a) Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Anschrift: Magdeburger Straße 51
06112 Halle (Saale)
Rechtsform: GmbH
Stammkapital in T€: 550
Gesellschafter: T€ %
enviaM Beteiligungsmanagement GmbH 281 51,00
MITGAS Mitteldeutsche Gasversorgung GmbH 138 25,10
Stadtwerke Halle GmbH 131 23,90
Gegenstand des Unternehmens:
(1) Die Abrechnung von Leistungen der Ver- und Entsorgung, die damit verbundene Beratung sowie die Vornahme aller damit im Zusammenhang stehenden Geschäfte. Das Unternehmen ist zu allen Maßnahmen berechtigt, die mittelbar oder unmittelbar diesem Zweck dienen.
(2) Die Gesellschaft kann gleichartige oder ähnliche Unternehmen gründen, erwerben, sich an solchen beteiligen und Zweigniederlassungen errichten.
(3) Die Gesellschaft wird nach erwerbswirtschaftlichen Gesichtspunkten geführt.
Öffentlicher Zweck:
Der öffentliche Zweck dieses Unternehmens ergibt sich aus einem Annex. Es bestehen Verträge u. a. mit den Energiedienstleistern Mitgas, der enviaM und anderen Stadtwerken. Diese Unternehmen finden ihren öffentlichen Zweck in § 116 GO-LSA. Soweit Abrechnungsaufgaben für diese Unternehmen vorgenommen werden, muss es dafür daher auch einen öffentlichen Zweck geben.
b) Besetzung der Organe
Geschäftsführung: Arnold, Andrea
Ver- und Entsorgung A/V/E GmbH Seite 80 von 481 d) Geschäftsentwicklung
aa) Bilanzdaten
2009 2008 2007
Verände-rungen
Aktiva T€ % T€ % T€ % T€ %
Anlagevermögen 1.428 27 1.577 24 1.260 21 -150 -9
Umlaufvermögen 3.860 73 4.882 76 4.685 79 -1.022 -21
Bilanzsumme 5.288 100 6.459 100 5.946 100 -1.171 -18
Passiva T€ % T€ % T€ % T€ %
Eigenkapital 2.199 42 2.511 39 1.769 30 -311 -12
Sonderposten mit Rücklagenanteil 0 0 0
Rückstellungen 1.645 31 2.399 37 2.868 48 -754 -31
Verbindlichkeiten 1.444 27 1.549 24 1.308 22 -106 -7
Bilanzsumme 5.288 100 6.459 100 5.946 100 -1.171 -18
bb) GuV
2009 2008 2007
T€ T€ T€
Umsatzerlöse 18.671 18.067 16.972
sonstige betriebliche Erträge 535 367 712
Materialaufwand 4.615 4.523 4.635
Personalaufwand 11.064 10.498 9.648
Abschreibungen 500 303 210
sonstige betriebliche Aufwendungen 2.027 2.204 2.849
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 17 128 122
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5 1 4
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.011 1.031 459
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 359 67 237
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 652 963 222
Bilanzgewinn/Bilanzverlust 652 963 222
Ver- und Entsorgung A/V/E GmbH Seite 81 von 481 cc) Kennzahlen zur Ertragslage
2009 2008 2007 Angaben in
Umsatzrentabilität: 3,49 5,33 1,31 %
Eigenkapitalrentabilität: 42,14 62,26 14,34 %
Cash-Flow: 1.152 1.267 431 T€
Gesamtleistung je Mitarbeiter: 80 76 78 T€
Personalaufwandsquote: 57,61 56,95 54,56 %
dd) Kennzahlen zur Vermögens- und Kapitalstruktur
31.12.2009 31.12.2008 31.12.2007 Angaben in
Sachanlagenintensität: 11,19 4,64 6,08 %
Eigenkapitalquote: 41,59 38,87 29,75 %
Fremdkapitalquote: 58,41 61,13 70,25 %
ee) Leistungsdaten
keine Angaben
Ver- und Entsorgung A/V/E GmbH Seite 82 von 481 e) Lagebericht
Geschäftsentwicklung
Die Erwartungen an 2009, dem Jahr nach unserem 15-jährigen Firmenjubiläum, waren nicht geringer als zuvor. Der Ausbau des Drittmarktgeschäftes und wirtschaftliche Stabilität waren und sind weiterhin das Ziel der A/V/E. Diese Ziele sind 2009 klar erreicht worden. Mit sieben neuen Kunden konnte die A/V/E 2009 ihr Ziel, die Erweiterung des Drittmarktgeschäftes, erfolgreich vorantreiben. Die Umsatzerlöse wurden erneut gesteigert.
Begünstigt wurde diese Entwicklung vor allem durch die strategische Ausrichtung der A/V/E, neben dem Full-Service ihren Auftraggebern auch die Möglichkeit der Beauftragung, kundenindividueller Einzelleistungen anzubieten. Mit diesem sogenannten Cafeteria-Prinzip können sich neue Kunden von der Qualität der A/V/E-Leistungen bei kleineren Projekten überzeugen und Vertrauen für größere Nachfolgeprojekte fassen.
Die Wettbewerbssituation hat sich 2009 für die A/V/E spürbar verändert. Nach wie vor drängen sogenannte ausgegründete Shared-Service-Gesellschaften auf den Markt für Abrechnungs- und Kundenservicedienstleistungen. In diesem Jahr ist neu, dass sich das Volumen der tatsächlichen freien Dienstleistungsnachfrage deutlich in Richtung Onlineprodukte erhöht hat. Viele neu gegründete Gesellschaften traten 2009 mit Strom- und Gasprodukten auf den Markt, die ausschließlich das Internet als Vertriebs- und Auftragsplattform für ihre Kunden nutzen. Der Trend zu diesen online-basierten Tarifen wird sich auch 2010 weiter fortsetzen.
Wie im Vorjahr führten die sich verschärfenden Wettbewerbsbedingungen für den Energievertrieb und die steigende Sensibilität der Endkunden dazu, dass die Ansprüche der Kunden stiegen und ein erhöhtes Mengenvolumen an Kundennachfragen bearbeitet wurde.
Die gesetzlichen Entwicklungen der letzten Jahre führten 2009 in der A/V/E zu einer wichtigen strategischen Entscheidung. Genau wie viele andere Marktbegleiter stand die A/V/E vor der Herausforderung, sich zu den neuen Marktrollen Messdienstleister und Messstellenbetreiber, die aufgrund der Liberalisierung des Zähl- und Messwesens entstanden, zu positionieren. Vor dem Hintergrund der noch nicht vollständig geklärten rechtlichen Rahmenbedingungen, wird sich die A/V/E zukünftig als unabhängiger Dienstleister für die Marktrollen Lieferant, Netzbetreiber, Messdienstleister und Messstellenbetreiber aufstellen.
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Insgesamt sieht die Gesellschaft die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auch 2009 stabil und positiv.
Das Investitionsvolumen fiel im Geschäftsjahr 2009 geringer aus als im Vorjahr (421 T€; 2008 643 T€). Die im Ge-schäftsjahr 2008 angeschaffte hochmoderne Voice-over-IP Telefonanlage konnte zu Jahresbeginn in Betrieb genommen werden und beeinflusste somit die Abschreibungen für 2009 spürbar. Der Umzug in ein anderes Bürogebäude mit moderner Infrastruktur und zentraler Lage in Halle an der Saale war verbunden mit der Anschaffung neuer Büromöbel und IT-Ausstattung.
Mit dem System ARGOS wurde ein neues IT-System zur Steuerung von Ablese- und Inkassoaufträgen angeschafft und befindet sich in der praktischen Einführungsphase.
Der Rückgang des Umlaufvermögens entfiel mit 638 T€ auf den Rückgang der flüssigen Mittel (Cash-Management-Guthaben).
Das Eigenkapital betrug unter Berücksichtigung des Jahresüberschusses 2009 und der Gewinnausschüttung für das vorige Geschäftsjahr zum Bilanzstichtag 2.199 T€. Die Eigenkapitalquote stieg auf 41,6% (Vorjahr 38,9%).
Bei den Rückstellungen zeigte sich insgesamt ein Rückgang um 754 T€. Ursächlich dafür war der Rückgang um 221 T€ in den Rückstellungen für Altersteilzeit, der Inanspruchnahme beziehungsweise Auflösung der Rückstellungen im Zusammenhang mit dem Umzug von 367 T€ sowie dem Rückgang von Personalrückstellungen um 35 T€.
Der Umsatz stieg um 604 T€ auf 18.671 T€. Die Umsatzrendite betrug 3,5% (Vorjahr 5,3%).
Im Finanzergebnis zeigten sich auch für die A/V/E die Folgen der Banken- oder Weltwirtschaftskrise. Weitere Auswirkungen auf die Gesellschaft gab es nicht. Die Zahlungsfähigkeit der A/V/E war jederzeit gewährleistet.
Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit blieb im Vergleich zu 2008 nahezu unverändert. Aufgrund des Wegfalls von periodenfremden Effekten stieg der Steueraufwand gegenüber 2008 an. Der Jahresüberschuss belief sich danach auf 652 T€ (Vorjahr 963 T€).
Ver- und Entsorgung A/V/E GmbH Seite 83 von 481 Personal- und Sozialwesen
Das Personal- und Sozialwesen der A/V/E war 2009 entgegen der Erwartung weniger geprägt von demografischer Entwicklung, sondern mehr durch Gesundheitsmanagement, Mitarbeiterbefragung, Bildungsanalyse und Azubi-Assessment-Center.
Einen besonderen Interessenschwerpunkt bildete 2009 sowie aktuell für die A/V/E, die optimale Betreuung ihrer Mitarbeiter. Auch die Personalgewinnung stellt aufgrund der aktuellen Entwicklungen jedes Jahr eine größere Herausforderung dar.
Mit dem Austritt aus der Tarifgruppe Energie des AVEU zum 31.03.2009 wurde ein erster Schritt in Richtung eines zukunftsfähigen und marktgerechten Tarifwerks für die A/V/E vollzogen. Mit der Gewerkschaft wurden neben einem bis 31.12.2010 geltenden Vergütungsabschluss weitere wesentliche Meilensteine vereinbart. Bis April 2010 werden die Verhandlungsparteien ein komplettes Tarifwerk verhandeln.
Die Ausbildung eigener Nachwuchskräfte war auch 2009 für die A/V/E von großer Bedeutung. Die Ausbildungsquote betrug 5%. Die insgesamt 12 Azubis wurden in den Ausbildungsberufen Bürokaufmann/frau und Kaufmann/frau für Dialogmarketing ausgebildet. Bereits im Dezember wurden über ein Assessment-Center die neuen Auszubildenden für das Ausbildungsjahr 2010 ausgewählt. Hier zeigte sich die demografische Entwicklung am stärksten. Der Pool an potenziellen Auszubildenden hatte sich deutlich reduziert.
Der Personalbestand (Arbeitnehmer) verringerte sich gegenüber dem Vorjahresstichtag um 5 Mitarbeiter auf 237 per 31.
Dezember 2009.
Risiko-Management
Risiko-Management und Controlling sind bei der A/V/E eng verzahnt. Die quartalsweise identifizierten und bewerteten Risiken wurden mit dem Controlling abgestimmt und fanden Eingang in die Kostenrechnung. Soweit handelsrechtlich zulässig, fand eine Überleitung in die Bilanz statt.
Im Risiko-Management-Prozess wurden auch Chancen erfasst. Die A/V/E setzte damit auf eine umfassende Zukunftseinschätzung.
Die neuen Verordnungen zur Liberalisierung des Zähl- und Messwesens wurden durch die A/V/E kritisch aufgenommen.
Die aktuelle Rechtslage warf vielfältige Fragen auf, die die A/V/E 2009 für sich beantwortete. Als kompetenter und erfahrener Dienstleister für die Marktrollen Lieferant und Netz war 2009 in der A/V/E die Entscheidung gefallen, dies auch im vollen Umfang für Messdienstleister und Messstellenbetreiber sein zu wollen, ohne die Marktrolle selbst mit allen rechtlichen Rahmenbedingungen ausfüllen zu müssen.
Aufmerksam verfolgte die A/V/E das Verhalten von einzelnen Vertriebsgesellschaften und deren Auslegung entsprechender Gesetze, beziehungsweise die Reaktion der Netzbetreiber auf gesetzliche Bedingungen. Die Gesellschaft war und ist weiterhin auf ein schnelles Reagieren vorbereitet.
Chancen, Aussichten und Strategie
Mit der Positionierung als Marktrollen-Dienstleister kann die A/V/E nicht nur erhebliche Potenziale heben, sondern sich auch weitere Marktchancen eröffnen. Neue Kunden können, unabhängig von Art und Umfang der zu vergebenden Dienstleistung und ihrer Marktrolle, in dem modular aufgebauten Full-Service-Angebot gefunden werden.
Erfolgreich wurde 2009 ein weiteres Abrechnungssystem für einen Kunden eingeführt. Nunmehr existieren SAP, Schleupen, Wilken Neutrasoft und LIMA als lebendiges Nebeneinander bei der A/V/E. Die Fähigkeit, in und mit allen marktüblichen Abrechnungssystemen fallabschließend zu arbeiten, ist am Markt ein derzeit einmaliges Leistungsangebot.
Dabei spielt es keine Rolle, ob es sich um ein Angebot im Rahmen eines Application Service Providing (ASP) oder eines Business Service Providing (BSP) handelt. Die damit gelebte Systemunabhängigkeit eröffnet der A/V/E zahlreiche Chancen am Markt.
Das von der A/V/E entwickelte Schulungsprogramm „TÜV zertifizierter Mitarbeiter im Kundenservice“ hatte sich 2009 zunehmend am Markt etabliert. Nicht nur die A/V/E setzte auf die hierdurch nachgewiesene Einzelqualifikation der im Kundenservice eingesetzten Mitarbeiter, sondern zahlreiche Wettbewerber erhoben den gleichen Anspruch. Der von der A/V/E gesetzte Standard etablierte sich am Markt und steigerte auf diesem Wege die Wettbewerbsfähigkeit.
Eine Steigerung der Beratungsqualität erreichen die Mitarbeiter der A/V/E zusätzlich mit dem in 2009 eigenentwickelten webbasierten Tarifrechner TA/V/EX. Schnell und übersichtlich werden sämtliche Tarife und Produkte eines Lieferanten, unter Einbeziehung einer vorgeschalteten Kundenbedarfsanalyse (Preis, Mehrwert, Sicherheit, Laufzeiten), dargestellt. So ist eine kundenspezifische und qualitativ hochwertige Tarif- und Produktberatung sichergestellt.
Ver- und Entsorgung A/V/E GmbH Seite 84 von 481 Die Liberalisierung des Zähl- und Messwesens bietet der A/V/E ein sehr interessantes Geschäftsfeld, das heute zum Teil schon von der A/V/E bearbeitet wird, aber angesichts der offenen rechtlichen Rahmenbedingungen und des erwarteten Margendrucks noch einige Fragen unbeantwortet lässt. Ausgerichtet als marktrollenspezifischer Full-Service-Dienstleister stehen wir, ungeachtet der ausstehenden Entscheidungen, den dadurch entstanden Marktrollen Messdienstleister und Messstellenbetreiber ebenso als kompetenter Partner zur Seite.
Mit der klaren Ausrichtung auf die Erbringung von Dienstleistungen für Lieferant, Netz, Messdienstleister und Messstellenbetreiber der Branchen Energie, Wasser und Abwasserentsorgung verfolgt die A/V/E eine sehr wachstumsträchtige Strategie.
Ausblick
Die Regulierung der Energiewirtschaft bietet für die A/V/E vielfältige Chancen. Es ist vorhersehbar, dass sich der Wettbewerb weiter verschärfen wird. Dies wird mittelfristig zu einer Marktbereinigung und somit einer Konsolidierung des Marktes führen. Bei dieser Marktbereinigung wird die A/V/E eine wesentliche Rolle spielen.
Auch die steigende Anzahl der Vertriebsgesellschaften, vor allem im Online-Bereich, die sich aus Kostengründen einem Outsourcing oder einer dauerhaften Kooperation nicht verschließen können, lassen die A/V/E positiv in die Zukunft blicken.
Gleichwohl wird sich die A/V/E keine Ruhe gönnen und weiterhin individuell und aktiv seine Bestandskunden betreuen und neue Kunden akquirieren. Die A/V/E war in der Vergangenheit aktiv, vital und energisch und wird auch zukünftig Aktuelle Veränderungen Erkennen.
Ver- und Entsorgung Cives Dienste GmbH Seite 85 von 481