränderung Steuerpositionen"
Struktur des Dialogs "KSt Guthaben"
Struktur des Dialogs "Steuerliche Überleitungsrechnung (Teil-)Konzern"
Struktur der "Sonstigen latenten Steuern (Einzelgesellschaft)"
Struktur der Steuerplanung - Deutschland Struktur der Steuerplanung - Ausland Struktur des Dialogs "§8b KStG"
Allgemeine Hinweise
Auf dieser Seite sind die technischen IDs für den Import zu finden. Die gezeigten IDs können so in das GTC-Mapping übernommen werden.
Die IDs der Dialoge der laufenden Steuerberechnung und die der TRR sind direkt im GTC selbst im Bereich der Steuer Reports im Report "Dokumentation Import Tax v3-Periode" zu finden. Die dort angezeigten IDs werden dann je nach ausgewählter Periode angezeigt.
Anleitung
Struktur der Zielpositionen im Mapping
Werte können in die Eingabefelder der verschiedenen Dialoge importiert werden. Die Bezeichnungen der Felder können Sie den folgenden Excel- Tabellenblättern entnehmen.
Bereich Mapping Hinweis
Tatsächliche Steuern, Deutschland
TAX.
TCURTAX2011.
<Feldname>
TAX.
TCURTAX2011.
<Feldname>#IMP ORT
Die Dialoge "Einkünfte" und "Kapitalkonten" sind nach Partnern (Beteiligungen) gesplittet. Es kann in jede Beteiligungs- Spalte importiert werden. Dazu müssen in der Schnittstellen-Definition und in der Import-Datei die Partner-Ids mit angeliefert werden.
Steuerplanung
TAX.
TTAXOVERVIEW .<Feldname>
OBD (optional)
TAX.TOBD
Datentransfer
/Import-Tabelle TAX.TIMPORT.
<keyID>
Es können beliebige Import-Werte direkt in einer separate Import-Tabelle gespeichert werden, um sie von dort aus für
Reports und Exporte weiter zuverarbeiten. <keyID> ist dabei die eindeutige ID des zu imporierenden Wertes.
Mappinglogik
Prozentuale / Negierte Berechnung
Im Mapping werden (externe) Quellpositionen auf GTC-interne Zielpositionen geschlüsselt. Es können mehrere Quellpositionen auf eine GTC-Zielposition gemoppt werden. In diesem Fall werden die Werte addiert. In der Spalte "Bearbeitungslogik" kann zusätzlich eine Berechnungslogik hinterlegt werden.
Einträge beginnen immer mit dem Präfix "%" (Prozentzeichen).
%-1 ... Der gemappte Wert wird negiert.
%0,5 ... Der gemappte Wert wird mit 0,5 (= 50%) multipliziert.
%-0,5 ... Der gemappte Wert wird mit 0,5 (= 50%) multipliziert und negiert.
Mapping-Beispiel mit Prozentlogik:
In den Dialog "Einkünfte" soll der Wert aus der SAP-FI-GuV-Position 123456789 in die Zeile 13.1 "Ergebnisabführungen von Organgesellschaften (- Gewinnabf. + Verlustübernahme)" mit 50%
importiert werden.
Quelle Zielposition, IFRS Zielposition, HGB Bearbeitungslogik
123456789 TAX.TCURTAX2011.EINKUENFTE_13_1#TOTAL TAX.TCURTAX2011.EINKUENFTE_13_1#TOTAL %0,5
Berechnung mit Steuersätzen
Ein Importwert kann mithilfe der folgenden Bearbeitungslogiken mit einem bestimmten Steuersatz multipliziert bzw. durch diesen Steuersatz dividiert werden.
Definition des Steuersatzes Mulitplikation Division Steuersatz latente Steuern ?MULRATEDT ?DIVRATEDT Steuersatz laufende Steuern ?MULRATECT ?DIVRATECT Steuersatz latente Steuern Vorjahr ?MULRATEDTPRIOR ?DIVRATEDTPRIOR
Mapping-Beispiel mit Steuersätzen:
Der Importwert soll mit den Steuersätzen des Landes mulitpliziert werden.
Quelle Zielposition, IFRS Zielposition, HGB Bearbeitungslogik
123456789 1001 1001 ?MULRATEDT
123456789 1002 1002 ?DIVRATECT
Beispiel: Angenommen, Quellposition 123456789 hat den Wert 1000 und Steuersatz für latente Steuern und laufende Steuern beträgt 30%, dann wird folgendermaßen importiert:
Zielposition, HGB IFRS-Import Importierter IFRS-Wert
1001 1000 300 = 1000 * 30%
1002 300 1000 = 300 / 30%
Eine Quelle in mehrere Ziele
Soll eine Quellposition in mehrere Ziele importiert werden, z.B. Bilanzvergleich und Tatsächliche Steuern, muss die Bearbeitungslogik zusätzlich mit "?"
und einer fortlaufenden Nummer als eindeutig gekennzeichnet werden.
Mapping-Beispiel mit Fragezeichen-Logik:
Die GuV-Position 123456789 aus dem SAP-FI-System in die Zeile 13.1 "Ergebnisabführungen von Organgesellschaften (- Gewinnabf. + Verlustübernahme)" mit 50% und in die Bilanzposition 1001 zu 100% importiert werden.
Quelle Zielposition, IFRS Zielposition, HGB Bearbeitungslogik
123456789 TAX.TCURTAX2011.EINKUENFTE_13_1#TOTAL TAX.TCURTAX2011.EINKUENFTE_13_1#TOTAL %0,5?1
123456789 1001 1001 %1?2
Wechselkonten
In manchen Fällen ist es von Vorteil eine Position entweder auf eine Position x oder eine Position y zu importieren, je nach dem, ob der Wert der
Quellposition positiv oder negativ ist. Um eine entsprechende Aufteilung vornehmen zu können, müssen das Zusatzattribute “&+“ und “&-“ verwendet
werden.
1.
2.
Mapping-Beispiel mit Wechselkontenmapping:
Es soll der Wert der Quellposition 123456789 auf das Aktivkonto A1010 importiert werden, wenn der Wert positiv ist. Dagegen soll der negative Wert in das Passivkonto P2010 laufen.
Zusätzlich wird auf das Passivkonto P2010 noch der Wert der Quellposition 100200300 importiert.
Quelle Zielposition, IFRS Zielposition, HGB Bearbeitungslogik
123456789 A1010 1010 &+
123456789 P2010 2010 &-
100200300 P2010 2110 0
OCI-Mapping
Falls der Wert einer Quellposition auf verschiedene Zielpositionen verteilt werden soll, bietet sich die folgende Variante an. Dabei werden die Zusatzattribute “&2+“ und “&2-“ verwendet. Der Wert
der Quellposition kann dadurch auf drei verschiedene Positionen laufen.
Mapping-Beispiel mit n-zu-n-Mapping:
In diesem Beispiel wird der Wert der Quellposition 1000 in Gänze auf die Zielposition A1100 geschrieben. Zusätzlich wird der Wert zur Zielposition A1400 addiert und von der Zielposition A1500 subtrahiert.
Quelle Zielposition, IFRS Zielposition, HGB Bearbeitungslogik
1000 A1100 1100 0
1000 A1400 1400 &2+
1000 B1500 1500 &2-
1100 A1400 1400 0
1200 B1500 1500 0
Joker-Mapping
Die folgende Mapping-Variante steht lediglich im Standard-Import zur Verfügung.
Das Jokermapping vereinfacht den Aufbau der Mappingdatei, wenn beispielsweise Quellpositionen eines ganzen Bereiches auf eine einzige Zielposition importiert werden sollen.
Hierbei sind folgende Regeln zu beachten:
Die Definition eines Einzel-Mappings geht immer vor (die weiter oben beschriebenen Formen des Mappings).
Die Joker-Mappings werden anschließend abgefragt, wobei das Joker-Mapping, welches detaillierter ist, bevorzugt wird.
Mapping-Beispiel mit Joker-Mapping:
Beim Import würde das Mapping in der angegebenen Reihenfolge durchlaufen werden (vom Einzelmapping zum allgemeinen Mapping).
Das Resultat, welche Positionen letztendlich geschlüsselt werden, kann der Spalte „tatsächliche Quellpositionen“ entnommen werden.
Quelle Zielposition, IFRS tatsächlich gemappte Quellpositionen
1101 A.1.1 1101
11* A.1.2 1100 und 1102 bis 1199
(nicht 1101)
1* A.2 1000 bis 1099 und 1200 bis 1999
(nicht 1101 und nicht 1100 bis 1199)
Sonderlogik "Schachtelbeteiligungen"
In den Systemeinstellungen muss das entsprechende Customizing-Flag aktiviert werden.
Für Positionen, die nach der Fallunterscheidung „Sonderlogiken Schachtelbeteiligungen“ behandelt werden sollen, muss das Bilanzpositions-Mapping angepasst werden. Im Folgenden wird ein Konto beispielhaft dargestellt und die Bearbeitungslogik beschrieben.
Aufbau der Bearbeitungslogik:
%1?2?<CH-Kürzel>
Erläuterungen:
%1 .. siehe oben
?1 .. siehe oben
?<CH-Kürzel> .. die Sonderlogik für Schachtelbeteiligungen soll verwendet werden:
CHF = Schachtelbeteiligung Ausland (cross holding foreign) CHD = Schachtelbeteiligung Inland (cross holding domestic) CHO = Streubesitz (cross holding others)
Mapping-Beispiel für Schachtelbeteiligungen:
<TODO>
Quelle Zielposition, IFRS Zielposition, HGB Bearbeitungslogik
123456789 TAX.TCURTAX2011.STEUERN_DE_13_1#OWN TAX.TCURTAX2011.STEUERN_DE_13_1#OWN %1?1?CHD 123456789 TAX.TCURTAX2011.STEUERN_DE_13_2#OWN TAX.TCURTAX2011.STEUERN_DE_13_2#OWN %1?1?CHF 123456789 TAX.TCURTAX2011.STEUERN_DE_13_2#OWN TAX.TCURTAX2011.STEUERN_DE_13_2#OWN %1?1?CHF
Sonderlogik SBE-SBA (Anteilseigner/Personengesellschaft)
In den Systemeinstellungen muss das entsprechende Customizing-Flag aktiviert werden.
Für Positionen, die nach oben genannter Fallunterscheidung behandelt werden sollen, muss das Bilanzpositions-Mapping angepasst werden. Im Folgenden werden jeweils ein Ertrags- und ein Aufwands-Konto beispielhaft dargestellt und die Bearbeitungslogik beschrieben.
Aufbau der Bearbeitungslogik:
%1?2?A:s Erläuterungen:
%1 .. siehe oben
?1 .. siehe oben
?A .. die Sonderlogik für Positionen soll verwendet werden; A = Aufwand und E = Ertrag :s .. Die Fallunterscheidung trifft zu, d.h. das Sonderlogik-Mapping soll angewendet werden Mapping-Beispiel für die Sonderlogik SBE-SBA:
Quelle Zielposition, IFRS Zielposition, HGB Bearbeitungslogik
123456789 TAX.TCURTAX2011.STEUERN_DE_29_1_5#OWN TAX.TCURTAX2011.STEUERN_DE_29_1_5#OWN %1?1?E 123456789 TAX.TCURTAX2011.STEUERN_DE_2_8#OWN TAX.TCURTAX2011.STEUERN_DE_2_8#OWN %1?1?E:s 123456789 TAX.TCURTAX2011.ANLAGEA_7_2#TOTAL TAX.TCURTAX2011.ANLAGEA_7_2#TOTAL %1?1?A 123456789 TAX.TCURTAX2011.EINKUENFTE_10_4 TAX.TCURTAX2011.EINKUENFTE_10_4 %1?1?A:s 123456789 TAX.TCURTAX2011.EINKUENFTE_10_8 TAX.TCURTAX2011.EINKUENFTE_10_8 %1?2?A:s
Quotale Verteilung
Soll ein Quellwert auf mehrere Zielpositionen verteilt werden, wobei die Aufteilung proportional zu anderen Werten erfolgen soll, so muss die Bearbeitungslogik mit ?IFRSQUOTA gekennzeichnet werden. Die Angaben zur selben Quellposition sind, wie oben beschrieben, mit ? und einer laufenden Nummer zu versehen.
Bei Importen aus STB werden die HB/StB-Werte auf diese Weise analog zu den vorhandenen Werten der IFRS-Import-Spalte verteilt.
Bei anderen Importen werden die IFRS-Werte analog zu den in diesem Lauf bereits importierten IFRS-Werten verteilt.
Mapping-Beispiel mit proportionaler Verteilung:
Die HB/StB-Werte aus der STB-Bilanzposition 123456789 sollen auf die GTC-Bilanzpositionen A1001 und A1002 verteilt werden. Die Aufteilung soll analog zu den dort vorhandenen Werten der IFRS Import Spalte erfolgen.
Quelle Zielposition, IFRS Zielposition, HGB Bearbeitungslogik
123456789 A1001 A1001 ?1?IFRSQUOTA
123456789 A1002 A1002 ?2?IFRSQUOTA
Beispiel: Angenommen, Quellposition 123456789 hat den HGB-Wert 5000 und IFRS-Import der GTC-Positionen A1001 und A1002 hat die Werte 250 bzw. 750. Dann wird der Quellwert im Verhältnis 25% zu 75% verteilt.
IFRS-Import Importierter HGB-Wert
250 1250 (= 25% von 5000)
750 3750 (= 75% von 5000)
Spezielle Zielfelder in der Bilanz
Soll ein Quellwert nicht in die IFRS Import Spalte sondern in spezielle andere Spalten importiert werden, können hierfür spezielle Kennungen in der
Bearbeitungslogik verwendet werden.
Die Verteilung kann proportional zu den bereits importierten IFRS-Werten der Zielpositionen erfolgen, indem in der Bearbeitungslogik die quotale Verteilung mit den Speziellen Zielfeldern kombiniert wird.
Bearbeitungslogik Reiter IFRS-HGB
IFRS manuell
?IFRSMANU
davon temp. Diff. GuV
?GUVTEMP
davon temp. Diff. OCI
?OCITEMP
davon perm. Diff. GuV
?GUVPERM
davon perm. Diff. OCI
?OCIPERM
eigene Differenzspalte <n>
?IFRS#<n>
Reiter HGB-STB HB manuell
?HGBMANU
davon temp. Diff. GuV
?HGBGUVTEMP
davon temp. Diff. OCI
?HGBOCITEMP
davon perm. Diff. GuV
?HGBGUVPERM
davon perm. Diff. OCI
?HGBOCIPERM
eigene Differenzspalte <n>
?HGB#<n>
Reiter Additional Tax HB/StB-Abweichungen II
?HGBCORR2
Reiter MVB-IFRS davon temp. Diff. GuV
?GUVTEMP
davon perm. Diff. GuV
?GUVPERM
eigene Differenzspalte <n>
?MVB#<n>
Reiter MVB-STB davon temp. Diff. GuV
?GUVTEMP
davon perm. Diff. GuV
?GUVPERM
eigene Differenzspalte <n>
?MVB#<n>
Mapping-Beispiel für spezielle Zielfelder:
Der Importwert soll gleichmäßig auf die Spalte "davon temp. Diff. OCI" der GTC-Bilanzpositionen 1001 und 1002 verteilt werden.
Quelle Zielposition, IFRS Zielposition, HGB Bearbeitungslogik
123456789 1001 1001 %0,5?1?OCITEMP
123456789 1002 1002 %0,5?1?OCITEMP
Mapping-Beispiel für spezielle Zielfelder in Kombination mit der quotalen Verteilung:
Der Importwert (=erfolgsneutrale temporäre Differenz) soll proportional zu den bereits vorher importierten IFRS-Werten auf die Spalte "davon temp. Diff. OCI" der GTC-Bilanzpositionen 1001 und 1002 verteilt werden.
Quelle Zielposition, IFRS Zielposition, HGB Bearbeitungslogik
123456789 1001 1001 ?1?OCITEMP?IFRSQUOTA
123456789 1002 1002 ?2?OCITEMP?IFRSQUOTA
Beispiel: Angenommen die Quellposition 123456789 hat den Wert 5000 im aktuellen Import und der IFRS-Import lieferte zuvor die IFRS-Werte 250 bzw. 750 für die GTC-Positionen 1001 und 1002. Dann wird der Quellwert im Verhältnis 25% zu 75% verteilt.
IFRS-Import Importierter Differenzen-Wert
250 1250 (= 25% von 5000)
750 3750 (= 75% von 5000)
Differenzenspalten in der Bilanz
Ein Importwert kann mithilfe der folgenden Bearbeitungslogiken in, durch den Anwender angelegte, Differenzen-Spalten importiert werden.
Dazu muss im Popup Spalten verwalten das Feld Mapping-ID der betroffenen Spalte mit einer eindeutigen ID gepflegt werden.
Bearbeitungslogik Beschreibung
?IFRS#<Mapping-Id> Überführt den IFRS-Wert der Importzeile in die Spalte mit der gewählten Mapping-ID
?HGB#<Mapping-Id> Überführt den HGB-Wert der Importzeile in die Spalte mit der gewählten Mapping-ID
?MVB#<Mapping-Id> Überführt den MVB-Wert der Importzeile in die Spalte mit der gewählten Mapping-ID
Ausländische Steuerberechnung (Toolbox)
Struktur der ausländischen Steuerberechnung (Toolbox)
Definition der Zielposition "Tatsächliche Steuern, Ausland(Toolbox)"
Import in die Spalte "Körperschaftsteuer": Quell-Wert
TAX.CURTAXFOREIGN.<Feldname>#CORP HGB
TAX.CURTAXFOREIGN.<Feldname>#CORP#IFRS IFRS TAX.CURTAXFOREIGN.<Feldname>#CORP#TAX StB Import in die Spalte "Gewerbesteuer":
TAX.CURTAXFOREIGN.<Feldname>#LOCAL HGB
TAX.CURTAXFOREIGN.<Feldname>#LOCAL#IFRS IFRS TAX.CURTAXFOREIGN.<Feldname>#LOCAL#TAX StB Import in die Spalten "Körperschaftsteuer" und "Gewerbesteuer":
TAX.CURTAXFOREIGN.<Feldname>#BOTH HGB
TAX.CURTAXFOREIGN.<Feldname>#BOTH#IFRS IFRS TAX.CURTAXFOREIGN.<Feldname>#BOTH#TAX StB
Achtung:
Beim Import des HGB-Wertes in die Import-Spalte (#IMPORT) muss für diesen Mapping-Eintrag explizit die Quelle angegeben werden.
Beispiel: TAX.CURTAXFOREIGN.<Feldname>#LOCAL#LOCAL#IMPORT
Toolbox
Position PosName Import Körperschaftsteuer Gewerbesteuer Kommentare
1.1 + steuerpflichtige Grundlage für Irap 1_1 1_1
1 +/- Gewinn vor Steuer (Gewinn+/Verlust-) 1 1 0,00
1.2 + Außergewöhnliche Verluste/Einkünfte 1_2 1_2
1.3 + Finanzverluste/-einkünfte 1_3 1_3
1.4 + Verschiedene Rückstellungen 1_4 1_4
1.5 + Gehaltsaufwendungen 1_5 1_5
1.6 + Verschiedene Abschreibungen 1_6 1_6
2 = Steuerbilanzkorrekturen 2 0,00 0
2.0 +/- Veränderungen Differenzen (ohne Zeilen 2.3 ff.) 2_0 2_0 2_0
2.1 +/- davon temporäre Differenzen 2_1 0,00 0
2.2 +/- davon permanente Differenzen 2_2 2_2 2_2
2.3.1 + Immaterielle Vermögensgegenstände 2_3_1 2_3_1 2_3_1
2.3.1.1 + buchhalterische Wertberichtigung 2_3_1_1 2_3_1_1 2_3_1_1
2.3.1.2 + Entwicklungstätigkeiten - aktiviert 2_3_1_2 2_3_1_2 2_3_1_2
2.3.2 + Goodwill 2_3_2 2_3_2 2_3_2
2.3.3 + Sachanlagen 2_3_3 2_3_3 2_3_3
2.3.3.1 + Sachanlagen - Abschreibung abzüglich zulässiger Abschreibung von unrealisierten Erträgen/Abschreibung kapitalisierter Sanierungsaufwendungen
2_3_3_1 2_3_3_1 2_3_3_1
2.3.3.2 + Sachanlagen - kapitalisierte Zinsen 2_3_3_2 2_3_3_2 2_3_3_2
2.3.3.3 + Sachanlagen 2_3_3_3 2_3_3_3 2_3_3_3
2.3.3.4 + Sachanlagen 2_3_3_4 2_3_3_4 2_3_3_4
2.3.3.5 + Steuerliche Abschreibung 2_3_3_5 2_3_3_5 2_3_3_5
2.3.3.6 + Kapitalisierte nicht als Aufwand erfasste Anlagen 2_3_3_6 2_3_3_6 2_3_3_6
2.3.3.6.1 + Tax depreciation from asset accounting 2_3_3_6_1 2_3_3_6_1 2_3_3_6_1
2.3.3.7 + Veräußerungserträge 2_3_3_7 2_3_3_7 2_3_3_7
2.3.3.8 + Verwendung von temporären Differenzen bei Kapitalrückstellungen 2_3_3_8 2_3_3_8 2_3_3_8
2.3.4 + Anteile an verbundenen Unternahmen 2_3_4 2_3_4 2_3_4
2.3.5 + Anteile an assoziierten Unternehmen und sonstige Anteile 2_3_5 2_3_5 2_3_5
2.3.6 + Sonstige Finanzanlagen/Investments (Darlehen, Anteile, andere) 2_3_6 2_3_6 2_3_6
2.3.7 + Vorräte 2_3_7 2_3_7 2_3_7
2.3.8 + Forderungen und sonstige Anlagen (außer Derivaten) 2_3_8 2_3_8 2_3_8
2.3.9 + Forderungen aus Derivaten konsolidierter verbundener Unternehmen
2_3_9 2_3_9 2_3_9
2.3.10 + Sonstige Forderungen aus derivaten Finanzinstrumenten 2_3_10 2_3_10 2_3_10
2.3.11 + Wertpapiere (Umlaufvermögen) 2_3_11 2_3_11 2_3_11
2.3.12 + Bank- Barguthaben und sonstige flüssige Ressourcen 2_3_12 2_3_12 2_3_12
2.3.13 + Rechnungsabgrenzungsposten 2_3_13 2_3_13 2_3_13
2.3.14 + Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 2_3_14 2_3_14 2_3_14
2.3.14.1 + Streuung von Pensionsbeiträgen 2_3_14_1 2_3_14_1 2_3_14_1
2.3.14.2 + Sozialversicherungsabgaben bez. Pensionsrückstellungen 2_3_14_2 2_3_14_2 2_3_14_2
2.3.15 + Rückstellungen für Atommüllmanagement 2_3_15 2_3_15 2_3_15
2.3.16 + Verbleibende sonstige Rückstellungen 2_3_16 2_3_16 2_3_16
2.3.16.1 + Rückstellung für zweifelhafte Forderungen 2_3_16_1 2_3_16_1 2_3_16_1
2.3.16.2 + Rückstellungen für Asbest und ARO 2_3_16_2 2_3_16_2 2_3_16_2
2.3.16.3 + Amortisierung von Sanierungsrückstellungen 2_3_16_3 2_3_16_3 2_3_16_3
2.3.17 + Verbindlichkeiten (außer Derivaten) 2_3_17 2_3_17 2_3_17
2.3.18 + Verbindlichkeiten aus Derivaten konsolidierter verbundener Unternehmen
2_3_18 2_3_18 2_3_18
2.3.19 + Sonstige Verbindlichkeiten aus derivaten Finanzinstrumenten 2_3_19 2_3_19 2_3_19
2.3.20 + Passive Rechnungsabgrenzungsposten 2_3_20 2_3_20 2_3_20
2.3.99 + Andere 2_3_99 2_3_99 2_3_99
2.3.99.1 + Steuerbilanzkorrekturen von Einheiten der Organschaft und Personengesellschaften
2_3_99_1 2_3_99_1 2_3_99_1
2.3.99.2 + Steuerfreie Sonderreserve 2_3_99_2 2_3_99_2 2_3_99_2
2.3.99.3 + Rückstellung für Ertragssteuer (ohne latente Steuern) 2_3_99_3 2_3_99_3 2_3_99_3
2.3.99.5 + Gemeinnützige Spende 2_3_99_5 2_3_99_5 2_3_99_5
2.3.99.6 + Gewinne aus Wechselkursgeschäften 2_3_99_6 2_3_99_6 2_3_99_6
2.3.99.7 + Verluste aus Wechselkursgeschäften 2_3_99_7 2_3_99_7 2_3_99_7
2.3.99.8 + IFRS Fair value adjustments 2_3_99_8 2_3_99_8 2_3_99_8
2.3.99.9 + Verwendung von Kapitalrückstellungen 2_3_99_9 2_3_99_9 2_3_99_9
2.3.99.10 + Amortisierung von Sanierungsrückstellungen 2_3_99_10 2_3_99_10 2_3_99_10
2.3.99.11 + Gewinn/Verlust aus dem Verkauf von PPE - temporär 2_3_99_11 2_3_99_11 2_3_99_11
3 = Gesamtergebnis vor Körperschaftssteuer 3 0,00 0,00
4 - Steuerfreie Einkünfte aus dem Verkauf von Anteilen 4 4 4
5 - Steuerfreie Dividenden 5 0 0
5.1 + Dividenden von assoziierten Unternehmen 5_1 5_1 5_1
5.2 + Dividenden von verbundenen Unternehmen (kons.) 5_2 5_2 5_2
5.3 + Malta-Dividendenangleichung 5_3 5_3 5_3
5.99 + Sonstige Dividenden 5_99 5_99 5_99
6 - Sonstige steuerfreie Einkünfte 6 0 0
6.1 + Gewinne aus Umstrukturierungen 6_1 6_1 6_1
6.2 + Rechnerischer Anteil 6_2 6_2 6_2
6.3 + F&E-Zuschuss 6_3 6_3 6_3
6.4 + Steuerfreie Einkünfte von assoziierten Unternehmen 6_4 6_4 6_4
6.5 + PTC-Einkünfte 6_5 6_5 6_5
6.6 + Amortisierung des ITC-Zuschusses 6_6 6_6 6_6
6.7 + Investitionszuschuss 6_7 6_7 6_7
6.8 + Vorjahreseinkünfte 6_8 6_8 6_8
6.9 + Abziehbare Ertragssteuer 6_9 6_9 6_9
6.10 + Abziehbare Zinseinkünfte (einschließlich Zinsschranke) 6_10 6_10 6_10
6.11 + Erhöhung des Kapitalversicherungswertes 6_11 6_11 6_11
6.12 + Nur für IRAP-Lokale Steuern: Erträge von entsandten Mitarbeitern 6_12 6_12 6_12
6.13 + Nur für IRAP-Lokale Steuern: Verschiedenes 6_13 6_13 6_13
6.14 + Nur für IRAP_-Lokale Steuern: Differenzen beim Anlagevermögen 6_14 6_14 6_14
6.16 + Verkaufserlöse 6_16 6_16 6_16
6.17 + Verlust aus der Veräußerung von PPA 6_17 6_17 6_17
6.18 + Aufschlag 6_18 6_18 6_18
6.19 + Erfassung von CT-Forderungen aus Kapitalverlusten 6_19 6_19 6_19
6.20 + Erträge aus Wechselkursgewinnen 6_20 6_20 6_20
6.98 + abzugsfähige Gewerbesteuer 6_98 0 0
6.99 + Sonstige steuerfrei Einkünfte 6_99 6_99 6_99
7 + Nicht abziehbare Wertminderung von Anteilen 7 7 7
8.1 +/- Sonstige nicht abziehbare Aufwendungen bezüglich steuerfreien Einkünften
8_1 8_1 8_1
8.2 +/- Nicht abziehbare Zinsaufwendungen 8_2 0 0
8.2.1 + Zinsaufwendungen 8_2_1 8_2_1 8_2_1
8.2.2 + Zinsschranke 8_2_2 8_2_2 8_2_2
8.2.3 + Kalkulatorischen Zinsen für die Rücklage Steuerumlagen 8_2_3 8_2_3 8_2_3
9 + Sonstige nicht abzugsfähige Aufwendungen 9 0 0
9.1 + Ausländische Erträgssteuern 9_1 9_1 9_1
9.2 + Verluste aus Umstrukturierungen 9_2 9_2 9_2
9.3 + Transfer von stillen Reserven aus Verkäufen bestimmter Anlagen 9_3 9_3 9_3
9.5 + Mieten und Pachten 9_5 9_5 9_5
9.6 + Lizenzen 9_6 9_6 9_6
9.7 + Strafen 9_7 9_7 9_7
9.8 + Gemeinnützige Spende 9_8 9_8 9_8
9.10 + Abschreibung aus die Abweichung steuerlicher Bemessungsgrundlagen (IFRS/US)
9_10 9_10 9_10
9.11 + Korrekturen an Personalaufwendungen 9_11 9_11 9_11
9.12 + Nicht abzugsfähige Vorsteuer 9_12 9_12 9_12
9.13 + Beratung und andere Leistungen 9_13 9_13 9_13
9.14 + Prüfungsgebühren 9_14 9_14 9_14
9.16 + Anrechenbare Gewinne aus Grundstücken 9_16 9_16 9_16
9.17 + Anrechenbare Gewinne aus Goodwill 9_17 9_17 9_17
9.18 + Anrechenbare Gewinn aus Investitionen 9_18 9_18 9_18
9.19 + Bewirtungsaufwendungen 9_19 9_19 9_19
9.20 + Geschenke 9_20 9_20 9_20
9.21 + Mitgliedsgebühren 9_21 9_21 9_21
9.22 + Gesundheit 9_22 9_22 9_22
9.23 + Sponsoring 9_23 9_23 9_23
9.24 + Vergütung der Board-Mitglieder 9_24 9_24 9_24
9.25 + Kostenfreie Abtretung 9_25 9_25 9_25
9.26 + Bedingte Fakten für Rückstellungen für Geschäftstätigkeiten 9_26 9_26 9_26
9.27 + Eventualaufwendungen 9_27 9_27 9_27
9.29 + Gewinn/Verlust aus dem Verkauf von PPA 9_29 9_29 9_29
9.30 + F&E-Aufwendungen 9_30 9_30 9_30
9.31 + Ertragssteuerrückstellung (ohne latente Steuer) 9_31 9_31 9_31
9.32 + Grundstückssteuer (ICI) 9_32 9_32 9_32
9.33 + Verluste aus Wechselkursgeschäften 9_33 9_33 9_33
9.34 + Tremonti Ter 9_34 9_34 9_34
9.35 + Nur für IRAP-Lokale Steuern: Differenzen beim Anlagevermögen 9_35 9_35 9_35
9.36 + Nur für IRAP-Lokale Steuern: Abzug von Lohnaufwendungen 9_36 9_36 9_36
9.37 + Nur IRAP-Lokale Steuern: temporäre Beschäftigung 9_37 9_37 9_37
9.38 + Nur für IRAP-Lokale Steuern: verschiedene 9_38 9_38 9_38
9.39 + Telefonkosten 9_39 9_39 9_39
9.40 + Firmenwagenkosten 9_40 9_40 9_40
9.41 + Beratungskosten 9_41 9_41 9_41
9.42 + Inventurdifferenzen (Diebstahl, Schwund, usw.) 9_42 9_42 9_42
9.43 + Reisekosten 9_43 9_43 9_43
9.44 + sonstiges II 9_44 9_44 9_44
9.99 + Sonstige nicht-abzugsfähige Aufwendungen 9_99 9_99 9_99
10 = Steuerpflichtiges Einkommen für Körperschafts-/Lokale Steuer 10 0,00 0,00
11 +/- Transfer der steuerpflichtigen Einkünfte (Personengesellschaften, konsolidierte Konzerngesellschaften und JV
11 11 11
12 - Nutzung des steuerlichen Verlustvortrags 12 0 0
12.1 + Nutzung des steuerlichen Verlustvortrags 12_1 12_1 12_1
12.2 + Außergewöhnliche Verwendung des steuerlichen Verlustvortrags 12_2 12_2 12_2
12.3 + Nutzung des steuerlichen Verlustvortrags der ausländischen Organschaft
12_3 12_3 12_3
12.4 + Ergebniszuteilung von Mitgliedern der ausländischen Organschaft (Wiedereinnahme des steuerlichen Verlustvortrags)
12_4 12_4 12_4
12.5 + Nutzung von vor- oder nichtsteuerlichen Verlustvorträgen der Organschaft
12_5 12_5 12_5
13 = Steuerpflichtiges Einkommen für Körperschafts-/Lokale Steuer 13 0,00 0,00
14 = Körperschafts-/Kommunalsteuer (berechnet) 14 0,00 0
15 + Steuereffekte aus Mindestbesteuerung 15 15 15
15.1 - Correction Robin tax 15_1 15_1 15_1
16 - Steuerentlastung aus Steuergutschriften/-freibeträgen 16 0 0
16.1 + Steuergutschriften aus Dividenden 16_1 16_1 16_1
16.2 + Steuergutschriften aus internationale Doppelbesteuerung 16_2 16_2 16_2
16.3 + Steuergutschriften aus Reinvestitionen 16_3 16_3 16_3
16.4 + Steuerentlastung aus Steuergutschriften - andere 16_4 16_4 16_4
16.5 + Steuerfreibetrag 16_5 16_5 16_5
16.6 + Organschaftlicher Steuervorteil 16_6 16_6 16_6
16.7 + Anrechnung der Abzugssteuer 16_7 16_7 16_7
16.8 + Anrechnung der Zinsabschlagssteuer 16_8 16_8 16_8
16.9 + Anrechnung des Solidaritätszuschlags 16_9 16_9 16_9
16.10 + Anrechnung der Quellensteuer - gezahlt 16_10 16_10 16_10
16.11 + Anrechnung der Quellensteuer - fiktiv 16_11 16_11 16_11
16.12 + Anrechnung der Quellensteuer - gezahlt und fiktiv 16_12 16_12 16_12
16.13 + nicht anrechenbare ausländische Ertragsteuer 16_13 16_13 16_13
16.14 + Ausländische Erträge, einschließlich anrechenbare Quellensteuer 16_14 16_14 16_14
17 = Körperschafts-/Lokale Steuer (berechnet) 17 0,00 0
18 = Steuersatz (%) 18 0 18
Tatsächliche Steuern aus Late Adjustments 19
19.1 Gewinn vor Steuer (Gewinn+/Verlust-) 19_1 19_1 0
19.2 +/- Steuerbilanzkorrekturen (temporäre Differenzen) 19_2 19_2 19_2 19.3 +/- Steuerbilanzkorrekturen (dauerhafte Differenzen) 19_3 19_3 19_3
19.4 = Gesamtergebnis vor Körperschaftssteuer 19_4 0 0
19.5 + Nicht abzugsfähige Aufwendungen 19_5 19_5 19_5
19.6 - Steuerfreie Einkünfte 19_6 19_6 19_6
19.7 +/- Andere Korrekturen 19_7 19_7 19_7
19.8 = Steuerpflichtiges Einkommen für Körperschafts-/Lokale Steuer 19_8 0 0
19.9 = Körperschafts-/Lokale Steuer (berechnet) 19_9 0 0
19.10 Steuersatz (%) für Late Adjustments 19_10 19_10 19_10
19.11 - Änderung von latenten Steuern auf LCF aufgrund von Late Adjustments 19_11 19_11 19_11 19.12 - Steuern aus Late Adjustments - Körperschafts-/Lokale Steuern 19_12 19_12 19_12
19.13 = Tatsächliche Steuern aus Late Adjustments 19_13 0 0
Berechnung der gesamten tatsächlichen Steuern (Einkünfte-/Aufwand+) 20
Körperschafts-/Lokale Steuer - laufendes Jahr 20_0
20.1 + Körperschafts-/Lokale Steuern 20_1 0 0
20.2 + Steuerumlagen - Körperschafts-/Lokale Steuern 20_2 0,00 0 20.2.0 + Reklassifizierung der Steuerumlage auf externe tatsächliche Steuern 20_2_0 20_2_0 20_2_0 20.2.1 + Tatsliche Steuern aus Vorperioden (organschaftlich) 20_2_1 20_2_1 20_2_1
Steuern aus Late Adjustments 20_2_99
20.3 + Steuern aus Late Adjustments - Körperschafts-/Lokale Steuern 20_3 0 0
20.3.1 + Late Adjustments der Steuerumlage aus Gesellschaften der Organschaft - Körperschafts-/Lokale Steuern 20_3_1 0 0
21 + Steuerumlage aus Late Adjustments - Körperschafts-/Lokale Steuern 21 0 0
Zusatzsteuer 22_0
22.1 + Zusatzsteuer 22_1 22_1
22.2 + Steuerumlage der Zusatzsteuer 22_2 22_2
Sonstige Steuern 22_99
23 + US-amerikanische Landessteuer 23 23
23.90 = Andere Steuern
23.90.1 + Besteuerung mittels abweichendem Steuersatz 23.90.2 + Quellensteuern
25 + Quellensteuer 25 25
26 + Besondere Effekte der tatsächlichen Steuern 26 26
27 + Tatsächliche Steuern aus Vorjahren 27 27
27.1 + Steuerliche Risikoposten (unbestimmte Steuerpositionen) 27_1 27_1 28 + Sonstige Ertragssteuern und Steuern, die die Organschaft nicht berücksichtigen 28 28
29 + Steuern auf Anlagen 29 29
30 + Ausländische Steuern 30 30
30.1 + Ausländische Steuern - Organschaft 30_1 30_1
31 + Ausländische Steuern - Deutschland 31 31
33 = Tatsächliche Steuern gesamt 33
Tatsächliche Steuern, die im Eigenkapital und OCI erfasst werden 34 34.1 - Tatsächliche Steuern, die im Eigenkapital erfasst werden 34_1 34_1
35 - Tatsächliche Steuern, die im OCI erfasst werden 35 0
35.1 + Cash-Flow-Hedges 35_1 35_1
35.2 + - Available for Sale Securities 35_2 35_2
35.2.1 + - Hedge of Net Investment 35_2_1 35_2_1
35.3 + - Currency translation adjustment 35_3 35_3
35.4 + - Changes in actuarial gains/losses of defined benefit pension plans and simiar obligations 35_4 35_4
35.5 + - Companies accounted for under the equity method 35_5 35_5
36 = Tatsächliche Steuern gesamt gemäß IFRS mit Auswirkungen auf G&V 36 0,00
Besteuerung mittels abweichendem Steuersatz Körperschaftssteuer
Gewerbesteuer40.1 = Steueraufwand (Steuersatz 1)
40.1.1 + Bemessungsgrundlage 40_1_1 40_1_1
40.1.2 + Steuersatz 1 40_1_2 40_1_2
40.2 = Steueraufwand (Steuersatz 2)
40.2.1 + Bemessungsgrundlage 40_2_1 40_2_1
40.2.2 + Steuersatz 2 40_2_2 40_2_2
40.3 = Steueraufwand (Steuersatz 3)
40.3.1 + Bemessungsgrundlage 40_3_1 40_3_1
40.3.2 + Steuersatz 3 40_3_2 40_3_2
40.4 = Steueraufwand (Steuersatz 4)
40.4.1 + Bemessungsgrundlage 40_4_1 40_4_1
40.4.2 + Steuersatz 4 40_4_2 40_4_2
40.5 = Gesamtsteueraufwand
Quellensteuern Körperschaftssteuer
Gewerbesteuer41.1 = Summe
41.1.1 + davon anrechenbar 41_1_1 41_1_1
41.1.2 + davon nicht-anrechenbar 41_1_2 41_1_2
41.1.3 + davon abziehbar 41_1_3 41_1_3
41.1.4 + davon nicht-abziehbar 41_1_4 41_1_4
Tax Credits Körperschaftssteuer
Gewerbesteuer42.1 = Tax Credits
42.1.1 - Nutzung von Tax Credits 42_1_1 42_1_1
42.1.2 + Zuführung Tax Credits 42_1_2 42_1_2
Verlustvorträge
Struktur des Dialogs "Verlustvortrag"
Die Präfixe, dargestellt in der nachfolgenden Tabelle mit {PRÄFIX_VV} in den technischen Import-IDs, sind für die jeweiligen Kategorien der Verlustvorträge wie folgt definiert:
Körperschaftsteuerlicher Verlustvortrag: TAX.TLOSSCARRFOR.1 Gewerbesteuerlicher Verlustvortrag: TAX.TLOSSCARRFOR.2 Tax Credits: TAX.TLOSSCARRFOR.3
Capital Losses: TAX.TLOSSCARRFOR.4 Zinsschranke: TAX.TLOSSCARRFOR.5
Soll beispielsweise das Feld "Wertberichtigung" in der Kategorie "Zinsschranke" für das "7. folgende Jahr" importiert werden, hieße die technische Import- ID "TAX.TLOSSCARRFOR.5_7#VALALLOW".
Aktuelle Periode
Brutto- Betrag
Von Brutto kurzfristig nutzbar
Von Brutto langfristig nutzbar
Wertberichtigung (-)
Latenter Steuersatz, aktuelle Periode
Aktive latente Steuern, kurzfristig
Aktive latente Steuern, langfristig
Wert- berichtigung kurzfristig
Wert- berichtigung langfristig
EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR EUR
Verfall im 1.
folgenden Jahr
{PRÄFIX_VV}
_1#VALUEGROSS
{PRÄFIX_VV}
_1#REALIZESHORT
{PRÄFIX_VV}
_1#REALIZELONG
{PRÄFIX_VV}
_1#VALALLOW
{PRÄFIX_VV}
_1#TAXRATE
0 0 0 0
2.
folgenden Jahr
{PRÄFIX_VV}
_2#VALUEGROSS
{PRÄFIX_VV}
_2#REALIZESHORT
{PRÄFIX_VV}
_2#REALIZELONG
{PRÄFIX_VV}
_2#VALALLOW
{PRÄFIX_VV}
_2#TAXRATE
0 0 0 0
3.
folgenden Jahr
{PRÄFIX_VV}
_3#VALUEGROSS
{PRÄFIX_VV}
_3#REALIZESHORT
{PRÄFIX_VV}
_3#REALIZELONG
{PRÄFIX_VV}
_3#VALALLOW
{PRÄFIX_VV}
_3#TAXRATE
0 0 0 0
4.
folgenden Jahr
{PRÄFIX_VV}
_4#VALUEGROSS
{PRÄFIX_VV}
_4#REALIZESHORT
{PRÄFIX_VV}
_4#REALIZELONG
{PRÄFIX_VV}
_4#VALALLOW
{PRÄFIX_VV}
_4#TAXRATE
0 0 0 0
5.
folgenden Jahr
{PRÄFIX_VV}
_5#VALUEGROSS
{PRÄFIX_VV}
_5#REALIZESHORT
{PRÄFIX_VV}
_5#REALIZELONG
{PRÄFIX_VV}
_5#VALALLOW
{PRÄFIX_VV}
_5#TAXRATE
0 0 0 0
6.
folgenden Jahr
{PRÄFIX_VV}
_6#VALUEGROSS
{PRÄFIX_VV}
_6#REALIZESHORT
{PRÄFIX_VV}
_6#REALIZELONG
{PRÄFIX_VV}
_6#VALALLOW
{PRÄFIX_VV}
_6#TAXRATE
0 0 0 0
7.
folgenden Jahr
{PRÄFIX_VV}
_7#VALUEGROSS
{PRÄFIX_VV}
_7#REALIZESHORT
{PRÄFIX_VV}
_7#REALIZELONG
{PRÄFIX_VV}
_7#VALALLOW
{PRÄFIX_VV}
_7#TAXRATE
0 0 0 0
8.
folgenden Jahr
{PRÄFIX_VV}
_8#VALUEGROSS
{PRÄFIX_VV}
_8#REALIZESHORT
{PRÄFIX_VV}
_8#REALIZELONG
{PRÄFIX_VV}
_8#VALALLOW
{PRÄFIX_VV}
_8#TAXRATE
0 0 0 0
9.
folgenden Jahr
{PRÄFIX_VV}
_9#VALUEGROSS
{PRÄFIX_VV}
_9#REALIZESHORT
{PRÄFIX_VV}
_9#REALIZELONG
{PRÄFIX_VV}
_9#VALALLOW
{PRÄFIX_VV}
_9#TAXRATE
0 0 0 0
nach 9 Jahren
{PRÄFIX_VV}
_10#VALUEGROSS
{PRÄFIX_VV}
_10#REALIZESHO RT
{PRÄFIX_VV}
_10#REALIZELONG
{PRÄFIX_VV}
_10#VALALLOW
{PRÄFIX_VV}
_10#TAXRATE
0 0 0 0
Zeitlich nicht befristet
{PRÄFIX_VV}
_11#VALUEGROSS
{PRÄFIX_VV}
_11#REALIZESHO RT
{PRÄFIX_VV}
_11#REALIZELONG
{PRÄFIX_VV}
_11#VALALLOW
{PRÄFIX_VV}
_11#TAXRATE
0 0 0 0
Summe 0 0 0 0 0 0 0 0
Entwicklung Verlustvortrag
Struktur des Dialogs "Entwicklung Verlustvortrag"
Stand Vorperiode
Anpassungen aufgrund von Wechselkurs- Effekten
Anpassungen aus Hyperinflation
Anpassung aus Vorperioden
Zufuhr aktuelle Periode
Nutzung aktuelle Periode
Verfall in aktueller Periode und sonstige Anpassungen
Im laufenden Geschäftsjahr durch Verkäufe / Fusionen verlorener Verlustvortrag
Zu-/Abgang von Verlustvorträgen wegen Änderungen im Organkreis
Endbestand aktuelle Periode
Körperschaftsteuerlicher Verlustvortrag
PRÄFIX_KST = TAX.TLOSSCARRFOR.100_0 {PRÄFIX_KST}
#FXADJUST
{PRÄFIX_KST}
#HYPERINFLATIO NADJUST
{PRÄFIX_KST}
#REALIZESHORT
{PRÄFIX_KST}
#VALALLOW
{PRÄFIX_KST}
#SALESCURRFISCALYEAR LCF
{PRÄFIX_KST}
#LCFDUECHANGES
Verlustvortrag Gewerbesteuerlicher
PRÄFIX_GEWST = TAX.TLOSSCARRFOR.102_7 {PRÄFIX_GEWST}
#FXADJUST
{PRÄFIX_GEWST}
#HYPERINFLATIO NADJUST
{PRÄFIX_GEWS T}
#REALIZESHORT
{PRÄFIX_GEWST}
#VALALLOW
{PRÄFIX_GEWST}
#SALESCURRFISCALYEAR LCF
{PRÄFIX_GEWST}
#LCFDUECHANGES
Verlustvortrag §15a EStG
PRÄFIX_15a = TAX.TLOSSCARRFOR.104_17 {PRÄFIX_15a}
#FXADJUST
{PRÄFIX_15a}
#HYPERINFLATIO NADJUST
{PRÄFIX_15a}
#REALIZESHORT
{PRÄFIX_15a}
#VALALLOW
{PRÄFIX_15a}
#SALESCURRFISCALYEAR LCF
{PRÄFIX_15a}
#LCFDUECHANGES
Sonstige Steuervorteile
PRÄFIX_SON = TAX.TLOSSCARRFOR.104_18 {PRÄFIX_SON}
#FXADJUST
{PRÄFIX_SON}
#HYPERINFLATIO NADJUST
{PRÄFIX_SON}
#REALIZESHORT
{PRÄFIX_SON}
#VALALLOW
{PRÄFIX_SON}
#SALESCURRFISCALYEAR LCF
{PRÄFIX_SON}
#LCFDUECHANGES
Veränderung Steuerposition
Struktur des Dialogs "Veränderung Steuerpositionen"
Ertragsteuerforderungen
Steuerart Periode Stand 1.1 /
Anfangsbestand(+)
Steueraufwand(-) / Steuerertrag(+)
Zahlungen(+) / Erstattungen(-)
Saldierung / Umgliederung
Sonstige Bewegung ( Kommentar erforderlich)
Stand 31.13 / Endbestand(+)
KSt 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
0_0#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_0_0#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS _0_0#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_0_0#4
0,00
KSt 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
0_1#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_0_1#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS _0_1#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_0_1#4
0,00
KSt 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
0_2#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_0_2#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS _0_2#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_0_2#4
0,00
KSt 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
0_3#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_0_3#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS _0_3#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_0_3#4
0,00
KSt Summe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
GewSt 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
2_0#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_2_0#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS _2_0#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_2_0#4
0,00
GewSt 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
2_1#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_2_1#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS _2_1#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_2_1#4
0,00
GewSt 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
2_2#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_2_2#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS _2_2#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_2_2#4
0,00
GewSt 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
2_3#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_2_3#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS _2_3#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_2_3#4
0,00
GewSt Summe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Quellenst + sonst aus. Steuern 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
4_0#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_4_0#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS _4_0#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_4_0#4
0,00
Quellenst + sonst aus. Steuern 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
4_1#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_4_1#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS _4_1#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPO S_4_1#4
0,00
Quellenst + sonst aus.
Steuern Summe
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ertragssteuerforderungen Summe
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ertragsteuerverbindlichkeiten
Steuerart Periode Stand 1.1 / Anfangsbestand (+)
Steueraufwand(-) / Steuerertrag(+)
Zahlungen(+) / Erstattungen(-)
Saldierung / Umgliederung
Sonstige Bewegung ( Kommentar erforderlich)
Stand 31.13 / Endbestand (+)
KSt 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
7_0#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
7_0#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
7_0#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
7_0#4
0,00
KSt 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
7_1#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
7_1#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
7_1#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
7_1#4
0,00
KSt 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
7_2#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
7_2#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
7_2#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
7_2#4
0,00
KSt 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
7_3#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
7_3#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
7_3#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
7_3#4
0,00
KSt Summe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
GewSt 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
9_0#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
9_0#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
9_0#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
9_0#4
0,00
GewSt 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
9_1#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
9_1#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
9_1#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
9_1#4
0,00
GewSt 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
9_2#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
9_2#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
9_2#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
9_2#4
0,00
GewSt 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
9_3#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
9_3#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
9_3#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
9_3#4
0,00
GewSt Summe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Quellenst + sonst aus. Steuern 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
11_0#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
11_0#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
11_0#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
11_0#4
0,00
Quellenst + sonst aus. Steuern 2016 0,00 TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
11_1#1
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
11_1#2
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
11_1#3
TAX.TCURTAX2011.
VERAENDERUNGSTPOS_
11_1#4
0,00
Quellenst + sonst aus. Steuern Summe
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ertragssteuerverbindlichkeiten Summe
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Wenn in der Vorperiode der Dialog bei der Gesellschaft deaktiviert ist, kann auch in die erste Spalte importiert werden.
Ertragsteuerforderung
Steuerart Periode Stand 1.1 / Anfangsbestand(+)
KSt 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_0_0#0
KSt 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_0_1#0
KSt 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_0_2#0
KSt 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_0_3#0
KSt Summe 0,00 0,00
GewSt 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_2_0#0
GewSt 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_2_1#0
GewSt 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_2_2#0
GewSt 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_2_3#0
GewSt Summe 0,00 0,00
Quellenst + sonst aus. Steuern 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_4_0#0 Quellenst + sonst aus. Steuern 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_4_1#0
Quellenst + sonst aus.
Steuern Summe
0,00 0,00
Ertragssteuerforderungen Summe
0,00 0,00
Ertragsteuerverbindlichkeiten
Steuerart Periode Stand 1.1 / Anfangsbestand(+)
KSt 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_7_0#0
KSt 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_7_1#0
KSt 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_7_2#0
KSt 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_7_3#0
KSt Summe 0,00 0,00
GewSt 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_9_0#0
GewSt 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_9_1#0
GewSt 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_9_2#0
GewSt 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_9_3#0
GewSt Summe 0,00 0,00
Quellenst + sonst aus. Steuern 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_11_0#0 Quellenst + sonst aus. Steuern 2016 TAX.TCURTAX2011.VERAENDERUNGSTPOS_11_1#0
Quellenst + sonst aus. Steuern Summe
0,00 0,00
Ertragssteuerverbindlichkeiten Summe
0,00 0,00
KSt Guthaben
Struktur des Dialogs "KSt Guthaben"
KSt Guthaben
Zeile Bezeichnung KSt-Guthaben (brutto)EUR Abzinsungsfaktor KSt-Guthaben
(netto)EUR
Ab- (-) / Aufzinsungs- betrag (+) des laufenden JahresEUR
1 Körperschaftsteuer-Guthaben zum Vorjahr TAX.TCURTAX2011.
KSTGUTHABEN_1_1#TOTAL
0.8903 0 0
2 + Zugänge zum Körperschaftsteuer-Guthaben in 2012
TAX.TCURTAX2011.
KSTGUTHABEN_2_1#TOTAL 3 - Auszahlung Körperschaftsteuer-Guthaben in
2012
TAX.TCURTAX2011.
KSTGUTHABEN_3_1#TOTAL 4 - Abgänge aus Körperschaftsteuer-Guthaben
in 2012
TAX.TCURTAX2011.
KSTGUTHABEN_4_1#TOTAL 5 = Körperschaftsteuer-Guthaben zum 2012-12-
31
0 0.9061 0 0
6 Entwicklung des körperschaftssteuerlichen Guthabens
0 0
(Teil-) Konzern TRR
Struktur des Dialogs "Steuerliche Überleitungsrechnung (Teil-)Konzern"
Summe vor Konsolidierung
[[01]] [[02]] [[…]] Summe
ausgeblendeter Konsolidierungsspalten
Summe
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Verprobung: Übereinstimmung von GuV Steueraufwand/-ertrag und übergeleitetem Steueraufwand /-ertrag
0 0 0 0 0 0
Gewinn- und Verlustrechnung (Steueraufwand + / Steuerertrag -)
Tatsächliche Ertragsteuern 0 TAX.TTRRCONS.
pos03a#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos03a#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos03a#cons…
0 0
Ertragsteuerumlage 0 TAX.TTRRCONS.
pos03b#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos03b#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos03b#cons…
0 0
Latente Steuern 0 TAX.TTRRCONS.
pos03c#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos03c#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos03c#cons…
0 0
Steuern vom Einkommen und Ertrag gem. GuV 0 0 0 0 0 0
Ergebnis vor Steuern (Gewinn +/ Verlust -) 0 TAX.
TTRRCONS.
pos04#cons01 TAX.
TTRRCONS.
pos04#CONS2 TAX.
TTRRCONS.
pos04#cons…
0 0
Handelsbilanzergebnis vor Ertragsteuern (Gewinn +, Verlust -) TAX.TTRRCONS.
pos04a#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos04a#CONS2
TAX.TTRRCONS.
pos04a#cons…
Eliminierung der Ergebnisse aus Organgesellschaften inkl. Umlagen TAX.TTRRCONS.
pos04b#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos04b#CONS2
TAX.TTRRCONS.
pos04b#cons…
Überleitung zum effektiven Ertragsteueraufwand
Erwartete Ertragsteuer
Erwarteter Ertragsteueraufwand /-ertrag (Konzernsteuersatz) 0 0 0 0 0 0
Erwarteter Ertragsteueraufwand /-ertrag (Konzernsteuersatz) - Korrektur 0 TAX.TTRRCONS.
pos06a_1#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos06a_1#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos06a_1#cons…
0 0
Erwarteter Ertragsteueraufwand /-ertrag - nachrichtlich (Landessteuersatz) 0 0 0 0 0 0
Abweichungen vom erwarteten Steuersatz
Abweichung vom durchschnittlichen Steuersatz des Konzerns 0 TAX.TTRRCONS.
pos08a#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos08a#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos08a#cons…
0 0
Lokale Ertragsteuer (nur Ausland) 0 TAX.TTRRCONS.
pos08c#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos08c#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos08c#cons…
0 0
Effekt auf Mindestbesteuerung (nur Ausland) 0 TAX.TTRRCONS.
pos08d#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos08d#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos08d#cons…
0 0
Differenz auf Grund des Steuersatzes der Gewerbesteuer (Deutschland) 0 TAX.TTRRCONS.
pos08f#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos08f#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos08f#cons…
0 0
Effekt aus Personengesellschaften, soweit nicht mit erwartetem Steuersatz besteuert
0 TAX.TTRRCONS.
pos08h#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos08h#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos08h#cons…
0 0
Effekt aus Abweichungen vom durchschnittlichen latenten Steuersatz 0 TAX.TTRRCONS.
pos08j#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos08j#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos08j#cons…
0 0
Zugegangene / abgegebene latente Steuern
Zugegangene latente Steuern (Gewerbesteuer) 0 TAX.TTRRCONS.
pos08in_gewst#cons 01
TAX.TTRRCONS.
pos08in_gewst#cons 02
TAX.TTRRCONS.
pos08in_gewst#cons…
0 0
Abgegebene latente Steuern (Gewerbesteuer) 0 TAX.TTRRCONS.
pos08out_gewst#con s01
TAX.TTRRCONS.
pos08out_gewst#con s02
TAX.TTRRCONS.
pos08out_gewst#con s…
0 0
Zugegangene latente Steuern (Körperschaftsteuer) 0 TAX.TTRRCONS.
pos08in_kst#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos08in_kst#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos08in_kst#cons…
0 0
Abgegebene latente Steuern (Körperschaftsteuer) 0 TAX.TTRRCONS.
pos08out_kst#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos08out_kst#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos08out_kst#cons…
0 0
Änderung der Wertberichtigung für / Verluste ohne Bildung von latenten Steuern
Änderung Wertberichtigung 0 TAX.TTRRCONS.
pos09a_a#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos09a_a#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos09a_a#cons…
0 0
Effekte aus Verlustvorträgen des laufenden Jahres, davon Körperschaftsteuer
0 TAX.TTRRCONS.
pos09a_b#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos09a_b#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos09a_b#cons…
0 0
Nutzung von Verlustvorträgen, davon Körperschaftsteuer 0 TAX.TTRRCONS.
pos09a_c#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos09a_c#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos09a_c#cons…
0 0
Effekte aus Verlustvorträgen des laufenden Jahres, davon Gewerbesteuer 0 TAX.TTRRCONS.
pos09a_d#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos09a_d#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos09a_d#cons…
0 0
Nutzung von Verlustvorträgen, davon Gewerbesteuer 0 TAX.TTRRCONS.
pos09a_e#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos09a_e#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos09a_e#cons…
0 0
Wertberichtigung/ Auflösung Wertberichtigung aktive latente Steuern auf temp. Differenzen/ steuerlichen Vorteilen
0 TAX.TTRRCONS.
pos09b_a#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos09b_a#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos09b_a#cons…
0 0
Nutzung von temporären Differenzen/steuerlichen Vorteilen 0 TAX.TTRRCONS.
pos09b_b#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos09a_b#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos09a_b#cons…
0 0
Latente Steuern aus sonstigen Steuervorteilen 0 TAX.TTRRCONS.
pos09a_f#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos09a_f#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos09a_f#cons…
0 0
Nutzung von Tax credits, Capital losses, sonstige Steuervorteile ohne Bildung von latenten Steuern
0 TAX.TTRRCONS.
pos09a_g#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos09a_g#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos09a_g#cons…
0 0
Latente Steuern aus tax credits, Capital losses und sonstige Steuervorteile 0 TAX.TTRRCONS.
pos09a_h#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos09a_h#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos09a_h#cons…
0 0
Erfassung latenter Steuern aus Verlustvorträgen bzw. sonstigen Steuervorteilen im OCI
0 TAX.TTRRCONS.
pos09a_k#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos09a_k#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos09a_k#cons…
0 0
Änderung latenter Steuern aufgrund von Steuersatzänderung 0 TAX.TTRRCONS.
pos10a#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos10a#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos10a#cons…
0 0
Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten TAX.TTRRCONS.
pos09a_l#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos09a_l#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos09a_l#cons…
Anpassungen aus Hyperinflation TAX.TTRRCONS.
pos09a_m#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos09a_m#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos09a_m#cons…
Nicht abzugsfähige Aufwendungen
Nicht abzugsfähige Wertberichtigung von Anteilen 0 TAX.TTRRCONS.
pos11h#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos11h#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos11h#cons…
0 0
Nur steuerlich abzugsfähige Sachverhalte 0 TAX.TTRRCONS.
pos11g#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos11g#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos11g#cons…
0 0
Nicht abzugsfähige Aufwendungen aus Termingeschäften (§ 15 Abs 4 S. 3 und 6 EStG)
0 TAX.TTRRCONS.
pos11a_a#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos11a_a#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos11a_a#cons…
0 0
Nicht abzugsfähige Aufwendungen § 15a EStG-Sachverhalte 0 TAX.TTRRCONS.
pos11a_b#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos11a_b#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos11a_b#cons…
0 0
Nicht abzugsfähige Aufwendungen aus Zinsen 0 TAX.TTRRCONS.
pos11e#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos11e#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos11e#cons…
0 0
Nicht abzugsfähige Aufwendungen (sonstige) 0 TAX.TTRRCONS.
pos11a#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos11a#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos11a#cons…
0 0
Steuerfreie Erträge
Steuerfreie Erträge aus dem Verkauf von Gesellschaften 0 TAX.TTRRCONS.
pos12a#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos12a#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos12a#cons…
0 0
Steuerfreie Erträge aus Dividenden 0 TAX.TTRRCONS.
pos12b#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos12b#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos12b#cons…
0 0
Sonstige KSt Modifikationen 0 TAX.TTRRCONS.
pos12c#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos12c#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos12c#cons…
0 0
Ergebnisse aus at equity bewerteten Unternehmen 0 TAX.TTRRCONS.
pos13#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos13#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos13#cons…
0 0
AB VZ 2019 Wertpapierleihe nach § 8b Absatz 10 KStG TAX.TTRRCONS.
pos12g#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos12g#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos12g#cons...
AB VZ 2019 Korrekturen für die Tonnagebesteuerung im Sinne des § 5a EStG
TAX.TTRRCONS.
pos12h#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos12h#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos12h#cons...
AB VZ 2019 Außerbilanzielle Korrekturen TAX.TTRRCONS.
pos12i#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos12i#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos12i#cons...
AB VZ 2019 Sachverhalte des UmwStG TAX.TTRRCONS.
pos12j#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos12j#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos12j#cons...
AB VZ 2019 Steuerabzug nach § 50a Absatz 1 Nummer 1 und 2 EStG
TAX.TTRRCONS.
pos12m#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos12m#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos12m#cons...
AB VZ 2019 Abzug ausländischer Steuern TAX.TTRRCONS.
pos12n#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos12n#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos12n#cons...
Erträge von nach DBA steuerfreien Betriebsstätten / Nach DBA steuerfreie Einkünfte
0 TAX.TTRRCONS.
pos12d#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos12d#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos12d#cons…
0 0
AB VZ 2019 Hinzurechnungsbetrag nach § 10 AStG;
Anrechnung ausländischer Steuern nach § 12 AStG
TAX.TTRRCONS.
pos12k#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos12k#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos12k#cons...
AB VZ 2019 Berichtigungsbetrag nach § 1 AStG TAX.TTRRCONS.
pos12l#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos12l#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos12l#cons...
Anteile an (Spezial-)Investmentfonds
Investmenterträge im Sinne des § 20 Absatz 1 Nummer 3 EStG aus Spezial- Investmentfonds (§ 20 Absatz 1 Nummer 3a EStG)
TAX.TTRRCONS.
pos19_1#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos19_1#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos19_1#cons...
Investmenterträge im Sinne des § 20 Absatz 1 Nummer 3 EStG aus Investmentfonds (§ 20 Absatz 1 Nummer 3 EStG)
TAX.TTRRCONS.
pos12f#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos12f#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos12f#cons...
AB VZ 2019 Anwendung des § 20 Absatz 5
(gegebenenfalls in Verbindung mit § 45 Absatz 2) InvStG sowie Anwendung des § 45 Absatz 1 InvStG
TAX.TTRRCONS.
pos19_2#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos19_2#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos19_2#cons...
Konsolidierungshilfszeilen
Permanente Abweichungen aus dem Bilanzvergleich 0 TAX.TTRRCONS.
pos20_1#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos20_1#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos20_1#cons…
0 0
Hilfszeile 1 TAX.TTRRCONS.
pos20a#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos20a#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos20a#cons…
Hilfszeile 2 TAX.TTRRCONS.
pos20b#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos20b#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos20b#cons…
Ausländische Steuern aus Betriebsstätten TAX.TTRRCONS.
pos20h#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos20h#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos20h#cons…
Effekte aus Personengesellschaften 0 TAX.TTRRCONS.
pos20_2#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos20_2#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos20_2#cons…
0 0
Steuerbilanzabweichungen der Gesellschaft - temporär 0 TAX.TTRRCONS.
pos20_4#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos20_4#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos20_4#cons…
0 0
Zurechnung von Einkommen (nur Ausland) 0 TAX.TTRRCONS.
pos20_5#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos20_5#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos20_5#cons…
0 0
Korrektur Ergebnis / Umlageabrechnung 0 TAX.TTRRCONS.
pos20_6#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos20_6#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos20_6#cons…
0 0
Effekte aus Organgesellschaften TAX.TTRRCONS.
pos20_8#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos20_8#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos20_8#cons…
AB VZ 2019 Einkünfte aus weiteren Einkunftsarten TAX.TTRRCONS.
pos20_10#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos20_10#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos20_10#cons…
Anpassung steuerliche Risiken TAX.TTRRCONS.
pos20_9#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos20_9#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos20_9#cons…
Abweichung durch die Bemessungsgrundlage der Gewerbesteuer
Effekt aus gewerbesteuerlichen Hinzurechnungen in Deutschland 0 TAX.TTRRCONS.
pos07a#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos07a#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos07a#cons…
0 0
Effekt aus gewerbesteuerlichen Kürzungen in Deutschland 0 TAX.TTRRCONS.
pos07b#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos07b#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos07b#cons…
0 0
AB VZ 2019 Gewinne aus Anteilen an bestimmten Körperschaften
0 TAX.TTRRCONS.
pos07f#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos07f#cons..
TAX.TTRRCONS.
pos07f#cons..
0 0
Erweiterte Kürzung 0 TAX.TTRRCONS.
pos07c#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos07c#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos07c#cons…
0 0
* davon Effekt aus gewerbesteuerlichen Kürzungen/Hinzurechnungen aus gewerblichen Personengesellschaften
TAX.TTRRCONS.
pos07c_2011_2#cons 01
TAX.TTRRCONS.
pos07c_2011_2#cons 02
TAX.TTRRCONS.
pos07c_2011_2#cons…
Effekte aus Korrekturen des Gewinns aus Gewerbebetrieb TAX.TTRRCONS.
pos07e#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos07e#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos07e#cons…
Steuern vom Einkommen und Ertrag
Periodenfremde tatsächliche Steuern / Umlagem 0 TAX.TTRRCONS.
pos21_a#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos21_a#cons02
TAX.TTRRCONS.
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0 0
Ausländische Steuern 0 TAX.TTRRCONS.
pos21_b#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos21_b#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos21_b#cons…
0 0
Periodenfremde latente Steuern 0 TAX.TTRRCONS.
pos21_c#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos21_c#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos21_c#cons…
0 0
Steuerliche Risiken: tatsächliche Steuern Vorjahr TAX.TTRRCONS.
pos24a#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos24a#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos24a#cons…
Steuerliche Risiken: latente Steuern Vorjahr TAX.TTRRCONS.
pos24b#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos24b#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos24b#cons…
Steuerliche Risiken: Zinsaufwendungen TAX.TTRRCONS.
pos24c#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos24c#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos24c#cons…
Steuerliche Risiken: tatsächliche Steuern Berichtsjahr TAX.TTRRCONS.
pos24d#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos24d#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos24d#cons…
Steuerliche Risiken: latente Steuern Berichtsjahr TAX.TTRRCONS.
pos24e#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos24e#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos24e#cons…
Kapitalertragsgewinne/-verluste aus dem Abgang von konsolidierten Vermögenswerten
TAX.TTRRCONS.
pos25a#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos25a#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos25a#cons…
Sonstige steuerfreien Erträge/ nicht abzugsfähigen Aufwendungen TAX.TTRRCONS.
pos25b#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos25b#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos25b#cons…
Sonstige Steuern vom Einkommen und Ertrag (nur Ausland) 0 TAX.TTRRCONS.
pos21_d#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos21_d#cons02
TAX.TTRRCONS.
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0 0
Aufzinsung Körperschaftsteuerguthaben 0 TAX.TTRRCONS.
pos21_e#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos21_e#cons02
TAX.TTRRCONS.
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0 0
Sonstige
Effekte aus der Quellenbesteuerung TAX.TTRRCONS.
pos22b#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos22b#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos22b#cons…
Latente Steuern aus sonstigen länderspezifischen Positionen 0 TAX.TTRRCONS.
pos22_a#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos22_a#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos22_a#cons…
0 0
Übrige Sonstige 0 TAX.TTRRCONS.
pos15g#cons01
TAX.TTRRCONS.
pos15g#cons02
TAX.TTRRCONS.
pos15g#cons…
0 0
Effektive Ertragsteuern (originäre + latente Steuern) 0 0 0 0 0 0
Effektiver Steuersatz (%) 0 0 0 0 0 0
Fiktiver Steuersatz (%) 0 0 0 0 0 0
