Entwicklung der Liquidität

Hinweis: Die Zeile 41 „Liquide Mittel“ weicht im Ergebnis von der Position „Liquide Mittel“ in der Schlussbilanz ab, da in der Bilanz zusätzlich die Werte der Handkassen sowie der Frankiermaschine ausgewiesen werden.

Nr. Bezeichnung Ergebnis

2017

Ansatz 2018

Ansatz 2019

Plan 2020

Plan 2021

Plan 2022 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.909.367 4.042.700 4.821.200 3.372.700 3.623.200 3.787.700 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -5.046.959 -8.425.600 -12.305.600 -5.823.700 -5.211.700 -6.304.700 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (23+30) -3.137.593 -4.382.900 -7.484.400 -2.451.000 -1.588.500 -2.517.000

Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan

2017 2018 2019 2020 2021 2022

38 = Änder. d. Best. an eig.

Finanzm itteln (32+37)

7.970.422 506.534 2.787.749 809.142 6.628.394 11.109.198 39 + Anfangsbestand an Finanzm itteln 67.221.945 74.623.274 75.129.808 77.917.557 78.726.699 85.355.093 40 + Änderung des Bestandes an fremden

Finanzmitteln

-569.093 0 0 0 0 0

41 = Liquide Mittel (38,39 und 40) 74.623.274 75.129.808 77.917.557 78.726.699 85.355.093 96.464.291

VII. Hinweise:

Nachstehend werden alle Zeilen des Teilergebnis- und des Teilfinanzplanes dargelegt. Fett-gedruckte Positionen finden sich in allen Produktgruppen wieder und werden zentral bewirt-schaftet; deshalb werden sie im Haushaltsplan nur in besonderen Fällen näher erläutert.

Steigerungen im Personalbereich werden nicht in den Zeilen der jeweiligen Produktgruppe erläutert, wenn es sich um einfache Besoldungs- und Tariferhöhungen bzw. Pensions- und Beihilferückstellungen handelt.

Allgemeine Erläuterungen zu den einzelnen Zahlen je Produktgruppe des Entwurfes des Haushaltsplanes 2019 finden sich im Vorbericht.

Die Daten für die Finanzplanungsjahre wurden durch die jeweiligen Budgetverantwortlichen kalkuliert und geplant. Dabei wurden entsprechend § 11 GemHVO NRW die Erträge und Auf-wendungen, soweit sie nicht errechnet werden konnten, sorgfältig geschätzt. Es wurden die Orientierungsdaten des Landes in die Überlegungen mit einbezogen.

Teilergebnisplan

Nr. Bezeichnung Ergebnis

Vorvorjahr 01 Steuern und ähnliche Abgaben Realsteuern, Sonstige Gemeindesteuern, z.B. Ausgleichsleistungen nach dem

Familienleis-tungsausgleich, Ausgleichsleistungen wegen der Umsetzung der Grundsicherung für Arbeits-suchende

02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Schlüsselzuweisungen, Bedarfszuweisungen, Allgemeine Zuweisungen, Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke, Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen, Allgemeine Umlagen vom Land, von Gemeinden (GV), Kreisumlage einschließlich Mehrbelastung, Jugendamtsumlage

03 + Sonstige Transfererträge Ersatz von sozialen Leistungen außerhalb von Einrichtungen und in Einrichtungen, Schuldendiensthilfen

04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Verwaltungsgebühren, Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte, Zweckgebundene Abgaben, Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Beiträge und für den Gebührenausgleich

05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte

Erträge aus dem Verkauf von Vorräten, Mieten und Pachten 06 + Kostenerstattungen und

Kostenumlagen

Erträge aus Kostenerstattungen und Kostenumlagen

07 + Sonstige ordentliche Erträge Konzessionsabgaben, Erstattung von Steuern, Erträge aus der Veräußerung von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens, Sonstige ordentliche Erträge, z.B.

Verwarnungs- und Bußgelder, Zwangsgelder, Sühnegelder, Säumniszuschläge, Erträge aus der Inanspruchnahme von Bürgschaften, Erträge aus der Auflösung von Sonderposten, nicht zahlungswirksame ordentliche Erträge, z.B. Erträge aus Zuschreibungen, aus der Auflösung oder Herabsetzung von Rückstellungen, Erträge aus der Auflösung Rückstellungen Urlaub Altersteilzeit, Beihilfe, Überstunden

08 + Aktivierte Eigenleistung Selbst erstellte aktivierungsfähige Vermögensgegenstände 09 +/-Bestandsveränderungen Bestandsveränderungen an unfertigen und fertigen Erzeugnissen 10 = Ordentliche Erträge

11 - Personalaufwendungen Dienstaufwendungen der Beamten und tariflich Beschäftigten, Beiträge zu Versorgungskassen, Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung, Beihilfen und Unterstützungsleistungen und dergleichen für Beschäftigte, Zuführungen zu Pensionsrückstellungen für Beschäftigte und Altersteilzeit, Aufwendungen für Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub und Überstunden

12 - Versorgungsaufwendungen Versorgungsaufwendungen, Beihilfen und Unterstützungsleistungen und dergleichen für

Versorgungsempfänger 13 - Aufwend. für Sach- und

Dienstleistungen

Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen, Mieten und Pachten, Leasing, Bewirt-schaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen, Haltung von Fahrzeugen, Besondere Auf-wendungen für Beschäftigte, z.B. Dienst- und Schutzkleidung, Aus- und Fortbildung 14 - Bilanzielle Abschreibungen

15 - Transferaufwendungen Aufwendungen für Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke, Schuldendiensthilfen, Sozialtransferaufwendungen, Aufwendungen wegen Steuerbeteiligungen, z.B.

Gewerbesteuerumlage, Finanzierungsbeteiligung Fonds Deutsche Einheit, Allgemeine Zuweisungen an Gemeinden (GV), Allgemeine Umlagen, z.B. Landschaftsumlage, Sonstige Transferaufwendungen

16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen

Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen, z.B. Personalnebenkosten, Dienstreisekosten, Geschäftsaufwendungen, z.B. Büromaterial, Zeitungen, Fachliteratur, Telekommunikationsleistungen, Porto, Öffentlichkeitsarbeit, Bekanntmachungen u.a., Versicherungsbeiträge, Erstattungen für die Aufwendungen von Dritten aus laufender Verwaltungstätigkeit, aufgabenbezogene Leistungsbeteiligungen, z.B.

aus der Umsetzung der Grundsicherung für Arbeitssuchende, Verluste aus Wertberichtigungen, Besondere ordentliche Aufwendungen, z.B. Bußgelder, Säumniszuschläge, Aufwendungen aus der Inanspruchnahme von Gewährverträgen und Bürgschaften

17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (10+17)

Teilergebnisplan

Nr. Bezeichnung Ergebnis

Vorvorjahr

Ansatz Vorjahr

Ansatz HHJahr

Plan Ansatz HHJahr + 1

Plan Ansatz HHJahr + 2

Plan Ansatz HHJahr + 3 19 + Finanzerträge Zinserträge, Finanzerträge aus Beteiligungen, Gewinnabführungsverträgen, Wertpapieren

des Anlage- und des Umlaufvermögens, auch andere zinsähnliche Erträge 20 - Zinsen und sonstige

Finanzaufwendungen

Zinsaufwendungen, Sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (19+20)

22 = Ergebnis der lfd.

Verwaltungstätigkeit (18+21) 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis

(23+24)

26 = Jahresergebnis (22+25) Nur in Teilergebnisplänen

27 + Erträge aus internen Leistungen 28 - Aufwendungen aus internen

Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (26, 27, 28)

Teilfinanzplan

Nr. Bezeichnung Ergebnis

Vorvorjahr 18 + Zuwendungen für

Invest.maßnahmen

Einzahlungen aus Investitionszuwendungen für Verwaltungsgebäude, Schulen, Straßen und sonstige öffentliche Einrichtungen von Bund, Land, Gemeinden (GV) u.a.

19 + Einzahlg a.d. Veräußerg v.

Sachanlagen

Einzahlungen aus dem Verkauf von Grundstücken und Gebäuden sowie aus dem Verkauf von beweglichen Sachen, die als Anlagevermögen erfasst wurden

20 + Einzahlg a.d. Veräußerg v.

Finanzanl.

Einzahlungen aus der Veräußerung von börsennotierten und nicht-börsennotierten Aktien, sonstigen Anteilsrechten, Investmentzertifikaten, Kapitalmarkt- und Geldmarktpapieren 21 + Einzahlg a. Beiträgen u.ä.

Entgelten

Erschließungsbeiträge, Straßenbaubeiträge, Anschlussbeiträge 22 + Sonstige

Investitionseinzahlungen

Einzahlungen aus der Abwicklung von Baumaßnahmen und Rückflüsse aus Ausleihungen 23 = Einzahlungen aus

Investitionstätigkeit

24 - Auszahlg. f.d. Erwerb von Grdst.

und Gebäuden

Auszahlungen für den Kauf von Grundstücken, grundstücksgleichen Rechten und Anlagen 25 - Auszahlg f. Baumaßnahmen Erweiterungs-, Neu-, Um-, und Ausbauten, Abbruch- und Aufschließungskosten, wenn sie zur

Durchführung von Bauten erforderlich sind 26 - Auszahlg f.d. Erwerb v. bewegl.

Anlagevermögen

Auszahlungen für den Kauf von beweglichen Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände, z.B. Geräte, Maschinen, Fahrzeuge, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten bilanziert werden

27 - Auszahlg f.d. Erwerb v.

Finanzanlagen

Auszahlungen aus dem Erwerb von börsennotierten und nicht-börsennotierten Aktien, sonstigen Anteilsrechten, Investmentzertifikaten, Kapitalmarkt- und Geldmarktpapieren 28 - Auszahlg v. aktivierbaren

Zuwendungen

Auszahlungen für Zuweisungen und Zuschüsse für Investitionen 29 - Sonstige

Investitionsauszahlungen

Auszahlung für die Gewährung von Ausleihungen, z.B. Wohnungsbau-, Arbeitgeber-darlehen 30 = Auszahlungen aus

Investitionstätigkeit

31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (23+30)

Nur im Gesamtfinanzplan 32 = Finanzmittelüberschuss /

- fehlbetrag (17+31)

33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen

Einzahlungen, die die passivierten Schulden vermehren und aus Rückflüssen von Darlehen (ohne Ausleihungen)

34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen

Auszahlungen, die die passivierten Schulden vermindern und für die Gewährung von Darlehen (ohne Ausleihungen)

35 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung

Einzahlungen, die die Schulden aus Liquiditätskrediten vermehren 36 - Tilgung von Krediten zur

Liquiditätssicherung

Auszahlungen, die die Schulden aus Liquiditätskrediten vermindern 37 = Saldo aus

Finanzierungstätigkeit 38 = Änder. d. Best. an eig.

Finanzmitteln (32+37) 39 + Anfangsbestand an

Finanzmitteln

40 + Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln 41 = Liquide Mittel (38, 39 und 40)

Im Dokument Budgetplan und Produkthaushalt (Seite 66-71)