Ein Auszug aus dem Geschäftsbericht 2020 der pflegimuri ist Teil der Frühlings-pflegizytig, die in gedruckter Form erscheint und als Web- dokument verfügbar ist.
Der Finanzteil zum Geschäftsbericht wird aus Rücksicht auf den Ressourcenverbrauch nur noch als Web-Dokument publiziert.
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Geschäftsbericht 2020 Finanzteil
INHALT
LAGEBERICHT ZUR RECHNUNG 2020 DER PFLEGIMURI 2
ERFOLGSRECHNUNG 4
BILANZ 5
MITTELFLUSSRECHNUNG 6
KENNZAHLEN 7
KOMMENTAR ZUR RECHNUNG 2020 DES VEREINS PFLEGIMURI 9
ERFOLGSRECHNUNG 10
BILANZ 11
MITTELFLUSSRECHNUNG 12
KENNZAHLEN 13
PROJEKTE UND NEUERUNGEN 2020 14
ANHANG ZUR RECHNUNG 2020
DER PFLEGIMURI UND DES VEREINS PFLEGIMURI 14
ORGANE UND PERSONEN 17
REVISIONSBERICHT 18
GESCHÄFTSVERLAUF
Trotz Corona war das 2020 finanziell ein gutes Jahr für die pflegimuri. Die Auslastung war besser als budgetiert, die Höhe der durchschnittlichen Pflegestufe lag über den budgetierten Zahlen. Das Geschäftsjahr schliesst mit einem Gewinn von 79'128 Franken ab, budgetiert waren 62'000 Franken.
Die Einnahmen haben im Vergleich zum Vorjahr um 428’225 Franken abgenommen. Dies ist insbesondere auf die Reduktion der Betreuungstaxe per 1. Januar 2020 von 59 auf 56 Franken zu- rückzuführen. Das Restaurant benedikt wurde Mitte März für Dritte geschlossen. Entsprechend mussten auch alle geplanten Bankette abgesagt werden. Insgesamt haben wir in der Restaura- tion rund 500'000 Franken weniger eingenommen als erwartet. Das neu eröffnete Tages- und Nachtzentrum war auf Grund der Covid-19-Sicherheitsmassnahmen während rund acht Monaten geschlossen. Für entfallende Erträge aus dem Restaurant, dem Tages- und Nachtzentrum und Dienstleistungen der Hotellerie haben wir eine Versicherungsentschädigung von rund 70'000 Franken erhalten.
Im Vergleich zum Budget wurden 820'071 Franken mehr eingenommen. Wir haben nicht mit der Pauschalverrechnung bei den medizinischen Nebenleistungen gerechnet. Dieser Mehrer- trag wird durch den höheren Aufwand beim Fremdpersonal egalisiert. Ferner hat die pflegimuri seit dem 1. Juli für Bewohnerinnen und Bewohner mit einer gerontopsychiatrischen Diagnose einen Zuschlag erhalten. Es sind Menschen mit psychischen und oder Sucht-Erkrankungen. Die Begleitung dieser Menschen ist sehr aufwändig und erfordert einen hohen Betreuungsaufwand, welcher von den Krankenversicherern nicht abgedeckt wird. Die Mehrerträge des Leistungsauf- trages fliessen vollumfänglich in die Anstellung von zusätzlichem, spezialisiertem Fachpersonal.
Der Personalaufwand beläuft sich auf 18'317’057 Franken und liegt bei rund 71 Prozent des Ge- samtumsatzes. Der Mehraufwand im Vergleich zum Budget liegt vor allem an der Entschädigung an das Spital für den Arzt. Wie bereits erwähnt, wird dieser Mehraufwand durch Mehreinnah- men bei den medizinischen Nebenleistungen kompensiert. Die Personalplanung musste im ver- gangen Jahr immer wieder den neuen Gegebenheiten angepasst werden. Der zusätzliche Bedarf an personellen Ressourcen im Pflegebereich und am Empfang konnten wir mehrheitlich mit Mitarbeitenden aus dem Restaurant sicherstellen, darüber hinaus waren die Pflegenden stets bereit, bei Bedarf ihre Pensen kurzfristig anzupassen. Viele Fort- und Weiterbildungsangebote konnten nicht durchgeführt werden. Das ist bedauerlich. Auf der Ausgabenseite haben sich diese Absagen bemerkbar gemacht.
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FINANZTEIL
LAGEBERICHT ZUR RECHNUNG 2020 DER PFLEGIMURI
Sabine Boeckh
Leiterin Finanz- und Rechnungswesen, stellvertretende Direktorin
Der Betriebsaufwand beträgt 4'396’806 Franken und ist damit 66'806 Franken höher als budge- tiert. In diesem Betrag ist die Anlagenutzung (Miete an den Verein) nicht eingerechnet. Grössere Differenzen zum Budget entstanden beim medizinischen Bedarf durch den Einkauf von Schutz- material. Die Schliessung des Restaurants hat sich im tieferen Lebensmittelaufwand bemerkbar gemacht. Die Differenz beim Büro- und Verwaltungsaufwand begründet sich in den Kosten der neuen Website, den zusätzlichen IT-Kosten eines neuen Kassasystems, den Folgekosten aus dem Ausbau unseres WLAN-Systems und Beratungsaufwänden für das Projekt MEINE 24 STUNDEN.
Für die Anlagennutzung wurden 2'957’136 Franken verbucht. Die Anlagennutzung beinhaltet primär die Miete, welche der Betrieb jährlich an den Verein pflegimuri bezahlt. Sie deckt die Kosten für die Liegenschaften sowie eine ausreichende Rückstellung für die Erneuerung. Ferner sind in diesem Betrag auch Abschreibungen und Beschaffungskosten für Kleinmaterial enthalten.
ANZAHL VOLLZEITSTELLEN IM JAHRESDURCHSCHNITT
2020 beschäftigte die pflegimuri im Jahresdurchschnitt 318 Mitarbeitende, das entspricht 253 Vollzeitstellen. Davon sind 50 Personen Lernende oder Praktikanten.
DURCHFÜHRUNG EINER RISIKOBEURTEILUNG
Der Vorstand und die Geschäftsleitung setzen sich periodisch mit den bestehenden Risiken aus- einander. Mit aussagekräftigen, zeitnahen Kennzahlen werden Entwicklungen schnell erkannt und sofern nötig, entsprechende Massnahmen eingeleitet. Der Informationsprozess ist definiert.
AUSSERGEWÖHNLICHE EREIGNISSE
Mitte März mussten wir das Restaurant benedikt sowie das Tages- und Nachtzentrum für Dritte zwischenzeitlich schliessen. Zeitweise mussten wir auch den Zutritt in die pflegimuri stark ein- schränken. Ab dem 1. Juli 2020 erhielt die pflegimuri den Leistungsauftrag für die spezialisierte Pflege und Betreuung von Menschen mit gerontopsychiatrischer Erkrankung.
BILANZ
Die Bilanz zeigt, dass die pflegimuri über genügend liquide Mittel verfügt. Wir konnten im Laufe des Jahres 4'000'000 Franken Hypotheken zurückbezahlen.
ZUKUNFTSAUSSICHTEN
Seit dem 1. Januar 2021 wird die Leistung für den Arzt direkt der Versicherung des Leistungs- empfängers verrechnet. Wir behalten jedoch die Zusammenarbeit mit dem Spital Muri bei.
Bis Ende Februar 2021 wurden alle Bewohnerinnen und Bewohner, die es wünschten, geimpft.
Damit hat sich die Situation in der pflegimuri ein wenig entspannt. Auf die üblichen Hygiene- massnahmen wird noch nicht verzichtet. Ende Sommer zügeln die Bewohnerinnen und Bewoh- ner der Stiftung Rothhaus in ihren Neubau. Der Pavillon wird definitiv abgebrochen. Der zur Verfügung stehende Platz fliesst in ein Gartenkonzept ein.
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ERFOLGSRECHNUNG | PFLEGIMURI
2020 2019 Abweichung in Prozent Nettoertrag aus Lieferungen und Leistungen Franken Franken Franken
Pflegetaxen/Demenzzuschlag 9’515’029 8’657’301 857’728 10
Nicht KLV-pflichtige Leistungen 4’057’681 4’347’646 -289’965 -7
Tages-/Nachtstruktur 22’916 0 22’916
Eintrittspauschale/übriger Bewohnertrag 81’212 91’360 -10’148 -11
Pensionstaxen 9’776’017 9’954’773 -178’756 -2
Medizinische Nebenleistungen 602’835 1’103’985 -501’150 -45
Mieterträge 387’066 267’135 119’931 45
Leistungen an Personal und Dritte 1’326’020 1’710’055 -384’035 -22 Debitorenverlust/-wiedereingang -40’705 24’042 -64’747 -269 Total Nettoertrag aus Lieferungen und Leistungen 25’728’071 26’156’295 -428’224 -2
Total Personalaufwand 18’317’057 18’414’398 -97’341 -1
Ertrag minus Personalaufwand 7’411’014 7’741’898 -330’884 -4
Betriebsaufwand
Medizinischer Bedarf 628’214 550’578 77’636 14
Lebensmittelaufwand 1’288’853 1’476’874 -188’021 -13
Haushaltaufwand 358’056 313’539 44’517 14
Unterhalt und Reparaturen 527’441 630’507 -103’066 -16
Energie 506’866 490’065 16’801 3
Büro- und Verwaltungsaufwand 939’078 899’120 39’958 4
Bewohnerbezogener Aufwand 11’073 84’213 -73’140 -87
Übriger Sachaufwand 137’226 149’130 -11’904 -8
Total Betriebsaufwand 4’396’807 4’594’027 -197’220 -4
Betriebsergebnis vor Finanzerfolg/Anlagenutzung 3’014’207 3’147’871 -133’664 -4
Anlagenutzung
Abschreibungen 303’021 284’466 18’555 7
Kleinanschaffungen 102’983 142’173 -39’189 -28
Mietzins 2’551’131 2’678’307 -127’176 -5
Total Anlagenutzung 2’957’136 3’104’946 -147’810 -5
Betriebsergebnis vor Finanzerfolg 57’071 42’925 14’146 33
Finanzerfolg
Finanzaufwand 394 560 -166 -30
Finanzertrag 120 571 -451 -79
Total Finanzerfolg -274 10 -284 -2755
Betriebsergebnis 56’797 42’935 13’862 32
Ausserordentliche Aufwand 0 59’239 -59’239 -100
Ausserordentliche Ertrag 22’331 48’122 -25’791 -54
Erfolg 79’128 31’818 47’310 149
BILANZ | PFLEGIMURI
31.12.2020 31.12.2019 Abweichung in Prozent
AKTIVEN Franken Franken Franken
Umlaufvermögen
Flüssige Mittel 1’872’928 4’467’131 -2’594’203 -58
Forderungen aus Lieferungen/Leistungen 2’757’310 2’957’467 -200’158 -7
./. Delkredere -82’000 -89’000 7’000 -8
Übrige kurzfristige Forderungen 73’411 93’738 -20’327 -22
Vorräte 302’300 258’000 44’300 17
Aktive Rechnungsabgrenzungen 170’610 147’752 22’858 15
Total Umlaufvermögen 5’094’559 7’835’089 -2’740’530 -35
Anlagevermögen
Mobilien 618’371 703’092 -84’721 -12
Fahrzeuge 71’338 54’396 16’943 31
Immobile Sachanlagen 74’136 101’411 -27’275 -27
Immaterielle Anlagen 135’644 94’362 41’282 44
Total Anlagevermögen 899’489 953’261 -53’772 -6
Total Aktiven 5’994’048 8’788’350 -2’794’301 -32
PASSIVEN
Kurzfristiges Fremdkapital
Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen 1’084’815 1’357’031 -272’216 -20
Verbindlichkeiten an Bewohner 850’540 886’980 36’440 -4
Verrechnungskonto Verein 3’589’223 5’890’848 -2’301’625 -39
Verrechnung Erfolg mit Verein 79’128 31’818 47’310 149
KK Bier-Club 16’748 10’493 6’255 60
Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten 91’286 58’319 32’967 57
Passive Rechnungsabgrenzungen 282’309 552’861 -270’552 -49
Total kurzfristiges Fremdkapital 5’994’048 8’788’350 -2’794’301 -32
Langfristiges Fremdkapital
Langfristige Verbindlichkeiten 0 0 0
Total langfristiges Fremdkapital 0 0 0
Total Fremdkapital 5’994’048 8’788’350 -2’794’301 -32
Eigenkapital
Erfolg pflegimuri 79’128 31’818 47’310 149
Verrechnung Erfolg mit Verein -79’128 -31’818 -47’310 149
Total Eigenkapital 0 0 0
Total Passiven 5’994’048 8’788’350 -2’794’301 -32
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MITTELFLUSSRECHNUNG | PFLEGIMURI
2020 2019
Franken Franken
Erfolg 79’128 31'818
Abschreibungen 303’021 284'466
Veränderung Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 193’158 -256’734
Veränderung übrige kurzfristige Forderungen 20’327 20’281
Veränderung Vorräte -44’300 -12’700
Veränderung Aktive Rechnungsabgrenzungen -22’858 26’012
Veränd. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen -272’216 541’874
Veränderung Verbindlichkeiten an Bewohner -36’440 15’257
Veränderung Verrechnungskonto Verein -2’333’443 870’689
Veränderung Verrechnungskonto Bier-Club 6’255 -7’112
Veränderung übrige kurzfristige Verbindlichkeiten 32’967 -64’127
Veränderung Passive Rechnungsabgrenzung -270’552 195’880
Geldfluss aus Geschäftstätigkeit -2’344’954 1’645’604
Investitionen in Sachanlagen -249’250 -237'527
Devestitionen Sachanlagen 0 0
Geldfluss Investitionstätigkeit -249’250 -237’527
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit 0 0
Veränderung flüssige Mittel -2’594’203 1’408’077
Flüssige Mittel 01.01. 4’467’131 3’059’054
Flüssige Mittel 31.12. 1’872’928 4’467’131
Veränderung flüssige Mittel -2’594’203 1’408’077
KENNZAHLEN | PFLEGIMURI
Belegung 2020 2019
Bettenbestand 218 218
Kapazität Pflegetage 79’788 79’570
Budgetierte Pflegetage 72’003 71’412
Geleistete Pflegetage 72’100 72’793
Auslastung in % von Kapazität 90 91
Bewohnerinnen, Bewohner 2020 2019
Anfangsbestand am 1.1. 203 200
Eintritte 181 206
Austritte 196 203
Endbestand am 31.12. 188 203
Personal (in 100%-Stellen) per 31.12. 2020 2019
Pflegepersonal inkl. Aerzte 163 159
Medizinisches Fachpersonal 7 10
Verwaltung / Stabstellen 15 15
Küche / Wäscherei / Hausdienst / Technischer Dienst 67 71
Total pflegimuri 251 255
- davon Lernende, Praktikanten und Schüler 56 42
ALLGEMEIN
Der Verein pflegimuri hält primär die Liquidität und die Liegenschaften für den Betrieb der pflegi- muri im sogenannten Klosterareal. Ausserhalb des Klosterareals besitzt der Verein einzelne Landparzellen, die entweder im Baurecht weitergegeben oder als Landwirtschaftsland genutzt werden, sowie den alten Friedhof. Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden mit Ausnahme des Umbaus des Restaurants benedikt keine grossen Investitionen getätigt.
ERFOLGSRECHNUNG
Aufgrund der guten Auslastung konnte der Betrieb die budgetierten Mietzinsen vollumfänglich abdecken. Als Mieteinnahmen konnten 2,6 Millionen (Mio.) Franken vereinnahmt werden. Der grösste Teil dieser Einnahmen wurde für Abschreibungen (1,0 Mio.) und Rückstellungen für Erneuerungen (1,1 Mio.) verwendet. Der Verein schliesst mit einem Gewinn von 126'000 Franken ab. Zusammen mit dem Gewinn des Betriebes (79'000) erwirtschafteten wir einen Gesamtgewinn von 205'000 Franken (Vorjahr 191'000).
BILANZ
Der Verein pflegimuri hat eine gesunde Bilanzstruktur. Das Eigenkapital beläuft sich auf 2,1 Mio.
Franken und konnte gegenüber dem Vorjahr um 205'000 Franken gesteigert werden. Zusammen mit den Rückstellungen und Fonds beträgt das erweiterte Eigenkapital 21,5 Mio. Franken (2019:
20,7 Mio.) In diesem Betrag sind die stillen Reserven, insbesondere in den Liegenschaften, nicht miteingerechnet. Die Rückstellungen für Erneuerungen/Investitionen haben die Höhe von 14,8 Mio. Franken erreicht. Im Berichtsjahr wurden diesen Rückstellungen die Kosten für den Umbau des Restaurants benedikt in der Höhe von 492'000 Franken belastet.
Zur Finanzierung des Neubaus «Löwen» mussten Hypotheken in der Höhe von 20 Mio Franken aufgenommen werden. Dieses Jahr konnten die Hypotheken um weitere 4 Mio. Franken reduziert werden.
Sämtliche Liegenschaften sind mit 33,8 Mio. Franken bilanziert. Diese wurden im Berichtsjahr um 1,0 Mio. Franken abgeschrieben.
KOMMENTAR ZUR RECHNUNG 2020 DES VEREINS PFLEGIMURI
Christoph Käppeli
Vizepräsident und Finanzvorstand Verein pflegimuri
13 13 17
13 13
ERFOLGSRECHNUNG | VEREIN
10 2020 2019 Abweichung in Prozent
Nettoertrag Franken Franken Franken
Baurechts-/ Pachtzins 64’299 64'299 0 0
Mieteinnahmen 2’568’520 2’677’520 -109’000 -4
Mitgliederbeiträge 10’900 10’810 90 1
Spenden 2’580 2’825 -245 -9
Total Nettoertrag 2’646’299 2’755’454 -109’155 -4
Personal und Betriebsaufwand
Personal 0 10’896 -10’896 -100
Unterhalt 154’491 282’898 -128’407 -45
Energie 14’383 14’090 294 2
Verwaltungsaufwand 53’879 70’736 -16’857 -24
Versicherung / Gebühren 35’792 29’040 6’752 23
übriger Betriebsaufwand 646 718 -72 -10
Total Personal und Betriebsaufwand 259’191 408’378 -149’186 -37
Ergebnis vor Anlagennutzung u. Finanzerf. 2’387’108 2’347’076 40’031 2
Abschreibungen 999’569 962’965 36’604 4
Zuweisung Rückstellung Investitionen 1’144’207 1’100’000 44’207 4
Ergebnis vor Finanzerfolg 243’331 284’111 -40’780 -14
Finanzaufwand 117’032 125’290 -8’258 -7
Finanzertrag 4 4 0 0
Total Finanzerfolg -117’028 -125’286 8’258 -7
Erfolg aus Vereinstätigkeit 126’303 158’825 -32’522 -20
BILANZ | VEREIN
31.12.2020 31.12.2019 Abweichung in Prozent
AKTIVEN Franken Franken Franken
Umlaufvermögen
Flüssige Mittel 60’699 141'135 -80’436 -57
Übrige Forderungen 0 51'733 -51’733 -100
Verrechnungskonti pflegimuri 3’589’223 5'890'848 -2’301’625 -39
Verrechnung Erfolg pflegimuri 79’128 31'818 47’310 149
Aktive Rechnungsabgrenzungen 0 0 0
Total Umlaufvermögen 3’729’050 6'115'534 -2’386’484 -39
Finanzanlagen 200 200 0 0
Mobilien 11’253 14'469 -3’216 -22
Liegenschaften 33’776’984 34'568'690 -791’706 -2
Grundstücke 1 1 0 0
Total Anlagevermögen 33’788’438 34'583'360 -794’922 -2
Total Aktiven 37’517’488 40'698'894 -3’181’406 -8
PASSIVEN
Kurzfristiges Fremdkapital
Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen 43’462 10'972 32’490 296
Übrige Verbindlichkeiten 972 972 0 0
kurzfristige Hypothek 1’000’000 5’000’000 -4’000’000 -80
Passive Rechnungsabgrenzungen 5’100 4'920 180 4
Total kurzfristiges Fremdkapital 1’049’534 5’016'864 -3’967’330 -79
Langfristiges Fremdkapital
Hypotheken 15'000'000 15'000'000 0 0
Rückstellungen Investitionen 14’842’750 14'191'000 651’750 5
Unterstützungsfonds 406’504 477'761 -71’257 -15
Spezialfonds Liegenschaften 4’148’000 4’148’000 0 0
Total langfristiges Fremdkapital 34’397’254 33'816'761 580’493 2
Total Fremdkapital 35’446’788 38'833'625 -3’386’837 -9
Eigenkapital
Vereinsvermögen 1’865’269 1’674'625 190’643 11
Erfolg Verein pflegimuri 126’303 158'825 -32’522 -20
Erfolg pflegimuri 79’128 31'818 47’310 149
Total Eigenkapital 2’070’700 1’865'269 205’431 11
Total Passiven 37’517’488 40'698'894 -3’181’406 -8
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MITTELFLUSSRECHNUNG | VEREIN
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2020 2019
Franken Franken
Erfolg Verein 126’303 158’825
Abschreibungen 999’569 962’965
Gewinn aus Verkauf Sachanlagen 0 0
Veränderung übrige Forderungen 51’733 -34’083
Veränderung Verrechnungskonto pflegimuri 2’333’443 -870’689
Veränderung aktive Rechnungsabgrenzungen 0 9’495
Veränd.Verbindlichk. aus Lieferungen/Leistungen 32’490 -1’011’958
Veränderung andere Verbindlichkeiten 0 -3’577
Veränderung Passive Rechnungsabgrenzungen 180 1’290
Veränderung Rückstellung Investitionen 1’144’207 1’100’000
Veränderung übrige Rückstellungen 0 -220’000
Veränderung Fonds -71’257 30’618
Geldfluss aus Geschäftstätigkeit 4’616’668 122’887
Investitionen in Sachanlagen -697’104 -673’864
Devestitionen Sachanlagen 0 0
Geldfluss aus Investitionstätigkeit -697’104 -673’864
Aufnahme Finanzmittel 0 0
Rückzahlungen Finanzmittel -4’000’000 0
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit -4’000’000 0
Veränderung flüssige Mittel -80’436 -550’977
Flüssige Mittel 01.01. 141’135 692’112
Flüssige Mittel 31.12. 60’699 141’135
Veränderung flüssige Mittel -80’436 -550’977
KENNZAHLEN | VEREIN
2020 2019
Liegenschaften fremdvermietet Franken Franken
Einnahmen 37’920 37’920
Unterhalt 8’821 2’649
Gewinn vor Abschreibung 29’099 35’271
Abschreibungen 33’369 33’368
Gewinn nach Abschreibung -4’270 1’903
Rückstellungen 0 0
Liegenschaften eigengenutzt
Einnahmen 2’521’000 2’630’000
Unterhalt 119’060 236’127
Gewinn vor Rückstellungen 2’401’940 2’393’873
Zuweisungen an Rückstellungen 1’144’207 943’082
Gewinn nach Rückstellungen 1’257’733 1’450’791
Rückstellung Investitionen 14’842’750 14’191’000
Mitgliederbestand
Personen / Gemeinden 421 436
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ANHANG ZUR RECHNUNG 2020
DER PFLEGIMURI UND DES VEREINS PFLEGIMURI
Bestandteile Jahresrechnung
Die Bilanz, die Erfolgsrechung und die Mittelflussrechnung der pflegimuri und des Vereins werden jeweils separat ausgewiesen. Der Anhang gilt sowohl für die pflegimuri wie den Verein.
Angewandte Bewertungsgrundsätze
Die angewandten Bewertungsgrundsätze, die nicht vom Gesetz vorgeschrieben sind, sind nachfolgend beschrieben.
Vorräte
Die Vorräte werden zu Einstandspreisen bewertet.
Abschreibungen auf Anlagevermögen
Die Abschreibungen auf den Positionen der Sachanlagen erfolgen linear und indirekt.
Die Anlagen werden in der Anlagebuchhaltung der Branchenlösung Curaviva geführt.
Die Abschreibungsdauer bei den Gebäuden wurde beibehalten und beträgt 40 Jahre.
Rückstellungen für Investitionen
Die Rückstellung für Investitionen wird für werterhaltende Investitionen verwendet.
BETRIEB
Taskforce «corona forum» für die Planung und Umsetzung der Sicher- heits- und Hygienemassnahmen Covid-19
Vertiefung Umsetzung Leitlinien «MEINE 24 STUNDEN» im ganzen Haus
Dritte Mitarbeiterbefragung durch ZHAW Integration Pflegeteam Nachtdienst in den Tagesdienst
Ausbau Mahlzeitendienst Region Muri Physio- und Ergotherapie Angebote durch aarReha Schinznach
BAU UND PLANUNG
Umbau Selbstbedienungsteil Restaurant benedikt
Inbetriebnahme WLAN im ganzen Haus Umsetzung elektronische
Zutrittskontrolle im ganzen Haus
PROJEKTE UND NEUERUNGEN 2020
PROJEKTE
Planung geriatrisches Ambulatorium im pflegimuri löwen
Neue Fachgruppe «Psychiatrie»
Neue Projektgruppe «Öko pflegi»
Planung Neustrukturierung ärztliche Zusammenarbeit mit dem Spital Muri QUALITÄT
Re-Zertifizierung palliative.ch Überwachungsaudit sanaCERTsuisse
31.12.2020 31.12.2019
Flüssige Mittel Franken Franken
Enthalten sind Wertschriften Anteile CS Investment Funds
Bilanzwert 49'494 49'494
Kurswert 89'828 88'620
Liegenschaften
Klostergebäude
Stand 1.1. 5’042’114 5’212’310
Zugänge/Investitionen 697’104 24’866
Abschreibungen -210’003 -195’062
Verwendung Rückstellungen für Investitionen -492’457 0
Stand 31.12. 5’036’758 5’042’114
Löwen
Stand 1.1. 29’190’190 29’273’800
Zugänge/Investitionen 0 648’998
Abschreibungen -752’981 -732’608
Stand 31.12. 28’437’209 29’190’190
Hedigerhaus
Stand 1.1. 336’386 370’030
Zugänge/Investitionen 0 0
Abschreibungen -33’369 -33’644
Stand 31.12. 303’017 336’386
Total Liegenschaften Stand 31.12. 33’776’984 34’568’690
Rückstellung für Investitionen
Stand 1.1. 14'191'000 13'091'000
Zuweisung 1'144'207 1'100'000
Verwendung für werterhaltende Investitionen -492'457 0
Stand 31.12. 14'842'750 14'191'000
31.12.2020 31.12.2019 Zur Sicherung eigener Verbindlichkeiten verwendete Aktiven
Liegenschaften (Verein) 33’473'967 34’232’304
Als Kreditsicherheit hinterlegte Schuldbriefe 25’000’000 25’000’000
Frei verfügbare Schuldbriefe 0 0
Total Schuldbriefe 25’000’000 25’000’000
Schuld / Forderung gegenüber der Vorsorgeeinrichtung
Pensionskasse SHP -352'770 -324’355
Fälligkeitsstruktur langfristiger verzinslicher Verbindlichkeiten
1 bis 5 Jahre 15’000’000 15’000’000
Über 5 Jahre 0 0
Anzahl Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt 253 246
Honorar der Revisionsstelle
Revisionsdienstleistung 24'286 17’663
Andere Dienstleistungen 0 0
Rechnung über die Veränderung des Fondskapitals 31.12.2020 31.12.2019
Unterstützungsfonds Franken Franken
Stand 1.1. 477'761 402’078
diverse Spenden 22'989 46’519
Erlös Basar 0 24’112
Entnahme für Bewohneranlässe -79’000 -50’000
Ausbuchen Schuld gegenüber Dritten aus Kassensystem benedikt -15'246 55’062
Stand 31.12. 406'504 477’761
Spezialfonds Liegenschaften
Stand 1.1. 4’148'000 4’193’065
Auflösung Rückstellung Wiliweg Personalhaus 0 220’000
Zahlung Altlasten Wiliweg 0 -265’065
Stand 31.12. 4’148’000 4’148’000
Eventualverbindlichkeiten und -forderungen
Die tarifsuisse ag hat im Auftrag von 19 Krankenversicherer vom Versicherungsgericht des Kantons Aargau eine Rückforderungsklage gegen die pflegimuri eingereicht. Es handelt sich um 524'712 Franken, Zahlungen aus den Jahren 2015 bis 2017 für MiGel-Produkte. Das Versicherungsgericht des Kanton Aargau hat verfügt, dass das Verfahren sistiert wird, bis der rechtskräftige Entscheid im gleichartigen Verfahren im Kanton Zug vorliegt. Sollte die Klage gutgeheissen werden, müsste die Rückforderung über die Restkostenfinanzierung der Gemeinden abgewickelt werden. Das Departement Gesundheit und Soziales hat die Gemeinden darüber informiert und angehalten, diese Forderung im Anhang der Jahresrechnung als Eventualverpflichtung auszuweisen.
Ausserordentlicher Aufwand/Ertrag pflegimuri
Im ausserodentlichen Ertrag wurde eine Überschussbeteiligung aus den Jahren 2015 –2019 der Basler
Haftpflichtversicherung gebucht. 16
Vorstand Eintrittsjahr
Dr. Franz Hold, Präsident, Muri 2001 Christoph Käppeli, Vizepräsient, Muri 2009
Hampi Budmiger, Muri 2011
Paul Huwiler, Wohlen 2006
Thomas Räber, Muri 2012
Heidi Schmid, Muri 1998-2020 Erhard Trommsdorff, Beinwil a.S. 1973-2020
Lukas Trost, Muri 2013
Revisionsstelle BDO AG, Aarau
Geschäftsleitung Thomas Wernli, Direktor
Monika Messerli, Leiterin Pflege und Betreuung Esther Erni, Leiterin Hotellerie
Guido Küng, Leiter Bau+Technik
Sabine Boeckh, Leiterin Administration, Stv. Direktorin
Stabsstellen
Irene Villiger, Sozialberatung
Wanda Lippens, Leitung Qualität und Bildung Brigitte Gysin, Gerontologin
Seelsorge
Römisch-Katholisch: Andreas Zimmermann Reformiert: Pfarrerin Bettina Lukoschus
Ärztlicher Dienst
Dr. med. Alexander Spillmann, Leitender Arzt, Spital Muri Assistenzärzte:
Sandra Carpinelli, Spital Muri
Sarah Firtina / Marie Muller, Spital Muri Jacqueline Hallanzy, Spital Muri
Gabriela Galliker, Spital Muri
Anisoara-Mirella Samson, Spital Muri Konsiliarärzte:
Dr. med. Wilma Girtler
(gerontopsychiatrischer Dienst für Pflegeheime, PDAG) med. pract. Markus Minder
(Kompetenzzentrum palliative Care, Affoltern a. Albis)
Pharmazeutische Betreuung
Toppharm Egg Apotheke Vitalis, Muri
ORGANE UND PERSONEN
Tel. +41 62 834 91 91 Fax +41 62 834 91 00 www.bdo.ch
BDO AG Entfelderstrasse 1 5001 Aarau
BERICHT DER REVISIONSSTELLE
An die Mitgliederversammlung des Verein pflegimuri, Muri (AG) Bericht der Revisionsstelle zur Jahresrechnung
Als Revisionsstelle haben wir die beiliegende Jahresrechnung des Verein pflegimuri bestehend aus Bilanz, Erfolgsrechnung, Mittelflussrechnung (je aufgeteilt in Vereins- und eine Betriebsrechnung) und Anhang für das am 31. Dezember 2020 abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft.
Verantwortung des Vorstandes
Der Vorstand ist für die Aufstellung der Jahresrechnung in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den Statuten verantwortlich. Diese Verantwortung beinhaltet die Ausgestaltung, Implementierung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems mit Bezug auf die Aufstel- lung einer Jahresrechnung, die frei von wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen oder Irrtümern ist. Darüber hinaus ist der Vorstand für die Auswahl und die Anwendung sachgemäs- ser Rechnungslegungsmethoden sowie die Vornahme angemessener Schätzungen verantwortlich.
Verantwortung der Revisionsstelle
Unsere Verantwortung ist es, aufgrund unserer Prüfung ein Prüfungsurteil über die Jahresrechnung abzugeben. Wir haben unsere Prüfung in Übereinstimmung mit dem schweizerischen Gesetz und den Schweizer Prüfungsstandards vorgenommen. Nach diesen Standards haben wir die Prüfung so zu pla- nen und durchzuführen, dass wir hinreichende Sicherheit gewinnen, ob die Jahresrechnung frei von wesentlichen falschen Angaben ist.
Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnach- weisen für die in der Jahresrechnung enthaltenen Wertansätze und sonstigen Angaben. Die Auswahl der Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemässen Ermessen des Prüfers. Dies schliesst eine Beurtei- lung der Risiken wesentlicher falscher Angaben in der Jahresrechnung als Folge von Verstössen oder Irrtümern ein. Bei der Beurteilung dieser Risiken berücksichtigt der Prüfer das interne Kontrollsys- tem, soweit es für die Aufstellung der Jahresrechnung von Bedeutung ist, um die den Umständen entsprechenden Prüfungshandlungen festzulegen, nicht aber um ein Prüfungsurteil über die Wirk- samkeit des internen Kontrollsystems abzugeben. Die Prüfung umfasst zudem die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten Rechnungslegungsmethoden, der Plausibilität der vorgenomme- nen Schätzungen sowie eine Würdigung der Gesamtdarstellung der Jahresrechnung. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise eine ausreichende und angemessene Grundlage für unser Prüfungsurteil bilden.
Prüfungsurteil
Nach unserer Beurteilung entspricht die Jahresrechnung für das am 31. Dezember 2020 abgeschlos- sene Geschäftsjahr dem schweizerischen Gesetz und den Statuten.
BDO AG, mit Hauptsitz in Zürich, ist die unabhängige, rechtlich selbstständige Schweizer Mitgliedsfirma des internationalen BDO Netzwerkes.
Berichterstattung aufgrund weiterer gesetzlicher Vorschriften
Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen an die Zulassung gemäss Revisionsaufsichts- gesetz (RAG) und die Unabhängigkeit (Art. 728 OR) erfüllen und keine mit unserer Unabhängigkeit nicht vereinbaren Sachverhalte vorliegen.
In Übereinstimmung mit Art. 728a Abs. 1 Ziff. 3 OR und dem Schweizer Prüfungsstandard 890 bestä- tigen wir, dass ein gemäss den Vorgaben des Vorstandes ausgestaltetes internes Kontrollsystem für die Aufstellung der Jahresrechnung existiert.
Wir empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen.
Aarau, 17. März 2021 BDO AG
Thomas Schmid
Zugelassener Revisionsexperte
Daniel Troxler Leitender Revisor
Zugelassener Revisionsexperte
Beilagen Jahresrechnung
pflegimuri Nordklosterrain 1 5630 Muri T 056 675 92 00 info@pflegimuri.ch pflegimuri.ch
