Dok.-Nr.: 9211762 DATEV-Hilfe
Anleitung vom 05.08.2021
Relevant für:
DATEV Mittelstand Faktura mit Rechnungswesen
DATEV Mittelstand Faktura mit Rechnungswesen compact Kanzlei-Rechnungswesen
Rechnungswesen
Rechnungswesen compact Rechnungswesen kommunal
Konto anlegen oder ändern
In diesem Dokument erfahren Sie, wie Sie ein neues Sachkonto erfassen und für dieses eine individuelle
Kontenbeschriftung und individuelle Funktionen (FIBU- und Anlagenspiegelfunktionen) erfassen. Sie können für das Ausziffern von Sachkonten die OPOS-Funktion einrichten und für ein Geldkonto die Führung in Fremdwährung definieren.
Sie können im Fenster Konto neu anlegen bzw. Konto ändern für ein Sachkonto eine individuelle
Kontenbeschriftung erfassen und individuelle Funktionen (FIBU- und Anlagenspiegelfunktionen) vergeben. Zusätzlich legen Sie die OPOS-Funktion (Buchungen ausziffern) sowie für Geldkonten die Fremdwährungsfunktion fest.
Kontenfunktionen regeln, ob die gebuchten Beträge einer weiteren Verarbeitung unterliegen (z. B. ob automatisch Umsatzsteuer gerechnet wird).
Wenn Sie das Fenster Konto ändern aufgerufen haben, können Sie mit den Navigationstasten zwischen den Konten blättern. Um für Sachkonten individuelle Notizen zu hinterlegen, klicken Sie auf das Symbol .
Sie können die Beschriftungen der Sachkonten in den Eingabefeldern für die Bezeichnung ändern oder löschen (auf den Link Beschriftung löschen klicken).
Unterhalb der Kontenbeschriftung wird die gültige FIBU-Funktion sowie ggf. der Kontenzweck für das Konto angezeigt.
Um die FIBU-Funktion und ggf. auch die Anlagenspiegelfunktion für das Konto zu ändern, klappen Sie die Liste Details auf. Für Geldkonten (Konto mit der Hauptfunktion 10, z. B. Bankkonto) können Sie festlegen, ob dieses abweichend von der Basiswährung in einer Fremdwährung geführt werden soll.
Nutzung von Kontenzwecken
Wenn Sie auch die Positionen ändern möchten, unter denen die Konten in den Auswertungen (BWA,
Jahresabschluss, Programmverbindungen) berücksichtigt werden sollen, können Sie Kontenzwecke vergeben. Sie
hinterlegen den Kontenzweck unter Stammdaten | Sachkonten | Kontenzweck.
Sachkonto mit OPOS-Funktion / Buchungen ausziffern
Wenn Sie unter Details in der Registerkarte OPOS-Funktion das Kontrollkästchen OPOS- Funktion aktivieren, können Sie in der Bearbeitung des Kontoblatts (Auswertung bzw. Ansicht beim Buchen) für das jeweilige Konto die Funktion Buchungen ausziffern nutzen. Diese Funktion ermöglicht für Sachkonten die Zusammenführung von Buchungen, sodass sich der Saldo auf 0,00 ausgleicht (z. B. bei Lohnverrechnungskonten, Geldtransitkonten, Konten für ungeklärte Posten).
Wenn Sie diese Funktion im Belege buchen nutzen möchten (in der Ansicht FIBU-Konto), können Sie für die betreffenden Konten einen automatischen Ausgleich durchführen. Wenn Sie für die Konten regelmäßig Eingaben in eines der Felder Belegfeld 1, Belegfeld 2, Datum, KOST1, KOST2, Auftragsnummer oder Abrechnungsreferenz (relevant bei der Bearbeitung von Amazon-Umsätzen) vornehmen, werden zusammengehörige Buchungen automatisch
ausgeglichen. Die vorhandenen Buchungen werden ausgeziffert, wenn Buchungen mit dem gleichem Auszifferkriterium einen Saldo von 0,00 ergeben. Für diesen Automatismus aktivieren Sie zusätzlich im Kontenplan für das betreffende Sachkonto unter Details in der Registerkarte OPOS-Funktion das Kontrollkästchen Automatischer Ausgleich im Buchen und wählen aus der folgenden Liste das Auszifferkriterium.
Wenn Sie das Kontrollkästchen Ausziffern EB-Wert mit Einzelbuchungen aktivieren, können Sie beim Ausziffern von Sachkonten auch die Einzelbuchungssätze des Vorjahrs
berücksichtigen. Im Kontoblatt (und ggf. Abschlusskonto) werden im Fenster Buchungen ausziffern statt der EB-Buchungen die noch nicht ausgezifferten Einzelbuchungen des Vorjahrs angezeigt.
Blockweise Vergabe von Funktionen im Funktionsplan
Wenn Sie für mehrere Konten blockweise dieselbe FIBU-Funktion vergeben möchten, rufen Sie den Funktionsplan auf (unter Stammdaten | Sachkonten | Funktionsplan). Wenn Sie auf den Link Neuen Funktionsbereich erfassen klicken, können Sie für einen Kontenbereich dieselbe Funktion vergeben.
Kanzlei-Kontenplan
Wenn Sie den Kontenplan für Ihre Kanzlei bearbeiten, können Sie für die Kanzlei-Sachkonten neben Beschriftungen auch Kanzleifunktionen und Kanzlei-Anlagespiegelfunktionen vergeben.
Die Bearbeitung des Kanzlei-Kontenplans ist in den Programmen Rechnungswesen und Rechnungswesen compact nicht möglich.
Programm Rechnungswesen compact
Die Erfassung von individuellen Funktionen ist im Programm Rechnungswesen compact nicht möglich. Sie können individuelle Funktionen nur anzeigen. Um individuelle Funktionen zu nutzen, wenden Sie sich an Ihren steuerlichen Berater.
Weitere Informationen
Informationen für die Vergabe von FIBU-Funktionen bei Sachkonten Nutzung von Kontenzwecken (Überblick)
Kontenplan anzeigen
Konto anlegen / ändern
1
Vorgehen:
Im Menü Stammdaten | Sachkonten | Kontenplan wählen.
2
Um ein neues Konto anzulegen: Auf den Link Neues Konto anlegen klicken.
3
Um ein vorhandenes Konto zu ändern: Auf Konto doppelklicken.
Sachkonto im Belege buchen anlegen
Sie können z. B. auch im Belege buchen ein neues Sachkonto erfassen: Neben dem Feld BU Gegenkonto oder Konto auf das Symbol klicken.
4
Im Feld Konto eine neue Kontonummer erfassen.
5
In den Feldern Bezeichnung die Kontenbeschriftung erfassen (ggf. auch in englischer Sprache).
6
Ggf. Zusatzbereich Details aufklappen.
7
In den Registerkarten die entsprechenden Angaben zur Fibu-Funktion, Anlagenspiegelfunktion, OPOS- Funktion, Fremdwährung und Kostenstelle erfassen.
8
Um das Konto anzulegen: Auf OK oder die Schaltfläche Übernehmen und Neu klicken.
Wenn Sie auf die Schaltfläche Übernehmen und Neu klicken, bleibt das Fenster geöffnet. Sie können ein weiteres Konto anlegen.
Eingaben für ein Sachkonto
Eingabefeld / Liste Zweck / Bedeutung
Beschriftung Sie können in 2 Feldern die bis zu 40-stellige Kontenbeschriftung bearbeiten. Die Groß-/
Kleinschreibung legen Sie in den Grunddaten Rechnungswesen fest.
Sie können die Kontenbeschriftung durch Überschreiben ändern.
Da die Kontenbeschriftung auf manchen Auswertungen zweizeilig ausgegeben wird, teilt sich die Erfassung in 2 Felder von je 20 Stellen auf. Wenn Sie für die zweizeilige Darstellung einen Trennstrich benötigen, geben Sie im 1. Erfassungsfeld als letztes Zeichen ein
Gleichheitszeichen ("=") ein.
Fremdsprachige Kontenbeschriftung (Englisch)
Wenn Sie in den Stammdaten des Mandanten die Nutzung einer Fremdsprache aktiviert haben, können Sie in einer weiteren Beschriftungszeile fremdsprachige Texte erfassen.
Sie können die Kontenbeschriftungen in Englisch für den SKR03 und SKR04 (ab 2012) anzeigen. Diese SKR enthalten englische Standard-Kontenbeschriftungen, die Sie individuell ändern können.
Fremdsprachige Auswertungen (Überblick) Registerkarte Fibu-
Funktion
Zusatzfunktion Sie wählen aus der Liste die Zusatzfunktion.
Eine Funktion setzt sich aus Zusatzfunktion, Hauptfunktionstyp, Hauptfunktionsnummer, Funktionsergänzung und evtl. Faktor2 - Angaben zusammen. Folgende Zusatzfunktionen werden unterschieden:
Umsatzsteuer zulässig (keine Belegung)
Keine Umsatzsteuer zulässig
Nur Vorsteuer zulässig
Nur Mehrwertsteuer zulässig
In Abhängigkeit von der gewählten Zusatzfunktion kann ein Hauptfunktionstyp ausgewählt werden.
Hauptfunktionstyp Sie wählen aus der Liste den Hauptfunktionstyp. Wenn der gewünschte Hauptfunktionstyp nicht in der Liste steht, wählen Sie zuerst die zugehörige Zusatzfunktion zum gewünschten Hauptfunktionstyp.
Eine Funktion setzt sich aus Zusatzfunktion, Hauptfunktionstyp, Hauptfunktionsnummer, Funktionsergänzung und evtl. Faktor2-Angaben zusammen. Folgende
Hauptfunktionstypen sind wählbar:
F: Allgemeine Funktion
S: Sammelfunktion (Passivfunktion)
Eingabefeld / Liste Zweck / Bedeutung
AV: Automatische Vorsteuer
AM: Automatische Mehrwertsteuer
SAV: Sammelfunktion automatische Vorsteuer (nur bei unbebuchten Beständen)
SAM: Sammelfunktion automatische Mehrwertsteuer (nur bei unbebuchten Beständen)
*- Funktion deaktivieren -: Standardfunktion deaktiviert (nur bei Konten mit Zusatzfunktion und wenn zusätzlich unter Zusatzfunktion Keine
Zusatzfunktion ausgewählt wurde)
Hauptfunktion Sie wählen aus der Liste die Hauptfunktion. Die Inhalte der Liste sind durch den ausgewählten Hauptfunktionstyp bestimmt.
Sie können z. B. die Kontenfunktion 80 = Umsatzsteuer wählen.
Die Hauptfunktion 31 Vorsteuer Faktor2 bzw. 81- Mehrwertsteuer Faktor2 bewirken, dass beim Bebuchen des Kontos automatisch eine weitere Buchung ausgeführt wird (z. B.
Aufteilung von Bewirtungskosten).
Funktionsergänzung Sie wählen aus der Liste die Funktionsergänzung. Die Inhalte der Liste sind durch die Auswahl der Hauptfunktion bestimmt. Sie wählen hier den gewünschten Umsatzsteuersatz (z. B. 001-Normalsatz). Wenn es sich hierbei um einen Normalsatz oder ermäßigten Satz handelt, bei dem sich in Abhängigkeit vom Belegdatum der Steuersatz ändern kann, wird der aktuell gültige Steuersatz zusätzlich in der Liste angezeigt.
Wenn Sie eine Funktion erfassen, welche die Eingabe eines Steuersatzes erfordert, die vom EU-Mitgliedstaat abhängig ist, können Sie in der Liste EU-Land den Mitgliedstaat wählen.
Aus der Liste Steuersatz können Sie dann einen für den EU-Mitgliedstaat gültigen Steuersatz wählen. In der Liste werden alle aktuell gültigen Steuersätze des zuvor ausgewählten EU-Mitgliedstaats angezeigt. Wenn Sie kein Land wählen, werden alle gültigen Steuersätze angezeigt.
Steuersatztabelle für EU-Mitgliedstaaten (Dok.-Nr. 1021662) Faktor2 Prozentsatz Sie legen den Prozentsatz für die Faktor2 - Buchung fest.
Der Prozentsatz für die Faktor2 - Buchung kann 3 Vorkommastellen und 8 Nachkommastellen beinhalten.
Faktor2 Konto 1 / Faktor2 Konto 2
Sie legen in den Feldern Konto 1 und Konto 2 die beiden korrespondierenden Konten für die Bildung einer Faktor2 - Buchung fest.
Registerkarte
Anlagenspiegelfunktion
Anlagenspiegelfunktion Sie wählen aus der Liste die Anlagenspiegelfunktion.
Eingabefeld / Liste Zweck / Bedeutung
Hinweis zum Löschen: Um eine vorhandene Anlagenspiegelfunktion zu löschen, wählen Sie aus der Liste entweder den Eintrag Konto ohne Anlagenrelevanz oder Anlagenspiegelfunktion deaktiviert (für Bereinigungszwecke im Anlagenspiegelspeicher). Das Löschen ist nur möglich, wenn auf dem Konto auch mindestens eine FIBU-Zusatzfunktion liegt.
Registerkarte OPOS- Funktion
OPOS-Funktion Wenn Sie in der Bearbeitung des Kontoblatts (Auswertung bzw. Ansicht beim Buchen) für das jeweilige Konto die Funktion Buchungen ausziffern nutzen möchten, aktivieren Sie das Kontrollkästchen OPOS-Funktion. Diese Funktion ermöglicht für Sachkonten die
Zusammenführung von Buchungen, so dass sich der Saldo auf 0,00 ausgleicht (z. B. bei Lohnverrechnungskonten, Geldtransitkonten, Konten für ungeklärte Posten).
Automatischer Ausgleich im Buchen /
Auszifferkriterium
Um im Belege buchen (in der Ansicht das FIBU-Konto) für das Konto einen automatischen Ausgleich durchführen zu lassen: Kontrollkästchen Automatischer Ausgleich im Buchen aktivieren und aus der Liste Auszifferkriterium ein Kriterium wählen (vorbelegt ist das Feld Belegfeld 1).
Sie können neben dem bisherigen Auszifferkriterium Belegfeld 1 eines der folgenden Felder wählen:
Belegfeld 2
Datum
KOST1 / KOST2
Auftragsnummer
Abrechnungsreferenz (relevant bei der Bearbeitung von Amazon-Umsätzen) Ausziffern EB-Wert mit
Einzelbuchungen
Wenn Sie dieses Kontrollkästchen aktivieren, können Sie beim Ausziffern von Sachkonten auch die Einzelbuchungssätze des Vorjahrs berücksichtigen. Im Kontoblatt (und ggf.
Abschlusskonto) werden im Fenster Buchungen ausziffern statt der EB-Buchungen die noch nicht ausgezifferten Einzelbuchungen des Vorjahrs angezeigt.
Wenn Sie den automatischen Ausgleich im Buchen aktiviert und ein Auszifferkriterium gewählt haben, erfolgt im Buchen der Ausgleich auch mit den Buchungen des Vorjahrs.
Um den EB-Wert mit den Einzelbuchungen des Vorjahrs ausziffern zu können, muss für das betreffende Konto auch im Kontenplan des Vorjahrs die OPOS-Funktion eingerichtet sein.
Der Standardkontenrahmen und die Basiswährung müssen im Geschäftsjahr und Vorjahr identisch sein. Wenn eine Abweichung zwischen dem EB-Wert und dem Saldo des Vorjahrs besteht, ist es empfehlenswert, unter Jahresübernahme | Daten aus dem Vorjahr
übernehmen | Fibu-Salden den Saldo des Vorjahrs zu übernehmen und somit die Abweichung aufzuheben.
Eingabefeld / Liste Zweck / Bedeutung
Wenn Sie das Kontrollkästchen Ausziffern EB-Wert mit Einzelbuchungen aktivieren, werden die Zuordnungen für die im Geschäftsjahr bereits ausgezifferten EB-Buchungen aufgehoben. Wenn Sie das Kontrollkästchen Ausziffern EB-Wert mit Einzelbuchungen deaktivieren und im Geschäftsjahr existieren Zuordnungen zu im Vorjahr noch nicht ausgezifferten Buchungen, werden diese aufgehoben. Wenn der EB-Wert bereits vollständig ausgeziffert ist, wird die Zuordnung unter einer einheitlichen Zuordnungsnummer neu gesetzt.
Registerkarte Fremdwährung Kontoführung in
<Fremdwährung>
Sie können für ein Geldkonto (Konto mit der Hauptfunktion 10, z. B. Bankkonto) festlegen, ob dieses abweichend von der Basiswährung in einer Fremdwährung geführt werden soll.
Im Belege buchen wird dann beim Erfassen von Zahlungen das Währungskennzeichen (WKZ) in der Buchungszeile mit der hier erfassten Währung vorbelegt. Das Geldkonto darf nur noch mit dem eingestellten WKZ bebucht werden (Ausnahmen: Bei
Währungsumrechnungsdifferenz-Buchungen und EB-Werten ist die Basiswährung zulässig).
In der Liste werden die Währungen angezeigt, für die Sie das Konto in Fremdwährung führen können. Wenn Sie eine andere Währung nutzen möchten, klicken Sie auf den Link Währungstabelle bearbeiten und wählen dort die gewünschte Währung.
Buchen mit Fremdwährungen Registerkarte
Kostenstelle
Konto mit Kostenstelle übernehmen
Sie treffen hier eine Einstellung, die bei der Jahresübernahme der Kostenstellen
berücksichtigt wird. Diese Einstellung ist insbesondere beim SKR51 (Kfz-Kontenrahmen) von Nutzen.
Schlagwörter:
Buchführung, Stammdaten
Copyright © DATEV eG
