Rechnung Einwohnergemeinde Oberentfelden

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Rechnung 2020

Einwohnergemeinde Oberentfelden

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Inhaltsverzeichnis

Erläuterungen 3

Ergebnisse Einwohnergemeinde und Betriebe 14 Erfolgsrechnung nach Funktionen 26 Investitionsrechnung nach Funktionen 68

Bilanz 76

Erfolgsrechnung nach Arten 96

Kreditkontrolle 107

Kennzahlen 110

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A. ALLGEMEINES

Die Erfolgsrechnung 2020 der Einwohnergemeinde Oberentfelden schliesst mit einem Ertragsüberschuss von 836'190 Franken ab.

Das Budget rechnete mit einer ausgeglichenen Rechnung.

Die auf einem Steuerfuss von 110 % basierenden allgemeinen Ge- meindesteuern übertreffen das Budget um eine Million Franken.

Rund die Hälfte davon sind Nachträge aus früheren Jahren. Die Prognose für das aktuelle Jahr wurde um 215'000 Franken oder 1,5 Prozent übertroffen. Die Gewinn- und Kapitalsteuern juristischer Personen liegen 277'000 Franken über dem Budget. Wie schwankend diese Erträge sind – und somit sehr schwierig zu budgetieren – zeigt der um 650'000 Franken tiefere Ertrag des Vorjah- res. Bei den Sondersteuern übertreffen die Erbschafts- und Schen- kungssteuern das Budget um 142'000 Franken. Andererseits wird das Budget der Grundstückgewinnsteuern um fast 80'000 Franken verfehlt und erreicht nicht einmal die Hälfte des Vorjahres.

Die Kosten für die obligatorische Schule, ausschliesslich die Anteile für die Kreisschule Entfelden, unterschreiten das Budget um

152'000 Franken. Anders verhält es sich mit den Kosten für Son- derschulen und die Berufsschulen, wo das Budget um 115'000 Franken übertroffen wird.

In der Abteilung 5 (Soziale Sicherheit) ist gegenüber dem Budget ein Mehraufwand von 370'000 Franken festzustellen. Ein Teil davon betrifft die gesetzliche wirtschaftliche Hilfe mit einem Mehrauf- wand von netto 164'000 Franken. Weitere Mehraufwendungen von 220'000 Franken sind in der Funktion 5790 (Fürsorge, übri- ges) zu verzeichnen.

Die Nettoinvestitionen der Einwohnergemeinde ohne die Eigenwirt- schaftsbetriebe betrugen 1,6 Millionen Franken. Der Gemeindean- teil an den Investitionen der Schule Entfelden, zur Hauptsache die Erstellung von zwei Schulraumprovisorien für den Kindergarten, schlug mit 867'000 Franken zu Buche. Weitere Ausgaben betref- fen Investitionen in den Strassenverkehr für 658'000 Franken und die Ausgaben zu Lasten der beiden Kredite Ausbau der Liegen- schaft Hintere Bahnhofstrasse 1 und die Revision der Nutzungspla- nung. Rund 1'860'000 Franken wurden zu Lasten der Eigenwirt- schaftsbetriebe investiert.

Mit einer Selbstfinanzierung von über 2,2 Millionen Franken konn- ten die relativ geringen Nettoinvestitionen vollumfänglich mit eige- nen Mitteln finanziert werden.

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0220 Allgemeine Dienste ^- 70'000

0290 Verwaltungsliegenschaften ^- 70'000

1400 Allgemeines Rechtswesen ^- 40'000

1402 Betreibungsamt ⁺ 34‘000

1500 Feuerwehr ⁺ 35‘000

21 Obligatorische Schule (Schule Entfelden) ⁺ 152‘000

22 Sonderschulen ^- 65'000

2300 Berufliche Grundbildung ^- 50‘000

3290 Kultur, übriges ⁺ 90'000

3420 Freizeit ⁺ 46‘000

5450 Leistungen an Familien ^- 51‘000

5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe ^- 164‘000

5730 Asylwesen ⁺ 67‘000

5790 Fürsorge, übriges ^- 220'000

6130 Kantonsstrassen ⁺ 50‘000

6150 Gemeindestrassen ⁺ 103'000

7410 Gewässerverbauungen ⁺ 38‘000

8200 Forstwirtschaft ⁺ 67‘000

9100 Allgemeine Gemeindesteuern ⁺ 1'000‘000

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30 Personalaufwand ⁺ 137'000

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand ⁺ 408'000

33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen ⁺ 173'000

34 Finanzaufwand ⁺ 80'000

36 Transferaufwand - 914'000

38 Ausserordentlicher Aufwand ^- 43'000

40 Fiskalertrag ⁺ 1'160'000

41 Regalien und Konzessionen ^- 51'000

42 Entgelte ^- 81'000

44 Finanzertrag ^- 91'000

45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen ^- 52'000

46 Transferertrag ⁺ 495'000

+ = positiv - = negativ

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mung hat Oberentfelden die Weiterführung des Fusionsprojekts abgelehnt.

0120.3132.00 Die vorgesehene Erarbeitung eines Geschäfts- und Kompetenzreglements wurde verschoben.

0120.3170.02 Im Jahr 2020 fand keine Klausurtagung des Gemeinderats statt.

0210.4210.00/ Die hier verbuchten Einnahmen wurden im Konto 0210.4210.01 budgetiert. Es handelt sich um Gebühren für Mahnungen und 0210.4210.01 Betreibungen, welche seit der Steuergesetzrevision seit Anfang 2019 von säumigen Steuerpflichtigen zu bezahlen sind. An-

lässlich der Budgetierung 2020 waren noch keine Erfahrungswerte vorhanden.

0220.3010.00 Tiefere Lohnkosten wegen Vakanzen bei der Bauverwaltung.

0220.3132.00 Wegen zum Teil über Monate nicht besetzter Stellen bei der Bauverwaltung musste ein externes Fachbüro für die Bearbeitung von Baugesuchen hinzugezogen werden, was Kosten von rund 100'000 Franken verursachte.

0220.4612.00 Die Betreuung der Schulliegenschaften durch die Bauverwaltung Oberentfelden wurde sistiert.

0220.4630.00 Die Rückverteilung der Erträge aus der CO2-Abgabe an die Unternehmen erfolgt nach einem Verteilfaktor. Dieser beträgt mit 0,541 Promille der abgerechneten Lohnsumme nicht mal der Hälfte des Vorjahreswerts von 1,293 Promille.

0290.3101.00 Mehraufwand für Reinigungs- und Desinfektionsmaterialien.

0290.3111.00 Um dem zunehmenden Sicherheitsbedürfnis des Verwaltungspersonals Rechnung zu tragen wurde das interne Alarmierungs- system angepasst.

0290.4470.01 Die Benützung der Tiefgarage beim Gemeindehaus ist für die Mitarbeitenden der Verwaltung kostenpflichtig.

0290.4920.00 Dem Regionalen Betreibungsamt wurde die Miete für die Büroräumlichkeiten nicht wie vorgesehen erstmals belastet, sondern wie in der Vergangenheit bei der Abrechnung mit den angeschlossenen Gemeinden kalkulatorisch berücksichtigt.

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1407 Anzahl Betreibungen gemäss Statistik des Betreibungsamts:

2018 2019 2020 Veränderung

Oberentfelden 2'671 2'818 2'621 -197

Unterentfelden 1'085 1'110 983 -127

Hirschthal 244 283 256 -27

Kölliken 1‘381 1‘680 1'450 -230

Muhen 694 684 591 -93

Total 6'075 6'575 5'901 -674 -10,2%

Bildung

21 Unter dieser Funktion werden alle von Oberentfelden zu tragenden Kosten der gemeinsam mit Unterentfelden geführten Schule Entfelden ausgewiesen. Darin enthalten sind auch die vom Kanton verrechneten Kosten für die Besoldung der Lehrpersonen.

Insgesamt wird das Budget von mehr als 8,1 Millionen Franken um 152'000 Franken oder 1,8 % unterschritten.

Eine im Budget 2020 in den Funktionen 2110, 2120 und 2130 vorgesehene Verbuchungsänderung der Besoldungsanteile mit entsprechenden Auswirkungen auf das Budget der Kreisschule Entfelden wurde nachträglich neu beurteilt und nicht vorgenommen.

2200 Die Nettokosten der Sonderschulen und stationären Kinder- und Jugendeinrichtungen liegen mit 395‘000 Franken rund 65'000 Franken über dem Budget, entsprechen jedoch fast auf den Tausender genau den Nettokosten 2019.

2300 Die vom Kanton und den Schulen verrechneten Berufsschulgelder sind abhängig von der Anzahl Schülerinnen und Schüler.

Auch hier entsprechen die Ausgaben 2020 denjenigen des Vorjahrs, was mehr oder weniger zufällig ist.

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3290.3636.00 Dem im Jahr 2000 gegründeten Schmiedeverein Oberentfelden wurde ein Beitrag von 5'000 Franken an die Dachsanierung und Kaminerneuerung sowie die Neugestaltung des Museums und der Dauerausstellung in der alten Schmitte überwiesen. Das Beitragsgesuch wurde nach der Budgetverabschiedung im Frühjahr 2020 eingereicht.

3410.3632.00 Anteil der Gemeinde Oberentfelden am Betriebsdefizit der Genossenschaft Frei- und Hallenbad Entfelden.

Gesundheit

4120.3631.00 Die Kosten für die ambulante und stationäre Pflege erreichten mit knapp 1,25 Millionen Franken einen neuen Höchststand. Da sich dies im Verlauf des Jahres abzeichnete, konnte die Kostensteigerung bei der Budgetierung 2021 bereits berücksichtigt werden.

4120.3634.00/ Keine Pflegeinstitution stellte der Gemeinde im Jahr 2020 Rechnung für von den Krankenversicherern nicht übernommene 4210.3634.00 Kosten für Mittel und Gegenstände des Pflegebereichs, obwohl die Gerichte in dieser Angelegenheit offenbar noch keinen

Entscheid gefällt haben.

Soziale Sicherheit

5310.4611.00 Bisher entschädigte die SVA Aargau die Gemeindezweigstellen mit einem Ansatz pro Einwohnerin und Einwohner für ihre Aufgaben in der Funktion als AHV-Zweigstellen. Dank des neuen Entschädigungsmodels, das die tatsächlich erbrachten Dienst- leistungen finanziert, fällt der Beitrag höher aus.

5350.3171.00 Wie viele andere Anlässe fand auch der Seniorenausflug im Jahr 2020 nicht statt.

5450.4260.00 Gestützt auf die definitive Steuerveranlagung mussten einige Personen bereits bezogene Beiträge an die familienergänzende Kinderbetreuung zurückerstatten.

5451.3636.00 An Kindertagesstätten geleistete Ausfallentschädigungen auf Grund der kantonalen Covid-19-Verordnung.

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5730.3637.00 Die Ausgaben für Flüchtlinge sowie die Fallzahlen sind erneut deutlich angestiegen.

5790.3132.00 Zur Bewältigung der Arbeitslast resp. bis zur Vervollständigung des Personals der Sozialen Dienste musste auf externe Unter- stützung zurückgegriffen werden.

5790.3637.01 Die Gemeinden haben Forderungen aus Verlustscheinen für unbezahlte Prämien der obligatorischen Krankenpflegeversicherung zu finanzieren. Nebst der getätigten Rückstellung für das Jahr 2020 fielen nachträgliche Kosten von rund 63'000 Franken für das Vorjahr an.

5790.4240.00 Gerichtlich festgelegte Entschädigungen für beistandschaftliche Mandatsführungen des Berufsbeistands der Sozialen Dienste.

5790.4512.00 Das Projekt „Lohn statt Sozialhilfe“ soll die Wiedereingliederung von Sozialhilfebezügern ermöglichen. Geeignete Personen werden durch Mitarbeiter der Sozialen Dienste betreut und wenn möglich in den Arbeitsmarkt zurückgeführt. Anstatt Sozialhilfe erhalten diese Personen einen Lohn, welcher durch den für soziale Zwecke bestehenden Myrtha Bertha Lüscher-Fonds finanziert wird. Die Gesamtkosten 2020 betragen mit 43'000 Franken halb so viel im Vorjahr.

Verkehr und Nachrichtenübermittlung

6130.3631.00 Hier werden die dekretsgemässen Gemeindeanteile an die vom Kanton ausgeführten Projekte im Bereich der Kantonsstrassen verbucht. Wie bereits im Jahr 2019 wurden viel weniger Projekte als geplant abgerechnet.

6150.4260.00 Schadenersatzzahlungen von Unfallverursachern für umgefahrene Kandelaber und Signalisationen . 6290.4240.00 Wegen der Coronapandemie wurden viel weniger Tagekarten SBB verkauft.

Umweltschutz und Raumordnung

7101.9010.00 Die Rechnung des Wasserwerks schliesst mit einem Ertragsüberschuss von 212'673 Franken ab.

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Volkswirtschaft

8200 Die Forstwirtschaft weist ein Defizit von 56'415 Franken auf.

8711/8712 Der konsolidierte Ertragsüberschuss der Elektrizitätsversorgung beläuft sich auf 478'527 Franken.

8791.9011.00 Die Holzschnitzelheizung schliesst mit einem Defizit von 77'360 Franken ab.

Finanzen, Steuern

Steuerart Rechnung Budget Abweichung in Prozent

Einkommenssteuern natürliche Personen 15'881'042 15'185'000 + 696'042 + 4,6%

Vermögenssteuern natürliche Personen 1'355'692 1'375'000 - 19'308 - 1,4 %

Quellensteuern 673'928 525'000 + 148'928 + 28,4 %

Gewinn- und Kapitalsteuern jur. Personen 1'676'848 1'400'000 + 276'848 + 19,8 % Nachsteuern und Bussen 14'842 20‘000 - 5'158 - 25,8 % Grundstückgewinnsteuern 222'080 300'000 - 77'920 - 26,0 % Erbschafts- und Schenkungssteuern 192'498 50‘000 + 142'498 + 285,0 %

Total 20'016'930 18‘855‘000 + 1'161'930 + 6,2 %

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aktuellen Steuerjahres liegen 229'000 Franken über dem Vorjahresertrag, die Nachträge früherer Jahre 182‘000 Franken.

9100.4010.00 Wie schwierig es ist, die Gewinn- und Kapitalsteuern juristischer Personen zu budgetieren, zeigt sich im Vergleich zwischen Rechnungsjahr 2020 und dem Vorjahr: Mit einem Ertrag von 1'676'848 Franken im Jahr 2020 wird das Vorjahresergebnis um mehr als 650'000 Franken übertroffen.

9101.3180.00 Die Wertberichtigung gefährdeter Sondersteuern konnte um 6'000 Franken reduziert werden. Es handelt sich um drei Fälle.

9300.4621.50 Oberentfelden erhielt im Jahr 2020 einen Finanzausgleichsbeitrag von mehr als 2,74 Millionen Franken. Dieser Betrag liegt 147'000 Franken über dem Beitrag des Vorjahres.

9300.4621.60 Alle Gemeinden erhielten im Jahr 2020 einen Beitrag pro Einwohnerin und Einwohner als direkte Ausgleichszahlung des Kan- tons. Diese Ausgleichszahlungen dienen zur Feinjustierung der Gesamtbilanz der neuen Aufgabenteilung Kanton - Gemeinden und des neuen Finanzausgleichs.

9610.3401.00 Per Ende 2020 bilanziert die Einwohnergemeinde 27,5 Millionen Franken langfristige Schulden bei Kapitalgebern. Der durch- schnittliche Zinssatz beträgt 0,22 Prozent.

9630.3181.00 Pandemiebedingter Verzicht auf Mietzinsforderungen.

9630.3431.20 Der Grundstock für Mobiliaranschaffungen musste nicht in Anspruch genommen werden.

9630.3439.50 Das geplante Konzept für die Weiterverwendung der Liegenschaft Dorfstrasse 5 wurde nicht in Angriff genommen. Es fielen jedoch Kosten für die Parzellierung einer gemeindeeigenen Parzelle an.

9901.3090.00 Die für das Jahr 2020 budgetierten Kosten des Lehrgangs Vorarbeiter Werkdienst eines Mitarbeiters des Werkhofs mussten bereits Anfang November 2019 bezahlt werden.

9901.3111.00 Nebst den budgetierten Maschinen und Geräten musste das in die Jahre gekommene Dienstfahrzeug des Werkmeisters ersetzt werden, was Mehrkosten von knapp 45'000 Franken verursachte.

9901.4612.09/ Nach einer Vorgabe der kantonalen Finanzaufsicht musste eine Kontoplanänderung vorgenommen werden, laut der die Konti 9901.4612.10 mit der Endung 09 hier nicht mehr verwendet werden dürfen und diejenigen mit der Endung 10 anzuwenden sind.

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C. INVESTITIONSRECHNUNG

Die Einwohnergemeinde investierte netto knapp 3,5 Millionen Franken. Davon entfallen rund 1'860'000 Franken auf die Eigenwirtschaftsbe- triebe. Die verbleibenden gut 1,6 Millionen Franken sind steuerfinanzierte Ausgaben.

0290.5040.04 Der Kredit für den Ausbau der Liegenschaft an der Hinteren Bahnhofstrasse 1 ist abgerechnet. Eine der drei neuen Wohnungen ist per dato noch nicht vermietet.

2170 Die Investitionen der Schule Entfelden sind für die Vertragsgemeinden gebundene Ausgaben und werden nach Einwohnerzahlen auf Oberentfelden und Unterentfelden aufgeteilt. Die Rechnungsgenehmigung obliegt dem Kreisschulrat.

3410.6320.00 Aus dem Swisslos-Sportfonds Aargau wurde ein Beitrag von 295'000 Franken an die Sanierung des Hallenbads geleistet. Der Anteil von Oberentfelden beträgt 195'000 Franken.

D. KENNZAHLEN Nettoschuld I

Die Nettoschuld I zeigt die Verschuldung der Gemeinde ohne Eigenwirtschaftsbetriebe auf.

2018: 4'688'333 Franken 2019: 5'533'122 Franken 2020: 4'349'800 Franken

Selbstfinanzierungsanteil

Der Selbstfinanzierungsanteil zeigt die Finanzkraft und den finanziellen Spielraum einer Gemeinde. Er gibt an, welcher Anteil des Ertrags

zur Finanzierung der Investitionen oder zum Abbau von Schulden aufgewendet werden kann. Ein Selbstfinanzierungsanteil von über 20 % weist auf ein hohes Investitions-/Amortisationspotenzial hin. Der Anteil sollte nicht unter 10 % liegen.

2018: 20,08 % 2019: 9,03 % 2020: 7,30 %

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2018: 338,67 % 2019: 88,80 % 2020: 139,20 %

Kapitaldienstanteil

Der Kapitaldienstanteil zeigt, wie stark der laufende Ertrag durch den Zinsendienst und die Abschreibungen (Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher Anteil weist auf einen enger werdenden finanziellen Spielraum hin. Ein Wert bis 5 % ist gut, der Anteil sollte nicht über 15 % betragen.

2018: 4,63 % 2019: 5,28 % 2020: 4,88 %

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Betrieblicher Aufwand 29'458'858.27 28'706'223 28'432'885.91

30 Personalaufwand 4'394'966.05 4'501'026 4'334'509.80

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'180'040.03 2'179'952 2'410'229.46

33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 996'251.95 1'096'915 1'070'096.27

35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 16'145.70

36 Transferaufwand 21'887'600.24 20'928'330 20'601'904.68

Betrieblicher Ertrag 29'032'443.97 27'432'116 28'494'475.52

40 Fiskalertrag 20'055'936.35 18'896'000 19'083'640.05

41 Regalien und Konzessionen 443'897.45 469'250 453'600.90

42 Entgelte 2'835'716.88 2'850'650 3'147'559.17

45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 59'517.81 111'900 164'101.58

46 Transferertrag 5'637'375.48 5'104'316 5'645'573.82

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 426'414.30- 1'274'107- 61'589.61

34 Finanzaufwand 117'423.82 197'100 155'181.70

44 Finanzertrag 1'380'028.69 1'471'207 1'411'338.95

Ergebnis aus Finanzierung 1'262'604.87 1'274'107 1'256'157.25

Operatives Ergebnis 836'190.57 0 1'317'746.86

38 Ausserordentlicher Aufwand

48 Ausserordentlicher Ertrag 16'145.70

Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0 16'145.70

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 836'190.57 0 1'333'892.56

(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

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Investitionsausgaben 1'789'941.83 3'013'167 3'362'525.83

50 Sachanlagen 845'266.32 1'792'667 2'045'985.33

52 Immaterielle Anlagen 74'263.95 100'000 68'292.45

56 Eigene Investitionsbeiträge 870'411.56 1'120'500 1'248'248.05

Investitionseinnahmen 194'906.50 0 319'788.15

63 Investitionsbeiträge 194'906.50 319'788.15

Ergebnis Investitionsrechnung 1'595'035.33- 3'013'167- 3'042'737.68-

Selbstfinanzierung 2'220'247.76 1'445'386 2'701'841.85

Finanzierungsergebnis 625'212.43 1'567'781- 340'895.83-

(+= Finanzierungsüberschuss / -= Finanzierungsfehlbetrag)

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Betrieblicher Aufwand 920'852.36 1'011'856 1'116'349.87

30 Personalaufwand 110.00 1'000 110.00

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 560'254.16 606'300 603'015.97

33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 173'862.80 196'935 333'269.50

36 Transferaufwand 186'625.40 207'621 179'954.40

42 Entgelte 977'541.80 951'500 933'139.20

46 Transferertrag 155'984.45 151'405 148'204.85

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 212'673.89 91'049 35'005.82-

34 Finanzaufwand 44 Finanzertrag

Ergebnis aus Finanzierung 0.00 0 0.00

Operatives Ergebnis 212'673.89 91'049 35'005.82-

38 Ausserordentlicher Aufwand 48 Ausserordentlicher Ertrag

Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 212'673.89 91'049 35'005.82-

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Investitionsausgaben 522'101.31 1'012'500 588'958.73

50 Sachanlagen 522'101.31 1'012'500 588'958.73

Investitionseinnahmen 28'022.35 50'000 59'592.15

63 Investitionsbeiträge 28'022.35 50'000 59'592.15

Ergebnis Investitionsrechnung 494'078.96- 962'500- 529'366.58-

Selbstfinanzierung 352'353.64 254'279 267'060.23

Finanzierungsergebnis 141'725.32- 708'221- 262'306.35-

BILANZ

Nettoschuld/Nettovermögen per 01.01. 3'208'204.04- Nettoschuld/Nettovermögen per 31.12. 3'020'043.27- (+= Nettoschuld / -= Nettovermögen)

Zunahme/Abnahme 188'160.77

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Betrieblicher Aufwand 852'596.41 1'031'302 974'913.00

Betrieblicher Ertrag 917'264.10 938'696 918'161.35

42 Entgelte 779'136.65 806'000 790'465.25

46 Transferertrag 138'127.45 132'696 127'696.10

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 64'667.69 92'606- 56'751.65-

Operatives Ergebnis 64'667.69 92'606- 56'751.65-

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 64'667.69 92'606- 56'751.65-

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50 Sachanlagen 596'562.70 1'380'000 174'773.64

Ergebnis Investitionsrechnung 476'255.70- 1'280'000- 33'853.40

Selbstfinanzierung 39'627.94 104'810- 19'572.20-

Finanzierungsergebnis 436'627.76- 1'384'810- 14'281.20

(+= Finanzierungsüberschuss / -= Finanzierungsfehlbetrag) BILANZ

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Betrieblicher Aufwand 680'397.10 677'600 660'454.43

42 Entgelte 755'203.00 727'200 704'507.25

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 74'805.90 49'600 44'052.82

Operatives Ergebnis 74'805.90 49'600 44'052.82

38 Ausserordentlicher Aufwand 74'805.90 49'600 44'254.00

48 Ausserordentlicher Ertrag

Ausserordentliches Ergebnis 74'805.90- 49'600- 44'254.00-

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 0.00 0 201.18-

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Finanzierungsergebnis 74'805.90 49'600 44'052.82

Nettoschuld/Nettovermögen per 01.01. 103'461.26 Nettoschuld/Nettovermögen per 31.12. 28'655.36 (+= Nettoschuld / -= Nettovermögen)

Zunahme/Abnahme 74'805.90-

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Betrieblicher Aufwand 6'064'711.06 6'331'577 6'516'836.30

30 Personalaufwand 562'507.50 592'550 560'241.05

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 5'079'643.81 5'249'900 5'173'081.92

41 Regalien und Konzessionen 410'016.25 436'000 420'130.65

42 Entgelte 5'855'632.08 5'932'500 5'831'796.83

46 Transferertrag 277'589.80 325'936 290'657.45

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 478'527.07 362'859 25'748.63

(23)

50 Sachanlagen 916'775.85 1'333'500 311'451.93

54 Darlehen 17'263.40

55 Beteiligungen und Grundkapitalien 24'502.70

Ergebnis Investitionsrechnung 888'658.75- 1'278'500- 280'782.28-

Finanzierungsergebnis 282'236.43- 740'440- 238'806.03

BILANZ

(24)

Betrieblicher Aufwand 514'694.87 537'155 500'202.12

42 Entgelte 503'524.05 520'000 523'094.35

46 Transferertrag 21'759.30 21'759 21'759.30

38 Ausserordentlicher Aufwand 87'949.00 70'000 101'344.00

48 Ausserordentlicher Ertrag

Ausserordentliches Ergebnis 87'949.00- 70'000- 101'344.00-

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 77'360.52- 65'396- 56'692.47-

(25)

Finanzierungsergebnis 89'923.13 78'600 123'986.18

Nettoschuld/Nettovermögen per 01.01. 713'110.60 Nettoschuld/Nettovermögen per 31.12. 623'187.47 (+= Nettoschuld / -= Nettovermögen)

Zunahme/Abnahme 89'923.13-

(26)

Einwohnergemeinde 41'043'245.89 41'043'245.89 39'754'830 39'754'830 40'507'327.93 40'507'327.93

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 3'181'775.82 1'039'206.40 3'207'106 1'172'600 3'038'544.13 1'063'569.53

2'142'569.42 2'034'506 1'974'974.60

1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 2'084'558.54 1'354'902.36 2'086'219 1'326'500 2'145'432.22 1'552'021.44

SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG

729'656.18 759'719 593'410.78

2 BILDUNG 9'239'412.31 97'250.90 9'277'955 100'000 8'693'751.52 110'351.70

9'142'161.41 9'177'955 8'583'399.82

3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 1'568'341.35 87'836.00 1'715'569 107'700 1'702'042.92 98'754.75

1'480'505.35 1'607'869 1'603'288.17

4 GESUNDHEIT 2'011'306.20 0.00 1'797'078 0 1'664'495.72 0.00

2'011'306.20 1'797'078 1'664'495.72

5 SOZIALE SICHERHEIT 9'420'200.02 2'818'083.33 8'562'640 2'330'900 8'753'078.36 2'621'067.25

6'602'116.69 6'231'740 6'132'011.11

6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBER- 819'308.88 64'016.05 988'614 91'000 1'029'048.12 95'459.95

MITTLUNG

755'292.83 897'614 933'588.17

7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 3'106'470.00 2'912'231.20 3'201'983 2'967'382 3'441'503.38 3'391'305.58

194'238.80 234'601 50'197.80

8 VOLKSWIRTSCHAFT 7'421'097.00 7'774'779.63 7'590'285 7'903'641 7'413'205.13 7'787'848.35

353'682.63 313'356 374'643.22

9 FINANZEN UND STEUERN 2'190'775.77 24'894'940.02 1'327'381 23'755'107 2'626'226.43 23'786'949.38

22'704'164.25 22'427'726 21'160'722.95

(27)

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 3'181'775.82 1'039'206.40 3'207'106 1'172'600 3'038'544.13 1'063'569.53

01 Legislative und Exekutive 314'166.80 200.00 360'950 322'671.60 9.00

011 Legislative 110'154.05 139'300 97'728.75 9.00

0110 Legislative 110'154.05 139'300 97'728.75 9.00

3000.00 Wahlbüro 8'979.45 7'000 7'067.80

3000.01 Finanzkommission 7'500.00 7'500 7'500.00

3100.00 Büromaterial 0.00 0 335.50

3102.00 Drucksachen, Publikationen 13'360.30 8'500 7'440.65

3130.00 Dienstleistungen Dritter 25'186.55 24'000 23'530.65

3132.00 Honorare Rechnungsprüfung 3'446.40 4'000 4'033.35

3132.01 Projekt Zukunftsraum Aarau 49'031.35 84'500 42'896.40

GV 25.11.16 / Fr. 238'000.--

3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, 0.00 0 529.15

Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge

3170.00 Reisekosten und Spesen 250.00 1'800 2'395.25

3632.00 Beiträge an Gemeinden und Ge- 2'400.00 2'000 2'000.00

meindeverbände

4260.00 Rückerstattungen Dritter 0.00 0 9.00

012 Exekutive 204'012.75 200.00 221'650 224'942.85

0120 Exekutive 204'012.75 200.00 221'650 224'942.85

3000.00 Gemeinderat 163'420.40 164'500 168'995.40

3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 9'795.00 11'500 12'042.80

Verwaltungskosten

3052.00 Pensionskasse 16'576.80 15'800 16'281.80

3053.00 AG-Beiträge an Unfallvers. 1'713.75 1'800 1'754.25

3054.00 AG-Beiträge an Familienaus- 2'208.75 0 0.00

gleichskasse

3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeld- 685.10 450 715.70

versicherungen

(28)

3090.00 Aus- und Weiterbildung des 0.00 0 120.00 Personals

3102.00 Drucksachen, Publikationen 692.70 1'000 576.90

3132.00 Honorare, ext. Beratungen 0.00 7'000 3'877.20

3170.00 Reisekosten und Spesen 5'425.05 5'200 5'256.50

3170.01 Volljährigkeitsfeier 0.00 0 1'898.10

3170.02 Repräsentationen 2'095.20 13'000 12'024.20

3636.00 Beiträge an private Organisa- 1'400.00 1'400 1'400.00

tionen ohne Erwerbszweck

02 Allgemeine Dienste 2'867'609.02 1'039'006.40 2'846'156 1'172'600 2'715'872.53 1'063'560.53

021 Finanz- und Steuerverwaltung 1'167'043.82 527'193.65 1'157'220 531'500 1'194'540.82 520'922.78 0210 Abteilung Finanzen und Steuern 1'167'043.82 527'193.65 1'157'220 531'500 1'194'540.82 520'922.78

3000.00 Steuerkommission 625.00 1'000 887.50

3010.00 Löhne des Verwaltungspersonals 691'424.30 690'000 678'155.70

3010.09 Erstattung von Lohn (EO, MSE, 4'280.20- 3'000- 1'927.30-

UVG- u. KTG-Taggelder)

Verwaltungskosten

3052.00 Pensionskasse 43'897.60 45'000 38'718.05

ung

gleichskasse

3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeld- 3'105.40 3'000 3'051.45

versicherung

3090.00 Aus- und Weiterbildung 6'407.00 5'800 7'530.00

3099.00 Übriger Personalaufwand 10'633.40 9'700 10'500.00

3100.00 Büromaterial 4'319.70 2'250 2'050.24

3102.00 Drucksachen, Publikationen 42.00 200 0.00

3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 469.10 500 505.10

3110.00 Anschaffung Büromobiliar 728.90 500 12'723.50

3113.00 Anschaffung Hardware 288.40 0 226.80

(29)

3130.01 Dienstleistungen Dritter, 37'762.36 30'000 42'316.55

Betreibungskosten

3150.00 Unterhalt Büromobiliar 871.28 500 0.00

3170.00 Reisekosten und Spesen 0.00 200 493.75

3199.00 Übriger Betriebsaufwand 60.02- 20 6.79-

3611.00 Entschädigungen an den Kanton, 111'998.50 112'600 129'920.40

SL-Steuerbezug

3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 31'706.45 36'000 47'438.35

und Gemeindeverbände

4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 34'115.95 0 9'400.45

4210.01 Mahngebühren StE/Bezug 0.00 20'000 0.00

4260.00 Rückerstattungen Dritter 27'435.65 40'000 33'763.93

4270.00 Steuerbussen 47'037.00 50'000 56'264.20

4611.00 Bezugsentschädigung Kanton 522.90 1'000 1'092.35

4612.00 Bezugsentschädigung Kirchen 61'582.15 64'000 63'901.85

4612.01 Verwaltungsentschädigung 3'000.00 3'000 3'000.00

Ortsbürgergemeinde

FW Entf.-Muhen

Schule Entfelden

eigene Betriebe

022 Allgemeine Dienste, übrige 1'097'911.25 158'091.05 1'081'485 212'500 992'977.58 205'941.65 0220 Allgemeine Dienste, übrige 1'097'911.25 158'091.05 1'081'485 212'500 992'977.58 205'941.65

3010.00 Löhne des Verwaltungspersonals 665'943.35 710'000 678'475.55

inkl. Lernende

3010.09 Erstattung von Lohn (EO, MSE, 9'542.35- 2'000 5'611.20-

UVG- u. KTG-Taggelder)

3049.00 Pikettentschädigungen 200.00 250 230.00

Verwaltungskosten

3052.00 Pensionskasse 47'884.50 51'000 43'985.25

(30)

3054.00 AG-Beiträge an Familienaus- 9'214.80 0 0.00 gleichskasse

versicherung

3091.00 Personalwerbung 1'573.85 1'000 1'059.85

3100.00 Büromaterial 15'633.00 18'000 17'734.99

3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'281.60 2'300 803.64

3102.00 Drucksachen, Publikationen 10'207.15 15'000 12'251.47

Bauwesen

3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2'280.40 2'000 2'120.15

3110.00 Anschaffung Möbel und Geräte 2'203.75 2'500 10'283.10

3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 375.55 0 0.00

3113.00 Hardware 1'608.00 0 31'641.35

3118.00 Anschaffung Software 19'382.90 22'000 83.10

3130.01 E-Government 25'864.70 24'250 3'000.00

3132.00 Honorare externe Berater, Gut- 141'966.55 33'000 19'953.00

achter, Fachexperten etc.

3134.00 Versicherungsprämien 15'418.20 15'575 15'418.20

3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, 1'489.20 3'710 2'910.45

3161.00 Mieten, Benützungskosten Anla- 3'463.60 3'500 3'463.60

gen

3181.00 Tatsächliche Forderungsverlus- 75.00 0 0.00

te

3612.00 Anteil EDV-Verantwortlicher 10'000.00 10'000 10'000.00

(Gegenkonto 8711.4612.00)

3910.09 Interne Verrechnung Bauamt 0.00 0 193.00

4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 21'379.75 23'500 24'748.60

4210.01 Baubewilligungsgebühren 38'064.85 40'000 47'872.40

4270.00 Bussen 2'700.00 2'000 500.00

4612.00 Betreuung Schulliegensch. 475.00 50'000 26'962.50

(31)

4612.03 Anteile Betriebe z.G. 85'000.00 85'000 85'000.00 Leistungen Bauverwaltung

4630.00 Beiträge vom Bund 3'314.80 9'000 7'807.25

029 Verwaltungsliegenschaften, 602'653.95 353'721.70 607'451 428'600 528'354.13 336'696.10

übriges

0290 Verwaltungsliegenschaften, 602'653.95 353'721.70 607'451 428'600 528'354.13 336'696.10

übriges

3010.00 Löhne Betriebspersonal 101'294.45 105'000 95'769.75

3049.00 Dienstkleider 0.00 500 0.00

Verwaltungskosten

3052.00 Pensionskasse 7'962.60 7'900 7'888.20

gleichskasse

versicherung

3099.00 Übriger Personalaufwand 245.00 100 195.00

3101.00 Betriebs- u. Verbrauchsmat. 29'862.25 17'500 16'309.52

3110.00 Anschaffung Büromobiliar 5'341.90 8'400 0.00

3111.00 Maschinen, Geräte und Fahr- 21'365.85 5'300 16'314.05

zeuge

3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 425.80 300 355.45

3120.00 Ver- und Entsorgung 72'397.80 75'000 78'604.00

3132.00 Honorare externe Berater, Gut- 0.00 1'000 0.00

3134.00 Versicherungsprämien 20'102.95 23'400 21'363.60

3144.00 Baulicher Unterhalt 135'867.80 135'445 94'419.84

3150.00 Unterhalt Büromöbel und 0.00 1'000 0.00

-geräte

3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, 6'668.50 4'900 9'700.50

gen

(32)

3170.00 Reisekosten und Spesen 748.10 500 1'207.40

3300.40 Planmässige Abschreibungen 141'949.70 178'160 141'949.70

Hochbauten

3910.09 Interne Verrechnung Bauamt 0.00 21'146 25'868.00

3910.10 Interne Verrechnung Bauamt 40'674.00 0 0.00

4260.00 Rückerstattungen Dritter 4'736.80 400 948.30

4470.00 Liegenschaftserträge 255'127.00 315'000 242'846.00

Verwaltungsvermögen

4470.01 Parkgebühren Gemeindehaus 13'908.55 14'000 15'117.00

4472.00 Vergütung für Benützungen Lie- 100.00 200 0.00

genschaften VV

4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften 73'040.85 68'000 70'746.80

VV

4910.01 Anteil Weibel z.L. FN 1407 6'808.50 6'000 7'038.00

4920.00 Interne Verrechnung Miete 0.00 25'000 0.00

Betreibungsamt

1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 2'084'558.54 1'354'902.36 2'086'219 1'326'500 2'145'432.22 1'552'021.44 SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG

11 Öffentliche Sicherheit 500'943.00 57'862.00 500'000 80'000 485'226.00 73'124.00

111 Polizei 500'943.00 57'862.00 500'000 80'000 485'226.00 73'124.00

1110 Polizei 500'943.00 57'862.00 500'000 80'000 485'226.00 73'124.00

3612.00 Entschädigung Regionalpolizei 500'943.00 500'000 485'226.00

4270.00 Bussen 57'862.00 80'000 73'124.00

14 Allgemeines Rechtswesen 1'127'836.15 1'055'532.65 1'075'050 1'008'500 1'159'920.80 1'174'143.71 140 Allgemeines Rechtswesen 1'127'836.15 1'055'532.65 1'075'050 1'008'500 1'159'920.80 1'174'143.71

1400 Allgemeines Rechtswesen 307'836.15 155'738.52 275'050 163'100 272'420.80 154'082.79

3010.00 Löhne Verwaltungspersonal 80'330.25 79'600 78'780.00

(33)

3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 6'482.75 6'100 6'724.20 Verwaltungskosten

3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 5'673.00 5'700 5'602.80

3053.00 AG-Beiträge an Unfallvers. 927.80 900 879.65

gleichskasse

versicherung

3091.00 Personalwerbung 446.00 0 0.00

3100.00 Büromaterial 49.75 500 361.55

3102.00 Drucksachen, Publikationen 548.00 900 1'280.15

3110.00 Anschaffung Büromobiliar 0.00 0 2'470.00

3111.00 Maschinen, Geräte 0.00 0 847.10

3132.00 Unentgeltliche Rechtsberatung 2'800.00 2'800 2'800.00

3132.01 Vermessungen, Notarkosten 4'776.75 4'000 5'135.00

3132.02 Externe Beistandschaften 43'621.15 5'000 13'983.90

te

3190.00 Schadenersatzleistungen 0.00 0 957.90

3601.00 Ertragsanteile an den Kanton, 88'164.25 85'000 91'559.35

Migrationsgeb./ID-Anträge

3612.01 Entschädigung Reg. Zivilstands 57'487.10 71'000 53'544.60

amt

4210.00 Gebühren Einwohnerkontrolle 123'660.70 130'000 130'819.20

4210.01 Gebühren Einbürgerungen 30'000.00 30'000 20'750.00

4270.00 Bussen 700.00 600 800.00

1402 Betreibungsamt 79'794.13 45'400 132'560.92

4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 79'794.13 45'400 132'560.92

und Gemeindeverbänden

(34)

1407 Regionales Betreibungsamt 820'000.00 820'000.00 800'000 800'000 887'500.00 887'500.00

3010.09 Erstattung von Lohn 0.00 0 2'570.05-

(EO,UVG-u.KTG-Taggelder)

Verwaltungskosten

3052.00 Pensionskasse 24'356.50 25'000 17'093.25

gleichskasse

versicherung

3091.00 Personalwerbung 0.00 500 687.80

3100.00 Büromaterial 13'429.90 13'000 13'140.68

3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 632.20 150 70.00

3110.00 Anschaffung Büromobiliar 5'996.15 4'800 4'940.00

3113.00 Anschaffung Hardware 2'992.52 2'500 1'361.30

3118.00 Immateriellen Anlagen 135.00 0 0.00

3150.00 Unterhalt Büromöbel/Geräte 411.70 1'500 0.00

3612.00 Entschädigung an Gemeinden 140'080.58 103'250 264'882.47

3910.01 Anteil Weibel z.G. FN 0290 6'808.50 6'000 7'038.00

3920.00 Interne Verrechnung Miete 0.00 25'000 0.00

4210.00 Betreibungskosten 820'000.00 800'000 880'000.00

4260.00 Rückerstattungen Dritter 0.00 0 7'500.00

15 Feuerwehr 287'439.99 228'251.30 313'788 220'000 304'760.14 230'782.65

150 Feuerwehr 287'439.99 228'251.30 313'788 220'000 304'760.14 230'782.65

(35)

1500 Feuerwehr 287'439.99 228'251.30 313'788 220'000 304'760.14 230'782.65

3181.00 Tatsächliche Forderungsverlus- 3'616.60 3'000 4'205.70

te

3181.09 Tatsächliche Forderungsverlus- 517.60- 1'500- 983.90-

te

Sachanlagen

3612.00 Hydrantenentschädigung 73'200.00 72'400 72'600.00

3612.01 Betriebsbeitrag an Feuerwehr 161'683.09 190'430 179'480.44

Entfelden-Muhen

3660.20 Planmässige Abschreibung In- 18'418.20 18'418 18'418.20

vestitionsbeiträge

4200.00 Feuerwehrpflichtersatz 228'251.30 220'000 230'782.65

16 Verteidigung 168'339.40 13'256.41 197'381 18'000 195'525.28 73'971.08

161 Militärische Verteidigung 64'666.00 72'766 37'963.00

1610 Militärische Verteidigung 64'666.00 72'766 37'963.00

3612.00 Beitrag an Schiessanlage Suhr 41'300.00 49'400 14'365.00

3612.01 Beitrag an Pistolensektion OE 650.00 650 650.00

3660.20 Planmässige Abschreibung 22'716.00 22'716 22'716.00

Investitionsbeiträge

3910.09 Interne Verrechnung von 0.00 0 232.00

Dienstleistungen

162 Zivile Verteidigung 103'673.40 13'256.41 124'615 18'000 157'562.28 73'971.08

1620 Zivilschutz 103'673.40 13'256.41 124'615 18'000 157'562.28 73'971.08

3120.00 Ver- und Entsorgung Liegen- 770.90 1'500 1'125.30

schaften VV

3612.00 Entschädigung ZSO Aare Region 95'196.50 110'900 149'107.08

3612.01 Entschädigung RFO Aare Region 7'564.00 7'600 7'329.90

3660.20 Planmässige Abschreibung In- 0.00 1'213 0.00

vestitionsbeiträge

(36)

3910.09 Interne Verrechnung Bauamt 0.00 3'402 0.00

4501.00 Entnahmen aus Fonds des FK 13'256.41 18'000 73'971.08

2 BILDUNG 9'239'412.31 97'250.90 9'277'955 100'000 8'693'751.52 110'351.70

21 Obligatorische Schule 7'955'797.71 8'107'955 7'395'636.82

211 Eingangsstufe 625'230.18 587'294 553'875.48

2110 Kindergarten 625'230.18 587'294 553'875.48

3612.00 Entschädigungen an 48'127.41 61'600 47'312.88

Schule Entfelden

3631.00 Beiträge an den Kanton 0.00 205'069 0.00

(Personalaufwand, neu)

3632.00 Besoldungsanteile 577'102.77 320'625 506'562.60

Schule Entfelden

212 Primarstufe 2'161'682.76 2'227'235 2'031'225.60

2120 Primarstufe 2'161'682.76 2'227'235 2'031'225.60

3612.00 Entschädigungen an 547'843.60 583'115 561'514.05

Schule Entfelden

3632.00 Besoldungsanteile 1'613'839.16 951'143 1'469'711.55

Schule Entfelden

213 Oberstufe 1'736'648.05 1'742'074 1'676'120.19

2130 Oberstufe 1'736'648.05 1'742'074 1'676'120.19

3612.00 Entschädigungen 310'848.98 368'439 327'664.94

Schule Entfelden

(37)

3632.00 Besoldungsanteile 1'425'799.07 841'253 1'348'455.25 Schule Entfelden

214 Musikschulen 356'534.04 346'386 318'738.20

2140 Musikschulen 356'534.04 346'386 318'738.20

Schule Entfelden

217 Schulliegenschaften 2'107'020.58 2'215'110 1'945'689.02

2170 Schulliegenschaften 2'107'020.58 2'215'110 1'945'689.02

Sachanlagen

3301.40 Ausserplanmässige Abschreibun- 0.00 0 3'147.29

gen Sachanlagen

3612.00 Entschädigungen 1'563'672.33 1'668'869 1'413'031.28

Schule Entfelden

219 Obligatorische Schule, übriges 968'682.10 989'856 869'988.33

2190 Schulleitung und Schulverwaltu 383'306.92 402'752 385'184.40

ng

Schule Entfelden

2191 Volksschule Sonstiges 585'375.18 587'104 484'803.93

3612.00 Anteil Schule Entfelden 585'375.18 587'104 484'803.93

22 Sonderschulen 492'826.10 97'250.90 430'000 100'000 506'941.70 110'351.70

(38)

220 Sonderschulen 492'826.10 97'250.90 430'000 100'000 506'941.70 110'351.70

2200 Sonderschulen 492'826.10 97'250.90 430'000 100'000 506'941.70 110'351.70

te

3614.00 Entschädigungen an öffentliche 492'826.10 430'000 506'531.70

Unternehmungen

23 Berufliche Grundbildung 790'788.50 740'000 791'173.00

230 Berufliche Grundbildung 790'788.50 740'000 791'173.00

2300 Berufliche Grundbildung 790'788.50 740'000 791'173.00

3631.00 Schulgelder an kant. Schulen 439'992.50 420'000 450'281.00

3634.00 Schulgelder an Berufsschulen 350'796.00 320'000 340'892.00

3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 1'568'341.35 87'836.00 1'715'569 107'700 1'702'042.92 98'754.75

31 Kulturerbe 100.00 100 100.00

312 Denkmalpflege und Heimatschutz 100.00 100 100.00

3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 100.00 100 100.00

3636.00 Beiträge an private Organisa- 100.00 100 100.00

32 Kultur, übrige 292'906.75 83'029.35 403'569 83'500 312'988.87 91'515.65

321 Bibliotheken 121'683.60 82'505.00 141'235 83'500 133'402.17 89'369.75

(39)

3211 Gemeindebibliothek 121'683.60 82'505.00 141'235 83'500 133'402.17 89'369.75

3010.00 Löhne des Verwaltungs- und 72'993.45 82'000 78'129.75

Betriebspersonals

Verwaltungskosten

gleichskasse

versicherungen

3090.00 Aus- und Weiterbildung des 330.00 2'000 1'390.00

Personals

3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 4'803.05 6'000 2'252.45

3102.00 Bücher, Tonträger, CD-ROM 23'579.05 25'000 24'103.62

3102.01 Videothek 908.80 1'500 1'083.35

3110.00 Anschaffung Mobilien 295.10 500 6'275.75

3130.00 Veranstaltungen 880.00 4'000 2'571.60

3130.01 Werbung 1'042.35 1'800 1'516.95

3130.02 EDV 9'357.90 8'000 7'613.15

3150.00 Unterhalt Büromöbel und 0.00 500 0.00

Geräte

3170.00 Reisekosten und Spesen 0.00 2'000 844.90

4240.00 Jahresbeiträge Auswärtige 1'485.00 2'000 2'145.00

4240.01 Einnahmen Videothek 1'020.00 1'500 1'080.00

4632.00 Beiträge von Gemeinden und Ge- 80'000.00 80'000 80'000.00

meindeverbänden

329 Kultur, übriges 171'223.15 524.35 262'334 179'586.70 2'145.90

3290 Kultur, übriges 171'223.15 524.35 262'334 179'586.70 2'145.90

3130.00 Dienstleistungen Dritter 0.00 0 1'768.15

3170.00 Bundesfeier 1'543.10 6'500 4'625.70

3170.01 Dorffest Entfelden 6'000.00 100'000 0.00

(40)

3300.40 Planmässige Abschreibungen 112'623.05 112'623 112'623.05 Sachanlagen

3612.00 Entschädigung Kultur 30'000.00 30'000 30'000.00

z.G. Schule Entfelden

3636.01 Beitrag Musikgesellschaft 8'000.00 8'000 8'000.00

3910.09 Interne Verrechnung Bauamt 0.00 91 15'559.00

4250.00 Verkäufe 60.00 0 0.00

34 Sport und Freizeit 1'275'334.60 4'806.65 1'311'900 24'200 1'388'954.05 7'239.10

341 Sport 959'932.40 949'742 19'200 1'043'709.25

3410 Sport 959'932.40 949'742 19'200 1'043'709.25

(Sand, Dünger, Samen)

3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 390.00 500 0.00

3120.00 Ver- und Entsorgung 13'538.85 23'500 15'514.80

3143.00 Unterhalt Tiefbauten 9'255.05 27'750 45'487.40

3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte 14'271.25 11'900 9'388.30

3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 6'536.80 6'537 6'536.80

Sachanlagen

3612.00 Entschädigung Sport 100'000.00 100'000 100'000.00

Schule Entfelden

3632.00 Frei- und Hallenbad Entfelden 534'859.90 448'000 586'992.15

3636.00 Beitrag FC Entfelden 5'000.00 5'000 5'000.00

(41)

4660.10 Planmässige Auflösung passi- 0.00 12'800 0.00

vierter Investitionsbeiträge

4660.20 Planmässige Auflösung passi- 0.00 6'400 0.00

vierter Investitionsbeiträge

342 Freizeit 315'402.20 4'806.65 362'158 5'000 345'244.80 7'239.10

3420 Freizeit 315'402.20 4'806.65 362'158 5'000 345'244.80 7'239.10

3111.00 Anschaffung Mobiliar 8'938.75 12'300 5'810.40

3120.00 Ver- und Entsorgung Liegen- 5'460.00 5'500 5'460.00

schaften VV

3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'151.60 2'800 0.00

3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrs- 95.10 8'400 4'264.85

wege

gen

3636.01 Beitrag Freizeitwerkstatt 1'500.00 1'500 1'500.00

3636.02 Verein Jugendarbeit Entfelden 94'286.00 94'286 82'000.00

3636.03 Beitrag an Cevi Entfelden 2'800.00 3'300 3'886.50

4240.00 Benützungsgebühren und Dienst- 760.00 1'000 970.00

leistungen

4260.00 Rückerstattung Unterhalt 4'046.65 4'000 6'269.10

Vitaparcours

(42)

4 GESUNDHEIT 2'011'306.20 1'797'078 1'664'495.72

41 Spitäler, Kranken- und Pflege- 1'317'999.70 1'111'056 1'068'695.20

heime

412 Kranken-, Alters- und Pflege- 1'317'999.70 1'111'056 1'068'695.20

heime

4120 Kranken-, Alters- und Pflege- 1'317'999.70 1'111'056 1'068'695.20

heime

3611.00 Clearingstelle 13'598.15 15'000 14'719.40

3631.00 Pflegefinanzierung 1'248'345.55 1'000'000 982'959.90

3634.00 Beiträge an öffentliche Unter- 0.00 40'000 14'959.90

nehmungen (stationär)

42 Ambulante Krankenpflege 652'726.95 644'300 553'842.02

421 Ambulante Krankenpflege 652'726.95 644'300 553'842.02

4210 Ambulante Krankenpflege 652'726.95 644'300 553'842.02

3634.00 Beiträge an öffentliche Unter- 4'184.90 20'000 2'544.10

nehmungen (ambulant)

3636.01 Beitrag an Spitex 647'842.05 623'600 549'697.92

3636.02 Beitrag an Sanität 500.00 500 500.00

Region Entfelden Muhen

3636.03 Andere Beiträge 200.00 200 1'100.00

43 Gesundheitsprävention 40'579.55 40'722 41'958.50

(43)

433 Schulgesundheitsdienst 40'179.55 40'392 41'628.50

4330 Schulgesundheitsdienst 40'179.55 40'392 41'628.50

Schule Entfelden

434 Lebensmittelkontrolle 400.00 330 330.00

4340 Lebensmittelkontrolle 400.00 330 330.00

3132.00 Pilzkontrolleur 300.00 230 230.00

3636.00 Beitrag VAPKO 100.00 100 100.00

49 Gesundheitswesen, übriges 1'000

490 Gesundheitswesen, übriges 1'000

4900 Gesundheitswesen, übriges 1'000

3000.00 Gesundheitskommission 0.00 1'000 0.00

5 SOZIALE SICHERHEIT 9'420'200.02 2'818'083.33 8'562'640 2'330'900 8'753'078.36 2'621'067.25

52 Invalidität 4'820.60 4'821 4'820.60

523 Invalidenheime 4'820.60 4'821 4'820.60

5230 Invalidenheime 4'820.60 4'821 4'820.60

(44)

53 Alter + Hinterlassene 40'486.70 17'265.70 43'300 12'000 42'934.10 12'529.50

531 Alters- und Hinterlassenenver- 38'406.70 17'265.70 38'200 12'000 37'854.10 12'529.50

sicherung AHV

5310 Alters- und Hinterlassenenver- 38'406.70 17'265.70 38'200 12'000 37'854.10 12'529.50

sicherung AHV

Verwaltungskosten

3052.00 Pensionskasse 2'478.00 2'500 2'490.00

3054.00 AG-Beiträge an Familienaus- 475.80 0 0.00

gleichskasse

versicherung

4611.00 Entschädigung SVA 17'265.70 12'000 12'529.50

535 Leistungen an das Alter 2'080.00 5'100 5'080.00

5350 Leistungen an das Alter 2'080.00 5'100 5'080.00

3171.00 Seniorenausflug 0.00 3'000 3'000.00

3636.00 Beiträge an öffentliche Unter- 2'080.00 2'100 2'080.00

nehmungen

54 Familie und Jugend 389'606.20 70'171.55 317'124 60'000 390'683.20 90'028.60

543 Alimentenbevorschussung und 174'239.75 65'732.50 160'000 60'000 178'399.10 81'380.60

-inkasso

5430 Alimentenbevorschussung und 174'239.75 65'732.50 160'000 60'000 178'399.10 81'380.60

-inkasso

3637.00 Alimentenbevorschussung 174'239.75 160'000 178'399.10

4260.00 Rückerstattung Alimente 65'732.50 60'000 81'380.60

(45)

544 Jugendschutz 500.00 500 100.00

5440 Jugendschutz 500.00 500 100.00

545 Leistungen an Familien 214'866.45 4'439.05 156'624 212'184.10 8'648.00

5450 Leistungen an Familien 208'490.95 4'439.05 152'824 212'184.10 8'648.00

3612.00 Mütter- und Väterberatung 54'294.50 53'800 52'429.00

3637.00 Elternschaftsbeihilfe 26'009.25 15'000 26'572.00

3637.01 Beiträge an private Haushalte 115'702.85 70'000 122'182.55

familienerg. Kinderbetr.

4630.00 Beiträge vom Bund 0.00 0 8'648.00

5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 6'375.50 3'800

3132.00 Honorare externe Berater, Gut- 2'584.50 3'800 0.00

3636.00 Beiträge an KiTas 3'791.00 0 0.00

(Covid19-Regelung)

57 Sozialhilfe und Asylwesen 8'985'286.52 2'730'646.08 8'197'395 2'258'900 8'314'640.46 2'518'509.15

572 Wirtschaftliche Hilfe 3'608'301.96 734'502.80 3'515'000 805'000 3'470'481.04 912'444.32

5720 Gesetzliche wirtschaftliche 3'608'301.96 734'502.80 3'515'000 805'000 3'470'481.04 912'444.32 Hilfe

3610.00 Entschädigungen an Bund 30'042.00 15'000 47'408.95

3631.00 Teilpooling gem. SPG 7'119.00 0 14'755.00

3637.00 Materielle Hilfe 2'577'861.68 2'550'000 3'408'317.09

3637.02 Materielle Hilfe 993'279.28 950'000 0.00

anerkannte Flüchtl. z.L. Gde

(46)

4260.00 Rückerstattung materielle 555'668.65 650'000 899'262.22 Hilfe

4260.02 Rückerstattung mat. Hilfe 167'882.65 150'000 0.00

anerkannte Flüchtl. z.L. Gde

4611.00 Entschädigung vom Kanton 10'951.50 5'000 13'182.10

573 Asylwesen 2'068'190.70 1'900'546.88 1'580'000 1'345'000 1'770'393.05 1'486'813.63

5730 Asylwesen 2'068'190.70 1'900'546.88 1'580'000 1'345'000 1'770'393.05 1'486'813.63

3637.00 materielle Hilfe anerkannte 2'064'782.70 1'570'000 1'760'713.45

Flüchtlinge

3637.01 materielle Hilfe Asylsuchende 3'408.00 10'000 9'679.60

4260.00 Rückerstattung Kanton 175'214.68 170'000 192'625.43

mat. Hilfe anerk. Flüchtlinge

4260.01 Rückerstattung mat. Hilfe 567.70 5'000 2'071.20

Asylsuchende

4610.00 Entschädigung Bund 1'724'764.50 1'170'000 1'292'117.00

mat. Hilfe anerk. Flüchtlinge

579 Fürsorge, übriges 3'308'793.86 95'596.40 3'102'395 108'900 3'073'766.37 119'251.20

5790 Fürsorge, übriges 3'308'793.86 95'596.40 3'102'395 108'900 3'073'766.37 119'251.20

3010.01 Löhne Teilnehmer 39'793.50 80'000 78'038.15

"Lohn statt Sozialhilfe"

3010.09 Erstattung von Lohn (EO, MSE, 5'571.55- 0 6'295.50-

UVG-u.Krankentaggeld

Verwaltungskosten

Teiln. "Lohn statt Sozialh."

3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 59'606.30 57'000 55'158.00

3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 8'263.80 8'000 8'019.10

3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 728.00 1'500 1'183.65

Teiln. "Lohn statt Sozialh."

gleichskasse

(47)

3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeld- 3'308.05 3'500 3'328.35 versicherung

3091.00 Personalwerbung 672.50 1'200 817.25

3099.01 Übr. Pers.aufw. Lohn statt SH 153.30 0 219.75

3100.00 Büromaterial 2'582.01 800 1'944.03

3100.01 Büromaterial "Lohn statt SH" 0.00 0 647.70

3102.00 Drucksachen, Publikationen 115.20 200 254.30

3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 454.60 250 1'124.10

3110.00 Anschaffung Büromobiliar 14'935.60 16'950 13'193.20

3112.00 Kleider "Lohn statt Sozialh." 39.95 800 96.90

3113.00 Hardware 218.00 0 1'500.73

3113.01 Hardware "Lohn statt SH" 110.00 0 0.00

3118.00 Immaterielle Anlagen 404.75 0 12'470.05

3132.00 Honorare Fachexperten 95'656.80 28'000 25'228.80

3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 5'700.00 10'000 7'275.00

3161.00 Mieten, Benützungskosten Anla- 1'249.70 1'100 812.27

gen

"Lohn statt SH"

3190.00 Schadenersatzleistungen 1'980.00 0 957.90

3512.00 Einlage in Legate u.Stiftungen 0.00 0 16'145.70

3631.00 Restkosten Sonderschulung u. 1'919'531.65 1'964'800 1'844'187.20

Heimaufenthalt

3637.00 Beiträge an private Haushalte 1'000.00 2'000 1'000.00

3637.01 Gesetztliche Übernahme unbez. 323'218.60 120'000 200'000.00

KK-Prämien/Verlustscheine

4240.00 Benützungsgebühren und Dienst- 45'558.00 20'000 17'025.00

leistungen

(Lohn statt Sozialhilfe)

(48)

4512.00 Finanzierung Teilnehmer "Lohn 42'761.40 88'900 85'630.50

statt Sozialh."(aus 29110.01)

4830.00 Ausserordentliche verschiedene 0.00 0 16'145.70

Erträge

6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBER- 819'308.88 64'016.05 988'614 91'000 1'029'048.12 95'459.95

MITTLUNG

61 Strassenverkehr 730'544.03 17'746.05 872'735 6'000 939'706.67 12'039.95

613 Kantonsstrassen, übrige 44'114.10 2'725.50 91'905 57'322.40

6130 Kantonsstrassen, übrige 44'114.10 2'725.50 91'905 57'322.40

3130.00 Dienstleistungen Dritter 342.60 0 0.00

3141.00 Strassenentwässerung 36'772.65 34'000 33'850.10

3141.01 Unterhalt Strassen / Verkehrs- 67.60 0 3'052.10

wege

Sachanlagen

3301.10 Ausserplanmässige Abschreibun- 0.00 0 13'500.00

gen Sachanlagen

3631.00 Beiträge an den Kanton 4'445.05 55'000 4'000.00

3910.09 Interne Verrechnung Bauamt 0.00 1'767 772.00

4631.00 Beiträge vom Kanton 2'682.90 0 0.00

615 Gemeindestrassen 686'429.93 15'020.55 780'830 6'000 882'384.27 12'039.95

6150 Gemeindestrassen 686'429.93 15'020.55 780'830 6'000 882'384.27 12'039.95

3101.00 Betriebs- u Verbrauchsmaterial 10'414.50 22'500 10'367.61

3101.01 Signalisationen, Hausnummern 20'031.30 25'000 8'536.75

3111.00 Anschaffung Signalisations- 6'115.20 5'500 30'989.55

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