RECHNUNG 2017 Einwohnergemeinde Wasserversorgung

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RECHNUNG 2017

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INHALTSVERZEICHNIS

1 Überblick Jahresrechnung

1.1 Gesamtbeurteilung 2

1.2 Gesamtübersicht 3

1.3 Bericht und Antrag Rechnungsprüfungskommission 4

2 Erfolgsrechnung

2.1 Erfolgsrechnung gestaffelt nach HRM2 5

2.2 Zusammenzug Funktionale Gliederung 6

3 Zusammenzug Investitionsrechnung Funktionale Gliederung 7

4 Bilanz 8

5 Geldflussrechnung 9

6 Anhang

6.1 Grundsätze zur Rechnungslegung 10

6.2 Anlagespiegel VV und FV 12

6.3 Beteiligungsspiegel 15

6.4 Rückstellungsspiegel 17

6.5 Gewährleistungsspiegel 18

6.6 Eigenkapitalnachweis 19

6.7 Finanzkennzahlen 20

7 Übersichten

7.1 Wesentliche Abweichungen zum Budget 2017 23

7.2 Kreditkontrolle 25

8 Details zur Jahresrechnung

Erfolgsrechnung nach Funktionen 26

Erfolgsrechnung nach Artengliederung 41

Investitionsrechnung nach Funktionen 44

Bilanz detailliert 45

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1.1 Gesamtbeurteilung

Rechnung 2012 Budget 2012

Die Rechnung 2017 schliesst bei einem Aufwand von CHF 5'336'779.98 und einem Ertrag von CHF 5'715'509.55 mit einem Ertragsüberschuss von CHF 378'729.57 ab. Das Budget rechnete mit einem Aufwandüberschuss von CHF 108'700.00.

Nebst den planmässigen Abschreibungen erlaubt das gute Ergebnis zusätzliche Abschreibungen bei der neuen Solarstrassenbeleuchtung, dem Primarschulhaus sowie der Überarbeitung der Nutzungsplanung.

Der Ertragsüberschuss von CHF 378'729.57 wird dem Eigenkapital gutgeschrieben, so dass per 31. Dezember 2017 ein Eigenkapital von CHF 1'372'244.30 ausgewiesen wird.

Hauptverantwortlich für das bessere Resultat sind höhere Steuereinnahmen bei den natürlichen Personen sowie Mehreinnahmen aus dem Ressourcenausgleich und dem Bevölkerungslastenausgleich. Auch bei den Grundstückgewinnsteuern konnten Mehreinnahmen gegenüber dem Budget von CHF 122'155.95 verbucht werden.

Auf der Aufwandseite konnten diverse Positionen erfreulicherweise unter Budget abschliessen. So unter anderem die Wirtschaftliche Sozialhilfe, div. Massnahmen der KESB sowie die Beiträge zur Restfinanzierung der Pflegeheimkosten.

Die Investitionsrechnung verzeichnet Netto-Ausgaben von CHF 185'350.60. Darin enthalten ist ein Investitionsbeitrag von CHF 100'000.00 an den Sanierungs- und Erweiterungsbau der Rollhockeyhalle.

Die Rechnung 2017 der Wasserversorgung schliesst bei einem Aufwand von CHF 430'207.65 und einem Ertrag von CHF 433'555.10 mit einem Ertragsüberschuss von CHF 3'347.45 ab. Budgetiert war für das Jahr 2017 ein Ertragsüberschuss von CHF 1'600.00.

Dank des guten Ergebnisses konnte, nebst der ordentlichen, eine zusätzliche Abschreibung von CHF 300'000.00 beim Wasserreservoir Bocktritt 2 vorgenommen werden.

Die Nettoinvestitionen 2017 für das neue Wasserreservoir Bocktritt 2 belaufen sich auf CHF 103'609.85.

Der Gemeinderat Seedorf freut sich ausserordentlich über das sehr gute Rechnungsergebnis und wird Sie anlässlich der

Gemeindeversammlung vom 17. Mai 2018 ausführlich informieren.

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1.2 Gesamtübersicht

Rechnung 2017

Budget 2017

Rechnung 2016

Erfolgsrechnung

Betrieblicher Aufwand 5'079'288 5'235'600 4'944'515 -156'312 -3.0%

Betrieblicher Ertrag 5'469'436 5'017'000 5'094'223 452'436 9.0%

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 390'148 -218'600 149'708 608'748 -278.5%

Finanzaufwand 17'803 25'400 17'610 -7'597 -29.9%

Finanzertrag 114'774 58'300 63'010 56'474 96.9%

Ergebnis aus Finanzierung 96'971 32'900 45'400 64'071 194.7%

Operatives Ergebnis 487'119 -185'700 195'108 672'819 -362.3%

Ausserordentlicher Aufwand 160'389 - 1'126'582 160'389 Ausserordentlicher Ertrag 52'000 77'000 948'000 -25'000 Ausserordentliches Ergebnis -108'389 77'000 -178'582 -185'389

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 378'730 -108'700 16'526 487'430 -448.4%

Investitionsrechnung

Investitionsausgaben 185'351 - 479'123 185'351 Investitionseinnahmen - - 172'683 - Nettoinvestitionen 185'351 - 306'440 185'351

Finanzierung

Abweichung R 2017 - B 2017

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Rechnung Budget Rechnung

2017 2017 2016

Betrieblicher Aufwand 5'079'287.82 5'235'600.00 4'944'514.58 30 Personalaufwand 2'864'119.00 2'912'900.00 2'788'991.60 31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 706'915.77 698'300.00 611'889.13 33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 29'155.30 215'800.00 377'640.05 35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen - - - 36 Transferaufwand 1'479'097.75 1'408'600.00 1'165'993.80 37 Durchlaufende Beiträge - - -

Betrieblicher Ertrag 5'469'435.95 5'017'000.00 5'094'222.90 40 Fiskalertrag 2'934'038.95 2'743'500.00 2'769'860.80 41 Regalien und Konzessionen 75'173.05 75'000.00 74'948.45 42 Entgelte 126'972.40 115'400.00 130'025.05 43 Verschiedene Erträge - - - 45 Entnahmen aus Fonds u. Spezialfinanzierungen 16'029.00 17'000.00 20'665.00 46 Transferertrag 2'317'222.55 2'066'100.00 2'098'723.60 47 Durchlaufende Beiträge - - -

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 390'148.13 -218'600.00 149'708.32 34 Finanzaufwand 17'802.86 25'400.00 17'610.35 44 Finanzertrag 114'773.60 58'300.00 63'010.20

Ergebnis aus Finanzierung 96'970.74 32'900.00 45'399.85 Operatives Ergebnis 487'118.87 -185'700.00 195'108.17 38 Ausserordentlicher Aufwand 160'389.30 - 1'126'582.30

2.1 Erfolgsrechnung gestaffelt nach HRM2

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2.2 Zusammenzug Erfolgsrechnung Funktionale Gliederung

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

Erfolgsrechnung 5'336'779.98 5'715'509.55 5'340'300 5'231'600 6'168'007.23 6'184'533.10

Aufwandüberschuss 108'700

Ertragsüberschuss 378'729.57 16'525.87

0 Behörden und Verwaltung 640'092.12 174'228.05 662'200 170'000 642'427.78 181'601.35

Nettoergebnis 465'864.07 492'200 460'826.43

1 Rechtsschutz und Sicherheit 186'799.50 97'372.10 240'300 80'400 497'437.35 155'548.00

Nettoergebnis 89'427.40 159'900 341'889.35

2 Bildung 3'695'656.40 1'160'493.25 3'726'700 1'156'500 4'349'828.90 1'913'031.80

Nettoergebnis 2'535'163.15 2'570'200 2'436'797.10

3 Kultur und Freizeit 160'474.25 4'949.80 69'800 1'000 61'004.85 7'271.70

Nettoergebnis 155'524.45 68'800 53'733.15

4 Gesundheitswesen 129'659.60 36'220.65 134'900 33'200 124'912.15 34'415.20

Nettoergebnis 93'438.95 101'700 90'496.95

5 Soziale Wohlfahrt 114'617.10 9'739.00 150'400 1'000 176'945.80 1'492.10

Nettoergebnis 104'878.10 149'400 175'453.70

6 Verkehr 235'270.75 58'107.35 168'300 59'200 147'549.15 63'931.85

Nettoergebnis 177'163.40 109'100 83'617.30

7 Umwelt und Raumordnung 67'445.70 6'627.10 73'100 9'300 70'527.30 13'772.70

Nettoergebnis 60'818.60 63'800 56'754.60

Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016

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3. Zusammenzug Investitionsrechnung Funktionale Gliederung

Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

Investitionsrechnung 185'350.60 479'122.75 172'683.00

Nettoergebnis 185'350.60 306'439.75

1 Öffentl. Ordnung und Sicherheit 425'359.65 80'000.00

Nettoergebnis 345'359.65

2 Bildung 87'200.00

3 Kultur, Sport und Freizeit 100'000.00

6 Verkehr 63'788.00

7 Umweltschutz und Raumordnung 21'562.60 53'763.10 5'483.00

Nettoergebnis 21'562.60 48'280.10

Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016

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Per 31.12.2017 Per 31.12.2016

1 Aktiven 2'621'911.90 3'084'659.68

10 Finanzvermögen 2'003'200.90 2'361'949.68

100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 690'766.65 1'050'237.03

101 Forderungen 660'011.30 581'737.50

102 Kurzfristige Finanzanlagen 2'681.75 2'680.70 104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 29'836.00 26'600.00 106 Vorräte und angefangene Arbeiten - -

107 Finanzanlagen 167'905.20 248'694.45

108 Sachanlagen FV 452'000.00 452'000.00

109 Spezialfinanzierungen und Fonds im Fremdkapital - - 14 Verwaltungsvermögen 618'711.00 722'710.00

140 Sachanlagen VV 11.00 104'009.00

142 Immaterielle Anlagen - 1.00

144 Darlehen - -

145 Beteiligungen, Grundkapitalien 618'700.00 618'700.00 146 Investitionsbeiträge - -

2 Passiven 2'621'911.90 3'084'659.68

20 Fremdkapital 1'249'667.60 2'039'144.95

200 Laufende Verbindlichkeiten 598'399.30 578'864.00

201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten - - 204 Passive Rechnungsabgrenzung 56'500.00 25'880.00 205 Kurzfristige Rückstellungen - - 206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 166'396.35 1'000'000.00 208 Langfristige Rückstellungen - - 209 Spezialfinanzierungen und Fonds im Fremdkapital 428'371.95 434'400.95

29 Eigenkapital 1'372'244.30 1'045'514.73

290 Verpflichtungen / Vorschüsse Spezialfinanzierungen - -

4. Bilanz

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Rechnung 2017 Rechnung 2016 Betriebliche Tätigkeit

Ergebnis der Erfolgsrechnung 378'729.57 16'525.87

Abschreibungen ordentlich 129'155.30 377'640.05

zusätzlich 160'194.30 1'125'792.30

Wertberichtigungen Darlehen VV und Beteiligungen VV - - Veränderungen Guthaben, Forderungen -78'273.80 47'865.65

Rechnungsabgrenzungen 27'384.00 -98'620.00 Rückstellungen - - Vorräte und angefangene Arbeiten - - Spezial- und Vorfinanzierungen -58'029.00 -948'665.00 Verbindlichkeiten, Kreditoren 19'535.30 -39'914.30 Gewinne (-) oder Verluste (+) aus Verkauf oder Kursbewertung FV -5'150.00 515.00 Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit 573'545.67 481'139.57

Investitionstätigkeit

Ausgaben, Erwerb Investitionen, Sach- und immaterielle Anlagen -185'350.60 -479'122.75

Darlehen und Beteiligungen -

Investitionsbeiträge - - Einnahmen, Abgang, Verkauf Investitionen, Sach- und immaterielle Anlagen - 172'683.00

Darlehen und Beteiligungen - - Investitionsbeiträge - - Geldfluss aus Investitionstätigkeit -185'350.60 -306'439.75

Finanzierungsüberschuss/-fehlbetrag 388'195.07 174'699.82

Finanzierungstätigkeit

Zunahme / Abnahme Darlehen, Finanzverbindlichkeiten -833'603.65 -471'454.65

5. Geldflussrechnung

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6.1 Grundsätze zur Rechnungslegung

Rechnung 2012 Budget 2012 Rechnung 2011

6.1.1 Angewendetes Regelwerk

Die Jahresrechnung ist in Übereinstimmung mit dem Reglement über das Rechnungswesen der Einwohnergemeinden (RRG; RB 3.2115) und den entsprechenden Weisungen der Finanzdirektion erstellt worden. Diese beziehen sich auf das Handbuch Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell für die Kantone und Gemeinden, HRM2, herausgegeben von der Konferenz der Kantonalen Finanzdirektoren.

6.1.2 Rechnungslegungsgrundsätze

Die Rechnungslegung richtet sich nach den Grundsätzen der Bruttodarstellung, der Periodenabgrenzung, der Fortführung, der Wesentlichkeit, der Verständlichkeit, der Zuverlässigkeit, der Vergleichbarkeit und der Stetigkeit gemäss Art. 44 RRG.

6.1.3 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Grundsätzlich richten sich die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze nach dem Handbuch Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell für die Kantone und Gemeinden, HRM2, herausgegeben von der Konferenz der Kantonalen Finanzdirektoren.

Vermögenswerte im Finanzvermögen werden bilanziert, wenn sie einen künftigen wirtschaftlichen Nutzen erbringen und ihr Wert verlässlich ermittelt werden kann.

Vermögenswerte im Verwaltungsvermögen werden bilanziert, wenn sie zukünftige Vermögenszuflüsse bewirken oder einen mehrjährigen öffentlichen Nutzen aufweisen und ihr Wert verlässlich ermittelt werden kann.

Verpflichtungen werden bilanziert, wenn ihre Erfüllung voraussichtlich zu einem Mittelabfluss führen wird und ihr Wert verlässlich ermittelt werden kann.

Rückstellungen sind Bestandteil des Fremdkapitals. Sie werden gebildet für bestehende Verpflichtungen, bei denen der Zeitpunkt der Erfüllung oder die Höhe des künftigen Mittelabflusses mit Unsicherheiten behaftet sind.

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Anlagen im Finanzvermögen werden bei erstmaliger Bilanzierung zu Anschaffungskosten bilanziert. Entsteht kein Aufwand, wird zu Verkehrswerten

zum Zeitpunkt des Zugangs bilanziert. Folgebewertungen erfolgen zum Verkehrswert am Bilanzierungsstichtag, wobei eine systematische Neubewertung der Finanzanlagen jährlich, der übrigen Anlagen periodisch, d. h. mindestens alle 10 Jahre stattfindet.

Anlagen im Verwaltungsvermögen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellkosten bilanziert.

Anlagen des Verwaltungsvermögens, die durch Nutzung einem Wertverzehr unterliegen, werden ordentlich je Anlagekategorie degressiv vom Restbuchwert abgeschrieben. Die jährlichen Abschreibungssätze auf dem Restbuchwert sind im Anlagespiegel aufgeführt. Auf die Führung einer Anlagebuchhaltung wird verzichtet.

Zusätzliche Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen sind zulässig, soweit kein Bilanzfehlbetrag vorhanden ist. Sie werden im ausserordentlichen Aufwand verbucht.

Die Aktivierungsgrenze beträgt CHF 30'000.00 (vgl. Art. 48 RRG)

6.1.4 Abweichungen von HRM2:

Gegenüber dem Handbuch HRM2 wird bezüglich Buchführung und Rechnungslegung in folgenden Punkten abgewichen:

Es wird keine Anlagenbuchhaltung geführt. Im Anlagenspiegel können folglich auch keine kumulierten Anschaffungswerte und Wertberichtigungen ausgewiesen werden.

Für die gebührenfinanzierten Bereiche (Ver- und Entsorgungsbereiche, Heime etc.) werden die Abschreibungen gemäss der Weisung Nr. 2.02 vom 20.11.2010 der Finanzdirektion linear vom Anschaffungswert vorgenommen. Für diese Bereiche wird eine Anlagenbuchhaltung geführt.

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6.2 Anlagespiegel

6.2.1 Verwaltungsvermögen

Konto

Buchwert

1.1.2017 Zugänge Abgänge

ordentliche Abschreibungen

zusätzliche Abschreibungen

andere Bewegungen

Buchwert 31.12.2017

in % Buchwert Sachanlagen 140 104'009.00 63'788.00 - -18'373.50 -149'412.50 - 11.00

Strassen/Verkehrswege 1401 1.00 63'788.00 - 7'973.50 55'813.50 - 2.00 7%

Gemeindestrassen 1401.01 1.00 - - - - 1.00 Strassenbeleuchtung 1401.02 - 63'788.00 - -7'973.50 -55'813.50 - 1.00

Hochbauten 1404 104'005.00 - - -10'400.00 -93'599.00 - 6.00 10%

Primarschulhaus mit Gdeverwaltung 1404.01 104'000.00 - - -10'400.00 -93'599.00 - 1.00 Turnhalle mit ZSA Kreisschule 1404.02 1.00 - - - - - 1.00 Erweiterung Kreisschulanlage 1404.03 1.00 - - - - - 1.00 Feuerwehrlokal mit ZSA 1404.04 1.00 - - - - - 1.00 Sportplatz mit Anlagen 1404.05 1.00 - - - - - 1.00 Anschluss Nahwärmeverbund 1404.10 1.00 - - - - - 1.00

Mobilien 1406 3.00 - - - - - 3.00 50%

Mobilien 1406.01 1.00 - - - - - 1.00 Tanklöschfahrzeug / Tragkraftspritze 1406.02 1.00 - - - - - 1.00 EDV-Anlage 1406.03 1.00 - - - - - 1.00

-

Immaterielle Anlagen 142 1.00 21'562.60 - -10'781.80 -10'781.80 - - 50%

übrige immaterille Anlagen 1429 1.00 21'562.60 - -10'781.80 -10'781.80 - - Orts- und Zonenplanung 1429.01 1.00 21'562.60 - -10'781.80 -10'781.80 - -

TOTAL 104'010.00 85'350.60 0.00 -29'155.30 -160'194.30 11.00

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Beteiligungen, Grundkapitalien 145 618'700.00 - - - - - 618'700.00

kaufm.

Grundsätze

an Gemeinden u. Gdezweckverbände 1452 611'000.00 - - - - - 611'000.00

Abwasser Uri 1452.01 611'000.00 - 611'000.00

an öffentliche Unternehmen 1454 4'400.00 - - - - - 4'400.00

Aktien Auto AG Uri 1454.01 3'000.00 3'000.00

Aktien Lisag 1454.02 1'300.00 1'300.00

Aktien Uri Tourismus AG 1454.03 100.00 - 100.00

an private Unternehmen 1455 2'300.00 - - - - - 2'300.00

Aktien EWA 1454.01 2'000.00 2'000.00

Anteilschein GLBU 1454.02 100.00 100.00

Anteilschein Raiffeisen 1454.03 200.00 200.00

an private Organisationen 1456 1'000.00 1'000.00

Aktien Zentrum Höfli AG 1456.01 1'000.00 1'000.00

Investitionsbeiträge 146 - 100'000.00 - 100'000.00 - - - ^100%

Investitionsbeiträge an priv. Org. 1466 - 100'000.00 100'000.00 - - - Beitrag RHC Uri 1466.20 - 100'000.00 100'000.00 - - - TOTAL 722'710.00 185'350.60 - -129'155.30 -160'194.30 - 618'711.00

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6.2.2 Finanzvermögen

Konto

Buchwert

01.01.2017 Zugänge Abgänge

Neubewertungen, Wertsteigerungen,

Wertverluste andere Bewegungen

Buchwert 31.12.2017

Finanzanlagen Finanzvermögen 107 248'694.45 166'396.35 -252'335.60 5'150.00 167'905.20

Aktien und Anteilscheine 1070 14'255.20 5'150.00 19'405.20

Aktien Dätwyler AG 1070.01 14'255.20 5'150.00 19'405.20

Verzinsliche Anlagen 1071 234'439.25 166'396.35 -252'335.60 148'500.00

Darlehen Jugend- und Ferienhaus Carmen 1071.04 155'000.00 -6'500.00 148'500.00

Darlehen Wasserversorgung 1071.05 79'439.25 166'396.35 -245'835.60 0.00

Sachanlagen Finanzvermögen 108 452'000.00 452'000.00

Gebäude Finanzvermögen 1080 452'000.00 452'000.00

Liegenschaft Dorfstrasse 130 1080.01 361'000.00 361'000.00

Liegenschaft Dorfstrasse 62 1080.02 91'000.00 91'000.00

TOTAL 700'694.45 166'396.35 -252'335.60 5'150.00 619'905.20

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6.3 Beteiligungsspiegel

Name und Sitz Rechtsform Tätigkeit/öffentliche Aufgabe

Nominalkapital (100%) in TFr.

Eigentums- anteil in %

wesentliche weitere

Beteiligte spezifische Risiken

Abwasser Uri, Altdorf Spezialgesetzliche Aktiengesellschaft

Sicherstellung Abwasserentsorgung 13'000 4.7% Gemeinden im Kanton Uri Solidarhaftung

LISAG Aktiengesellschaft Aufbau, Betrieb und Unterhalt von

Landesinformationssystemen auf der Grundlage der Daten der amtl.

Vermessung

350 0.4% öffentliche Hand (58%), 42% private Unternehmen

keine

ZAKU Spezialgesetzliche

Aktiengesellschaft

Sicherstellung Abfallentsorgung 10'000 5.2% Gemeinden im Kanton Uri Solidarhaftung

Wasserversorgung Seedorf öffentlich-rechtliche Körperschaft

Sicherstellung Wasserversorgung - 100.0% keine Subsidiäre Haftung für alle Verbindlichkeiten

Wasserverbund unteres Reusstal

öffentlich-rechtliche Körperschaft

Sicherstellung Wasserversorgung - 4,6% Gemeinden Flüelen, Seedorf und Schattdorf

Solidarhaftung

Uri Tourismus AG Aktiengesellschaft Tourismusförderung 145 0.1% keine keine

Auto AG Uri, Schattdorf Aktiengesellschaft Leistungserbringung im öffentl.

Verkehr sowie private Personen- und Sachtransporte

235 1.0% Kanton/Gemeinden (71%) keine

Elektrizitätswerk Altdorf Aktiengesellschaft Erzeugung, Übertragung, Verteilung, Verwertung, Kauf, Verkauf und Tauschen elektrischer und anderer Energie

20'000 0.01% CKW (62%), öffentl. Hand (38%) keine

Kreisschule, Seedorf Zweckverband Oberstufenschule Statutarischer

Kostenverteiler

Gemeinden Attinghausen, Bauen und Isenthal

Defizitdeckung: Solidarhaftung

(17)

6.3 Beteiligungsspiegel (Fortsetzung)

Name und Sitz Anschaffungswert Buchwert 31.12.17 Art in CHF Stichtag Bilanzsumme Eigenkapital Jahreserfolg

Abwasser Uri, Altdorf 611'000 611'000 Abwassergebühren div. 31.12.2016 42'895'737 19'657'869 100'009

LISAG, Bürglen 1'300 1'300 Dividende 130 31.12.2016 1'658'613 1'417'161 125'474

ZAKU, Attinghausen Dividende 4'500 31.12.2016 16'695'130 10'253'812 71'327

Wasserversorgung Seedorf - 31.12.2016 1'354'936 1'275'497 4'039

Wasserverbund unteres Reusstal

Betriebskosten -8'678 31.12.2016 592'611 500'118 119'515

Uri Tourismus AG 100 100 Beitrag gem.

Tourismusgesetz

-17'486 31.12.2016 833'132 370'281 247

Auto AG Uri, Schattdorf 3'000 3'000 31.12.2016 14'717'073 5'679'864 -1'766

Elektrizitätswerk Altdorf AG, Altdorf

2'000 2'000 Konzessionsertrag 75'173 30.09.2017 156'345'000 43'987'000 4'293'000

Kreisschule Seedorf Betriebskosten -837'174 31.12.2016 751'276 66'279 46'714

wesentliche Zahlungsströme

im Berichtsjahr Finanzielle Eckdaten

(18)

6.4 Rückstellungsspiegel

Konto 01.01.2017 Bildung Auflösung Verwendung 31.12.2017 Kommentar

Total Rückstellungen - - - - -

kurzfristige Rückstellungen - - - - - -

- - - - Es bestehen zur Zeit keine kurzfristigen

Rückstellungen

- - -

langfristige Rückstellungen - - - - - - Es bestehen zur Zeit keine langfristigen

Rückstellungen

-

- -

(19)

6.5 Gewährleistungsspiegel

Name und Sitz

Eigentümer, wesentliche Miteigentümer

Typologie der

Rechtsbeziehung in CHF

wesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr

Angaben zu den

gesicherten Leistungen spezifische zusätzliche Angaben Abwasser Uri,

Altdorf

Gemeinden des Kanton Uri

Solidarhaftung Abwasssergebühren:

Diverse

Solidarhaftung

ZAKU, Attinghausen Gemeinden des Kanton Uri

Solidarhaftung Dividende:

CHF +4'500.00

Die Gemeinden haften unbeschränkt und solidarisch für die Verbindlichkeiten

Wasserversorgung Seedorf Einwohnergemeinde Seedorf subsidiäre Haftung Die Wasserversorgung Seedorf ist eine

öffentlich rechtliche Körperschaft der Gemeinde Seedorf, für deren Verbindlichkeiten die Gemeinde haftet

Wasserverbund unteres Reusstal, Altdorf

Gemeinden Altdorf, Flüelen, Schattdorf und Seedorf

Solidarhaftung Anteil Betriebskosten

CHF -8'677.95

Die Mitgliedergemeinden haften unbeschränkt und solidarisch für die Verbindlichkeiten

Sozialdienst Uri Nord, Altdorf Gemeinden Altdorf, Attinghausen, Bauen, Flüelen, Isenthal, Seedorf, Seelisberg und Sisikon

Solidarhaftung Anteil Betriebskosten:

CHF -34'237.35

Die Mitgliedergemeinden haften unbeschränkt und solidarisch für die Verbindlichkeiten

(20)

6.6 Eigenkapitalnachweis

Spezial-

finanzierungen Fonds im EK

Vor- finanzierungen

Neubewertungs- reserve FV

Aufwertungs-

reserve VV Übriges Eigenkapital

Bilanz-

überschuss Total

Bestand 01.01.2017 - - 52'000.00 - - - 993'514.73 1'045'514.73

Erhöhungen - - - - - 378'729.57 378'729.57

Einlagen - - -

Neubewertungen -

Jahresergebnis 378'729.57 378'729.57

Reduktionen - - 52'000.00 - - - - 52'000.00

Entnahmen - 52'000.00 52'000.00

Neubewertungen

Überträge innerhalb EK - - - -

Jahresergebnis -

Bestand 31.12.2017 - - - - - - 1'372'244.30 1'372'244.30

(21)

6.7 Finanzkennzahlen

Einwohnergemeinde Seedorf

2012 2013 2014 2015 2016 2017 Mittel 6 Jahre

Selbstfinanzierungsgrad 267.3% 120.9% 107.4% 19.6% 179.9% 323.7% 104.0%

Berechnung:

Selbstfinanzierung in % der Nettoinvestitionen

Aussage:

Diese Kennzahl gibt an, welchen Anteil ihrer Nettoinvestitionen die Gemeinde aus eigenen Mitteln finanzieren kann.

Richtwerte:

Hochkonjunktur >100%

Normalfall 80% - 100%

Abschwung < 80%

2012 2013 2014 2015 2016 2017 Mittel 6 Jahre

Zinsbelastungsanteil -0.4% -0.1% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% -0.1%

Berechnung:

Nettozinsen in % des Laufenden Ertrages

Aussage:

Diese Grösse sagt aus, welcher Anteil des Laufenden Ertrags durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto grösser der Handlungsspielraum.

0%

50%

100%

150%

200%

250%

300%

350%

Seedorf Mittelwert Urner Gemeinden

-0.2%

0.0%

0.2%

0.4%

0.6%

(22)

6.7 Finanzkennzahlen

2012 2013 2014 2015 2016 2017 Mittel 6 Jahre

Nettoverschuldungsquotient -35.2% -37.1% -42.4% -2.1% -11.7% -25.7% -25.6%

Berechnung:

Nettoschuld I im Verhältnis zum Fiskalertrag

Aussage:

Diese Kennzahl zeigt auf, wieviele Jahrestranchen des Fiskalertrages notwendig sind, um die Nettoschuld abzutragen.

Richtwerte:

Gut < 100%

Genügend 100% - 150%

Schlecht > 150%

2012 2013 2014 2015 2016 2017 Mittel 6 Jahre

Nettoschuld I pro Kopf (in CHF) -530 -550 -616 -32 -179 -419 -389

Berechnung:

Fremdkapital abzgl. Finanzvermögen dividiert durch Bevölkerungszahl

Aussage:

Diese Kennzahl zeigt die (+) Nettoschuld bzw. das (-) Nettovermögen pro Kopf auf.

-600 -400 -200 0 200 400 600 800 -50%

-40%

-30%

-20%

-10%

0%

(23)

6.7 Finanzkennzahlen

2012 2013 2014 2015 2016 2017 Mittel 6 Jahre

Selbstfinanzierungsanteil

^12.5% ^6.6% ^33.8% ^5.4% ^10.7% ^10.7% ^14.3%

Richtwerte Gut

Mittel Schlecht

> 20%

10% - 20%

< 10%

Aussage

2012 2013 2014 2015 2016 2017 Mittel 6 Jahre

Kapitaldienstanteil

^3.6% ^2.3% ^1.2% ^4.2% ^7.3% ^2.4% ^3.4%

Richtwerte Geringe Belastung Tragbare Belastung Hohe Belastung

0% - 5%

5% - 15%

> 15%

Aussage

2012 2013 2014 2015 2016 2017 Mittel 6 Jahre

Bruttoverschuldungsanteil

^53.7% ^66.3% ^22.9% ^43.4% ^30.6% ^13.7% ^36.7%

Richtwerte Sehr gut

Gut Mittel Schlecht Kritisch

< 50%

50% - 100%

100% - 150%

150% - 200%

> 200%

Aussage

2012 2013 2014 2015 2016 2017 Mittel 6 Jahre

Investitionsanteil

^5.1% ^5.7% ^32.1% ^24.6% ^9.5% ^3.6% ^14.8%

(Bruttoschulden in Prozent des Laufenden Ertrages)

Diese Kennzahl gibt Auskunft über die Verschuldungssituation und ob die Verschuldung in einem angemessen Verhältnis zum erwirtschafteten Ertrag steht.

(Selbstfinanzierung in Prozent des Laufenden Ertrages)

Diese Kennzahl gibt an, welchen Anteil ihres Ertrages die Gemeinde zur Finanzierung ihrer Investitionen aufwenden kann.

(Kapitalkosten in Prozent des Laufenden Ertrages)

Der Kapitaldienstanteil gibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst und die Abschreibungen belastet ist.

(24)

7.1 Wesentliche Abweichungen zum Budget 2017

Abweichungen zum Budget ab CHF 7'500.00

Kontonummer Kontobezeichnung

Rechnung 2017

Budget

2017 Abweichung Wesentliche Ursache der Abweichung

150 Feuerwehr

150.3090.00 Aus- und Weiterbildung 1'994 11'000 -9'006 Verschobene und abgesagte Aus- und Weiterbildungen

150.3300.10 Planmässige Abschreibungen Fahrzeuge - 86'800 -86'800 Der gute Rechnungsabschluss 2016 hatte zusätzliche Abschreibungen ermöglicht. Somit bestand 2017 kein Abschreibungsbedarf mehr.

150.4893.00 Entnahme aus Vorfinanzierung TLF - 25'000 -25'000 Minderertrag; Auflösung Vorfinanzierung per 31.12.2016

161 Militär, Einquartierungen, Schiesswesen

161.3130.00 Planungskosten Sanierung Schiessstand 12'689 - 12'689 Mehraufwand aufgr. einer Beteiligung i.S. Planung San. Schiessstand 161.4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen 6'345 - 6'345 Mehrertrag, 50% Kostenbeteiligung Schützengesellschaft Seedorf

162 Zivilschutz

162.3144.00 Unterhalt ZSA 39'797 - 39'797 Rückbau ZSA Kreisschule, Kostenübernahme durch Bund, siehe Kto.

162.4610.00 162.4610.00 Bundesbeitrag Rückbau ZSA 39'586 - 39'586 siehe 162.3144.00

211 Kindergarten

211.3020.00 Löhne 267'139 274'800 -7'661 Minderaufwand aufgrund Personalwechsel

212 Primarstufe

212.3020.00 Löhne 1'483'408 1'465'600 17'808 Mehraufwand u.a. Deutsch als Zweitsprache und Pers. Assistenz 212.3020.90 Erwerbsausfallentsch., Rückerstattungen -15'213 - -15'213 Rückerstattungen Krankentaggeldversicherung

212.3150.00 Unterhalt Mobiliar, Geräte 8'365 16'400 -8'035 Minderaufwand

217 Schulliegenschaften

217.3010.00 Löhne 115'645 124'900 -9'255 Minderaufwand; u.a. aufgrund Personalwechsel Reinigung Turnhalle 217.3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, etc. 10'436 2'000 8'436 Mehraufwand; neue Reinigungsmaschine für Unterhalt Turnhalle 217.3300.40 Planmässige Abschreibungen Liegenschaften 10'400 104'000 -93'600 Minderaufwand aufgrund der zusätzlichen Abschreibungen 2016

217.3830.10 zusätzl. Abschreibungen Primarschulhaus 93'599 - 93'599 Der gute Rechnungsabschluss hat zusätzliche Abschreibungen ermöglicht

(25)

412 Kranken-, Alters- und Pflegeheime

412.3636.00 Beitrag Restfinanzierung Pflegeheime 110'484 118'500 -8'016 Minderaufwand aufgrund weniger Bewohnerinnen- und Bewohner

544 Jugendschutz

544.3637.00 Massnahmen KESB 16'683 36'000 -19'317 Minderaufwand, aufgrund Reduktion KESB Massnahmen

572 Wirtschaftliche Hilfe

572.3637.00 Wirtschaftliche Sozialhilfe 41'816 61'200 -19'384 Tiefere Kosten als erwartet

615 Gemeindestrassen

615.3141.00 Baulicher Unterhalt Strassen/Verkehrsweg 39'549 20'000 19'549 Mehraufwand, Nutzung von diversen Synergien in Zusammenarbeit mit Kanton 615.3300.20 Planm.Abschreibung Strassenbeleuchtung 7'974 - 7'974 Mehraufwand, Solarbeleuchtung A Pro Strasse, gem. ODG vom 18.05.2017 615.3830.10 Zus. Abschreibung Strassenbeleuchtung 55'814 - 55'814 Der gute Rechnungsabschluss hat zusätzliche Abschreibungen ermöglicht

790 Raumordnung

790.3320.90 Planmässige Abschr. Orts- und Zonenplanung 10'782 - 10'782 Planmässige Abschreibung

790.3830.10 Zusätzliche Abschreibungen 10'782 - 10'782 Der gute Rechnungsabschluss hat zusätzliche Abschreibungen ermöglicht

820 Forstwirtschaft

820.3634.00 Beitrag an Bürgergemeinde 25'000 10'000 15'000 Die Gemeinde hat sich mit Fr. 15'000 an den Kosten für die Sanierung der Gitschentalstrasse beteiligt.

910 Steuern

910.4000.00 Einkommenssteuern nat.Pers. Rechnungsj. 2'237'803 2'195'000 42'803 Mehrertrag 910.4000.10 Einkommenssteuern nat.Pers. Vorjahre 197'596 85'000 112'596 Mehrertrag 910.4001.00 Vermögenssteuern nat. Pers. Rechnungsjahr 198'692 170'000 28'692 Mehrertrag 910.4001.10 Vermögenssteuern nat. Pers. Vorjahre 63'599 25'000 38'599 Mehrertrag 910.4010.10 Gewinnsteuern jur. Per. Vorjahre -1'938 20'000 -21'938 Minderertrag

930 Finanz- und Lastenausgleich

930.4621.10 Beitrag aus Ressourcenausgleich 523'411 485'000 38'411 Mehrertrag, tieferes Ressourcenpotenzial 930.4621.20 Beitrag aus Bevölkerungslastenausgleich 317'093 285'000 32'093 Mehrertrag, mehr Schüler und Aufwändungen

(26)

7.2 Kreditkontrolle

Kontonummer Bezeichnung / Projekt Organ Datum Kredit Ausgaben

bis 31.12.2016

Ausgaben 2017

Ausgaben

bis 31.12.2017 Restkredit Abrechnungs- datum

342 Freizeit ODG 18.05.2017 100'000 0 100'000 100'000 0 21.07.2017

342.5660.00 Beitrag RHC Uri 100'000 0 100'000 100'000

615 Gemeindestrassen ODG 18.05.2017 65'000 0 63'788 63'788 1'212 31.12.2017

615.5010.50 Strassenbeleuchtung A Pro Strasse 0 63'788 63'788

790 Raumordnung ODG 12.11.2015 45'000 48'280 21'563 69'843 -24'843 31.12.2017

790.5290.00 Orts- und Zonenplanung 53'763 21'563 75'326

790.6310.00 Kantonsbeitrag -5'483 -5'483

710 Wasserversorgung Urne 30.11.2014 1'400'000 820'283 103'610 923'893 476'107 31.12.2017

710.5030.30 Wasserreservoir Bocktritt 2 835'903 355'490 1'191'393

710.6310.00 Beiträge aus Feuerlöschfonds -17'500 -17'500

710.6360.10 Beiträge Dritter Wasserreservoir -15'620 -234'380 -250'000

INVESTITIONSRECHNUNG

(27)

Erfolgsrechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

0.1 ALLGEMEINE VERWALTUNG 640'092.12 174'228.05 662'200 170'000 642'427.78 181'601.35

011 Gemeindevers., Abstimmungen, RPK 8'863.00 5'091.00 11'200 5'000 13'565.00 6'412.00

011.3000.00 Tag- und Sitzungsgelder 3'600.00 3'800 4'260.00

011.3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'623.20 1'300 3'910.80

011.3130.10 Porti, Telefon 3'639.80 4'500 4'719.65

011.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1'600 674.55

011.4611.00 Entschädigungen vom Kanton 5'091.00 5'000 6'412.00

012 Gemeinderat, Kommissionen 79'416.55 86'600 86'312.40

012.3000.00 Amtsentschädigungen 20'133.30 22'500 22'900.00

012.3050.10 Sozialversicherungsbeiträge 2'222.25 3'000 2'220.40

012.3130.10 Anlässe und Empfänge 14'484.90 11'000 14'375.70

012.3132.00 Honorare ext. Berater, Gutachter, Fachexperten 900.00 5'000 2'606.40

012.3170.00 Spesenentschädigungen 6'073.05 6'000 4'123.50

012.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 770.50 1'000 731.05

012.3199.10 Jungbürgerfeier 2'543.40

012.3632.10 Beitrag an Urner Gemeindeverband 4'432.55 3'900 4'476.95

022 Gemeindeverwaltung 551'812.57 169'137.05 564'400 165'000 542'550.38 175'189.35

022.3010.00 Löhne 329'249.00 334'700 327'511.50

022.3010.90 Erwerbsausfallentschäd. Rückerstattungen -1'161.00

022.3050.00 AG-Beiträge AHV,IV,EO,ALV,Verwaltungsk. 17'402.00 21'700 19'307.30

022.3052.00 AG-Beiträge an Pensionskasse 28'704.60 28'800 25'475.80

022.3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'263.60 1'500 2'036.90

022.3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5'654.70 5'700 6'051.80

022.3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1'219.50 2'200 1'378.40

022.3064.00 Überbrückungsrente 44'668.80 45'000 44'668.80

022.3090.00 Aus- und Weiterbildung 300.00 1'000 5'450.00

022.3100.00 Büromaterial 7'447.30 5'000 6'383.10

022.3102.00 Drucksachen, Publikationen 979.70 3'000 4'125.80

022.3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 628.35 500 621.70

022.3110.00 Anschaffung Büromobiliar und Geräte 2'060.10 2'000 506.70

(28)

Erfolgsrechnung nach Funktionen

022.3170.00 Spesenentschädigungen 245.80 600 1'100.40

022.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1'806.59 2'000 1'851.87

022.3611.10 Inkassoprovision Steuern jur. Personen 720.00 700 690.00

022.3611.15 Kostenanteil Veranlagungskosten Kanton 19'166.00 19'000 18'916.00

022.3611.20 Anteil Liegenschaftsschätzung 6'370.00 6'000 8'190.00

022.3910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 9'000.00 9'000 9'000.00

022.4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 9'453.05 9'000 11'101.35

022.4240.00 Gebühren Benützungen u. Dienstleistungen 8'000.00 8'000 8'000.00

022.4240.10 Gebühren für Dienstleistungen EDV 4'167.00 4'200 4'173.00

022.4270.00 Bussen 5'580.00

022.4611.10 Inkassoprovision Einzug Kantonssteuern 12'854.00 11'500 12'566.00

022.4612.10 Inkassoprovision Einzug Kirchensteuern 14'363.00 12'000 13'469.00

022.4612.20 Dienstleistungen Gemeinde Bauen 50'000.00 50'000 50'000.00

022.4930.00 Interne Verr. Betriebs- und Verw.-Kosten 10'000.00 10'000 10'000.00

(29)

Erfolgsrechnung nach Funktionen

1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT 186'799.50 97'372.10 240'300 80'400 497'437.35 155'548.00

140 Allgemeines Rechtswesen 46'644.00 48'800 200 48'480.00

140.3130.10 Externes Betreibungsamt 3'000.00 3'300 3'000.00

140.3130.30 Beitrag LISAG 7'344.00 9'200 9'180.00

140.3930.00 Interne Verr. Betriebs- und Verw.-Kosten 10'000.00 10'000 10'000.00

140.4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 200

150 Feuerwehr 60'151.05 35'413.00 162'200 62'900 406'344.85 134'883.00

150.3000.01 Tag- und Sitzungsgelder 1'510.00 800 810.00

150.3010.00 Sold und Entschädigungen 4'408.00 7'000 4'088.00

150.3010.10 Löhne 925.00 2'000 1'187.50

150.3090.00 Aus- und Weiterbildung 1'994.00 11'000 5'819.80

150.3099.00 übriger Personalaufwand / Ehrungen 2'961.05 3'000 3'054.40

150.3100.00 Büromaterial 399.45 500 414.95

150.3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2'045.75 2'500 3'041.70

150.3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'000 259.00

150.3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 600.00 800 600.00

150.3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, etc. 430.35 2'000 7'701.15

150.3112.00 Anschaffung Uniformen 18'036.45 17'000 2'403.00

150.3120.00 Energie, Wasser und Entsorgung 4'006.05 3'200 5'144.75

150.3130.10 Porti, Telefon, Alarmeinrichtungen 7'237.80 7'300 7'209.90

150.3134.00 Versicherungsprämien 2'648.70 3'600 2'943.00

150.3144.00 Unterhalt Feuerwehrlokal 270.10 500 556.00

150.3151.00 Unterhalt Mobiliar, Geräte 5'468.70 6'000 6'771.35

150.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 392.35 1'000 652.20

150.3300.10 Planmässige Abschreibungen Fahrzeuge 86'800 173'500.00

150.3810.00 Ernstfalleinsätze 195.00 790.00

150.3830.10 Zusätzliche Abschreibungen Fahrzeuge 172'853.25

150.4200.00 Feuerwehrpflichtersatz 24'600.00 27'300 26'040.00

150.4240.00 Benützungsgebühren 1'350.00 1'300

(30)

Erfolgsrechnung nach Funktionen

161.3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, etc. 200

161.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 200

161.4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen 6'344.60

161.4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften 300

162 Zivilschutz 67'315.30 55'614.50 28'400 17'000 42'612.50 20'665.00

162.3010.00 Löhne 525.00 800 700.00

162.3050.10 Sozialversicherungsbeiträge 45.50 125.85

162.3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 300 116.40

162.3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, etc. 1'767.25 1'500 8'073.85

162.3120.00 Energie, Wasser und Entsorgung 847.75 1'100 885.50

162.3130.10 Porti, Telefon 400

162.3134.00 Versicherungsprämien 812.10 1'100 819.45

162.3144.00 Unterhalt ZSA 39'796.90 2'000 7'724.20

162.3151.00 Unterhalt Mobiliar, Geräte 1'200

162.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 191.80 500 272.25

162.3611.10 Gemeindeanteil ZSO Uri 16'029.00 17'000 16'865.00

162.3910.00 Interne Verrechnung Personalaufwand 1'500.00 1'500 1'500.00

162.4500.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen FK 16'029.00 17'000 20'665.00

162.4610.00 Bundesbeitrag Rückbau ZSA 39'585.50

(31)

Erfolgsrechnung nach Funktionen

2 BILDUNG 3'695'656.40 1'160'493.25 3'726'700 1'156'500 4'349'828.90 1'913'031.80

211 Kindergarten 321'075.50 208'394.00 329'700 206'500 325'004.60 262'168.00

211.3020.00 Löhne 267'139.25 274'800 271'320.40

211.3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 793.40 900 883.00

211.3104.00 Lehrmittel 5'878.30 4'900 6'139.30

211.3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 1'052.30 1'100 905.95

211.3111.00 Anschaffungen Mobiliar, Maschinen, Geräte 2'786.45 2'400 1'263.80

211.4250.00 Rückerstattung Verbrauchsmaterial 1'360.00 900 840.00

211.4612.00 Entschädigungen von anderen Gemeinden 14'960.00 15'000 23'232.00

211.4631.00 Schülerpauschale 192'074.00 190'600 238'096.00

212 Primarstufe 1'875'845.20 874'768.00 1'892'400 871'900 1'784'395.45 780'286.00

212.3020.00 Löhne 1'483'408.45 1'465'600 1'443'875.80

212.3020.90 Erwerbsausfallentsch., Rückerstattungen -15'213.05 -27'904.15

212.3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 4'251.20 4'400 4'303.90

212.3064.00 Überbrückungsrenten 31'735.10 32'000 9'335.25

212.3104.00 Lehrmittel 41'202.45 41'400 40'878.15

212.3104.10 Verbrauchsmaterial 18'844.80 22'900 16'601.80

212.3110.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 25'904.20 24'600 23'821.65

212.3171.00 Exkursionen, Schulreisen, Lager, etc. 14'375.60 21'500 10'573.80

212.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 200 116.00

212.4612.00 Entschädigungen von anderen Gemeinden 41'032.00 41'100 40'152.00

212.4631.00 Schülerpauschale 833'736.00 830'800 740'134.00

(32)

Erfolgsrechnung nach Funktionen

217.3099.00 Ausbildungskosten 800 19.00

217.3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 9'106.35 10'000 8'443.00

217.3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, etc. 10'436.15 2'000 3'168.00

217.3111.10 Anschaffung Turngerät 8'291.60 5'500 5'287.35

217.3120.00 Energie, Wasser und Entsorgung 43'886.00 45'900 41'045.05

217.3134.00 Versicherungsprämien 12'105.00 15'000 12'159.20

217.3144.00 Unterhalt Liegenschaften 67'486.95 68'000 41'156.55

217.3160.00 Mietkosten 21'600.00 21'600 21'600.00

217.3160.10 Baurechtszins Schulhausanbau 1'554.00 1'600 1'554.00

217.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 447.80 600 116.90

217.3300.40 Planmässige Abschreibungen Liegenschaften 10'400.00 104'000 180'000.00

217.3830.10 Zusätzl. Abschreibungen Primarschulhaus 93'599.00 928'800.00

217.4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter

1'762.25 4'000 2'136.80

217.4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften 8'650.00 8'500 9'855.00

217.4631.00 Beiträge vom Kanton und von Konkordaten 2'390.00 1'586.00

217.4893.00 Entnahme aus Vorfinanzierung 52'000.00 52'000 848'000.00

219 Obligatorische Schule, Übriges 192'806.35 199'800 1'000 183'994.45

219.3010.00 Löhne 92'669.35 91'500 84'567.30

219.3090.00 Aus- und Weiterbildung 1'300.85 2'000 2'256.30

219.3099.00 Übriger Personalaufwand 4'267.50 4'900 4'203.30

219.3100.00 Büromaterial 500 208.50

219.3102.00 Drucksachen, Publikationen 540.00 600

219.3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 371.55 1'100 930.45

219.3103.10 Schulbibliothek 2'916.90 3'000 3'011.95

219.3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen 641.25 500

219.3130.00 Porti, Telefon 3'153.70 2'900 3'031.75

219.3130.10 Benützung und Transport Schulschwimmen 22'624.70 30'000 26'588.05

219.3130.20 Transport Schülerinnen und Schüler 2'750.00 2'800 2'000.00

219.3170.00 Spesenentschädigungen 1'214.55 3'000 3'476.10

(33)

Erfolgsrechnung nach Funktionen

220.3611.10 Beitrag Sonderschule 20'834.00 20'900

220.4631.00 Schülerpauschale 3'529.00 3'600