Wirtschaftspläne der Eigenbetriebe
und der SEG
Mittelfristige Finanzplanung
2019
- Entwurf -
Band 2
Inhaltsverzeichnis Band 2
Seite
Wesentliche Beteiligungen der Stadt Ostfildern 2
Wirtschaftsplan
des Eigenbetriebs Stadtwerke Ostfildern 5
des Eigenbetriebs Hallenbäder Ostfildern 39
des Eigenbetriebs Wohnungsverwaltung Ostfildern 59
der Sanierungs‐ und Entwicklungsgesellschaft Ostfildern mbH 79
125 219 413 Teilergebnishaushalt ‐ produktorientiert ‐
Mittelfristige Finanzplanung 2018 bis 2022 mit Investitionsprogramm Übersicht über die wesentlichen Steuer‐, Beitrags‐ und Gebührensätze Begriffserklärungen zum Neuen Kommunalen Haushalts‐ und Rechnungs‐
wesen (NKHR) 423
Wesentliche Beteiligungen der Stadt Ostfildern
Auf dem nebenstehenden Schaubild sind die wesentlichen Beteiligungen der Stadt Ostfildern dar- gestellt.
Zunächst ist auf die drei Eigenbetriebe der Stadt hinzuweisen. Rechtsgrundlage für die Bildung von Eigenbetrieben der Gemeinden sind die Gemeindeordnung sowie das Eigenbetriebsgesetz. Eigen- betriebe sind rechtlich unselbständig und gelten als Sondervermögen der Kommunen. Sie haben ein eigenes doppisches Rechnungswesen sowie i.d.R. eine eigene Organisationsstruktur (Betriebs- leitung, Betriebsausschuss). Der Gemeinderat bleibt auch bei Eigenbetrieben für alle wesentlichen Entscheidungen zuständig.
Die Zahl der Eigenbetriebe von Ostfildern stieg zum 01.01.2000 um einen weiteren Eigenbetrieb an, weil der Gemeinderat am 17.11.1999 beschlossen hatte, die Hallenbäder der Stadt Ostfildern aus dem Eigenbetrieb Stadtwerke Ostfildern als Folge des Wegfalls des steuerlichen Verbunds aus- zugliedern und in einen Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern zu überführen. Zum 01.01.2016 ge- lang es, das Hallenbad Nellingen wieder in den steuerlichen Querverbund einzugliedern, so dass der Eigenbetrieb Hallenbäder nur noch die Betriebszweige Hallenbad Kemnat und Beteiligungen enthält.
Eine weitere wesentliche Beteiligung der Stadt Ostfildern besteht zusammen mit den Gemeinden Denkendorf und Neuhausen am Zweckverband Gymnasialer Schulverband Ostfilder. Zweckver- bände können auf Grund der Regelungen des Gesetzes über kommunale Zusammenarbeit gebildet werden. Der Anteil der Stadt Ostfildern am Basis-Reinvermögen des Gymnasialen Schulverbands betrug zum 31.12.2017 ca. 63.000 €. Auch in den Zweckverbänden Kommunale Datenverarbeitung Region Stuttgart, Filderwasserversorgung und Hochwasserschutz Körsch ist die Stadt Ostfildern Mitglied. Die Mitgliedschaft im bisherigen Zweckverband Kommunale Datenverarbeitung Region Stuttgart ist zwischenzeitlich im Jahr 2018 in der ITEOS, Anstalt des öffentlichen Rechts aufgegan- gen. Zudem ist die Stadt am Neckar-Elektrizitätsverband (NEV) beteiligt.
Darüber hinaus können Kommunen in vielfältiger Weise an Unternehmen und Einrichtungen in einer Rechtsform des privaten Rechts beteiligt sein. Hier sind als Beteiligungen der Stadt Ostfildern die Sanierungs- und Entwicklungsgesellschaft Ostfildern mbH, die Baugenossenschaft Filder eG und seit dem Jahr 2003 auch die Holzheizkraftwerk Scharnhauser Park GmbH & Co. KG zu nennen.
Der Geschäftsanteil an der END wurde mit Wirkung zum 01.01.2005 an den Eigenbetrieb Stadt- werke Ostfildern übertragen, welcher auch teilweise für den Abmangel mit aufkam. Die END- Verkehrsgesellschaft mbH & Co. KG wurde zum 31.12.2015 eingestellt und in eine Versorgungsge- sellschaft END GmbH überführt sowie der Geschäftsanteil wieder an die Stadt Ostfildern übertra- gen. Seit 2017 ist die Stadt Ostfildern am Solarpark Kenzingen beteiligt.
Seit dem Jahr 2011 sind die Stadtwerke Ostfildern zudem an der BürgerEnergie Ostfildern eG be- teiligt (vgl. Vorlage Nr. 125/1/2011).
Das kommunale Rechnungswesen wird wegen den landesweit in den letzten Jahren erfolgten Aus- gliederungen von Teilbereichen in Eigenbetriebe bzw. der Bildung von kommunalen Unternehmen in der privaten Rechtsform zunehmend aufgesplittert. Um dieser Problematik Rechnung zu tragen ist eine zielgerichtete Beteiligungssteuerung („Beteiligungscontrolling“) unumgänglich.
Auch der Gesetzgeber hat dies erkannt und im Jahr 1999 die Gemeinden unter gewissen Voraus- setzungen dazu verpflichtet, für Beteiligungen in der Rechtsform des privaten Rechts, einen jährli- chen Beteiligungsbericht zu erstellen (vgl. § 105 Abs. 2 GemO). Mit der Fertigstellung und Einbrin- gung des nächsten Beteiligungsberichts 2016/2017 ist im ersten Quartal 2019 zu rechnen.
Eigenbetrieb Stadtwerke Ostfildern -rechtlich unselbständig-
100%
Beteil. 31.12.17: 9.764.461 €
Eigenbetrieb Wohnungs- verwaltung Ostfildern -rechtlich unselbständig-
100%
Beteil. 31.12.17: 570.022 €
Zweckverband Filderwasserversorgung
ca. 8%
Beteil. 31.12.17: 1.190.516 €
San.- u. Entwicklungs- gesellschaft Ostfildern mbH
100%
Beteil. 31.12.17: 56.300 €
Baugenossenschaft Filder eG ca. 2,4%
Beteil. 31.12.17: 17.500 € Zweckverband Gymnasialer
Schulverband Ostfilder 60,9%
Beteil. 31.12.17: 63.186 €
Zweckverband Kommunale Datenverarbeitung Region
Stuttgart Beteil. 31.12.17: 130.961 € Eigenbetrieb Hallenbäder
Ostfildern -rechtlich unselbständig-
100%
Beteil. 31.12.17: 2.973.722 €
Stadt Ostfildern
Holzheizkraftwerk Scharnhauser Park
GmbH & Co. KG 11,1%
Beteil. 31.12.17: 1 €
Zweckverband Hochwasserschutz Körsch
14,5%
Beteil. 31.12.17: 1 € BürgerEnergie
Ostfildern eG Beteil. 31.12.17 : 10.000 €
Schule macht Energie eG Beteil. 31.12.17 : 10.000 €
NEV
Neckar-Elektrizitätsverband Beteil. 31.12.17 1 €
Versorgunsgesellschaft END GmbH
28,6%
Beteil. 31.12.17 : 12.000 € Solarpark Kenzingen
Beteil. 31.12.17 : 101.490 €
3
Anlage zum Haushaltsplan
Stadtwerke Ostfildern
‐ Wasserversorgung
‐ Blockheizwerk
‐ Tiefgaragen
‐ Öffentlicher Personennahverkehr
‐ Strom
‐ Gas
‐ Hallenbad Nellingen
‐ Abwasserbeseitigung
Wirtschaftsplan der
Stadtwerke Ostfildern für das
Wirtschaftsjahr 2019
01.01.2019 bis 31.12.2019
Seite
7 8 14 26 30 34
35
36 37 Inhaltsübersicht
Feststellungsbeschluss zum Wirtschaftsplan Vorbericht
Erfolgsplan Vermögensplan
Finanzplanung für die Jahre 2018 bis 2022 Stellenübersicht
Übersicht der Verbindlichkeiten Wasserversorgung, Blockheizwerk, Tiefgaragen, Strom und Abwasser‐
beseitigung
Übersicht der aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Ausgaben Gewinn‐ und Verlustrechnung 2015
Bilanz 2015 38
1. Erfolgsplan
Erträge Euro 13.511.678
Aufwendungen Euro 13.471.775
Ergebnis Euro 39.903
2. Vermögensplan
Vermögensplanbedarf (Ausgaben) und Vermögensplandeckungsmittel (Einnahmen)
je Euro 9.252.353
3. Bruttokreditaufnahme zur Finanzierung
des Vermögensplanes Euro 3.322.751
Nettokreditaufnahme Euro 1.410.242
4. Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen Euro 500.000
5. Der Höchstbetrag der Kassenkredite wird auf Euro 1.500.000 festgesetzt.
Wirtschaftsplan der Stadtwerke Ostfildern für das Haushaltsjahr 2019
Aufgrund von § 14 des Eigenbetriebsgesetzes in der Fassung der Bekanntmachung vom 8. Januar 1992 (Gesetzblatt Seite 22), zuletzt geändert durch Artikel 5 des Gesetzes vom 16. April 2013 (Gesetzblatt Seiten 55, 57), hat der Gemeinderat mit Beschluss vom 12.12.2018 den nachstehenden Wirtschaftsplan wie folgt festgestellt:
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2019 I. Allgemeines
Erfolgsplan
Der Erfolgsplan schließt mit folgenden Teilergebnissen ab:
bei der Wasserversorgung mit einem Gewinn von Euro 342.177
bei der Wärmeversorgung mit einem Gewinn von Euro 77.596
beim Stromhandel (einschl. Fotovoltaik) mit einem Verlust von Euro -7.371
bei den Tiefgaragen mit einem Verlust von Euro -91.050
beim Gashandel mit einem Gewinn von Euro 0
beim Hallenbad Nellingen mit einem Verlust von Euro -281.449
bei der Abwasserbeseitigung mit Euro 0
Gesamtgewinn Euro 39.903
Vermögensplan
Im Erfolgsplan sind alle Ansätze gegenseitig deckungsfähig.
Die Ausgabenansätze sind übertragbar (§ 2 Abs. 4 EigBVO) und gegenseitig deckungsfähig.
Die Stadtwerke Ostfildern sind ein Eigenbetrieb der Stadt Ostfildern nach dem
Eigenbetriebsgesetz für Baden-Württemberg und bestehen aus den Versorgungsbetrieben der Stadt (Wasserversorgung, Wärme, Strom und Gas), dem Verkehrsbetrieb (Tiefgarage An der Halle, Tiefgarage Klosterhof), dem Hallenbad Nellingen sowie dem Betriebszweig Abwasser- beseitigung.
Die näheren Bestimmungen über die Organe der Stadtwerke und ihre Zuständigkeiten sind in der Betriebssatzung der Stadtwerke Ostfildern geregelt.
Der Wirtschaftsplan ist eine Pflichtanlage zum Haushaltsplan der Stadt. Im Erfolgsplan sind alle voraussehbaren Erträge und Aufwendungen enthalten. Der Vermögensplan enthält alle
voraussehbaren Einnahmen und Ausgaben des Wirtschaftsjahres, die sich aus Veränderungen des Anlagevermögens und aus der Kreditwirtschaft ergeben. Das Wirtschaftsjahr ist das Rechnungsjahr.
Der Gemeinderat setzt mit dem Beschluss über den Wirtschaftsplan den Gesamtbetrag der Kredite sowie die Verpflichtungsermächtigungen und den Höchstbetrag der Kassenkredite fest.
Die Ausgabenansätze wurden sparsam unter Berücksichtigung der Planansätze 2018 und der vorläufigen Rechnungsergebnisse 2017 kalkuliert.
Der Wirtschaftsplan besteht nach § 14 Abs. 1 EigBG aus:
- dem Erfolgsplan - dem Vermögensplan - und der Stellenübersicht
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2019
II. Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2019 1. Erfolgsplan
Der Erfolgsplan der Stadtwerke Ostfildern gliedert sich aus steuerlichen Gründen in zwei Hauptbereiche, in welchen folgende Betriebszweige zusammengefasst sind:
Bereich I (BgA, steuerpflichtig): Wasserversorgung, Wärmeversorgung, Tiefgaragen, Strom, Hallenbad Nellingen
Bereich II (nicht steuerpflichtig): Abwasserbeseitigung
Ergänzend zu den Einzelplänen werden beide Bereiche in einer gemeinsamen Erfolgsplan- übersicht, welche die Gliederung einer Gewinn-und-Verlust-Rechnung hat, zusammenfassend dargestellt. Das Gesamtergebnis der Stadtwerke (somit aller Bereiche) wird am Ende des Wirt- schaftsjahres 2019 voraussichtlich 39.903,- € betragen.
Bereich I (Wasserversorgung, Wärme, Tiefgaragen, Strom, Hallenbad Nellingen)
Entsprechend den veranschlagten Aufwendungen und Erträgen für das Wirtschaftsjahr 2019 wird im Bereich I nach Verrechnung der Gewinne aus den Bereichen Wasserversorgung und Wärmeversorgung mit den Verlusten der anderen Bereiche ein Gewinn von 39.903,-€ zu erwar- ten sein.
Beim Vergleich mit dem vorläufigen Ergebnis des Jahres 2017 (141.088,-€) ist zu berücksichti- gen, dass hier bis heute noch eine Abrechnung des Netzbetreibers über Netznutzungsentgelte in Höhe von ca. 90.000,-€ aussteht. Dieses berücksichtigt läge das vorläufige Ergebnis 2017 so- mit bei 51.088,-€.
Erträge
Für das Wirtschaftsjahr 2019 wird aufgrund der beobachteten Entwicklung der Wasserbezugs- mengen von einer leicht erhöhten Wasserbezugs- wie auch -abgabemenge gegenüber dem Wirtschaftsplan 2018 ausgegangen. Dabei wird unterstellt, dass der Sommer 2019 nicht wieder so extrem heiß wie der Sommer 2018 sein wird. Der Wasserpreis bleibt mit 2,29 (netto) gleich wie im Vorjahr. Die Umsätze werden deshalb voraussichtlich um 42 T€ steigen.
Die Wärmepreise werden vermutlich stabil bleiben, da die zugrundeliegenden Gleitklauseln die in etwa gleich gebliebenen Gestehungskosten bei Gas und Hackschnitzeln der jüngeren Vergan- genheit abbilden. Bei tendenziell leicht rückläufigem Verkaufsvolumen bedeutet dies entspre- chend leicht rückläufige Umsatzerlöse aus Fernwärmeabgabe.
Aufgrund des Missverhältnisses zwischen organisatorischem/personellem Aufwand und der erzielten Marge und um sich mit den personell vorhandenen Möglichkeiten auf die Aufgabe fokussieren zu können, den Stromvertrieb auszuweiten, hat sich die Werkleitung in Absprache mit dem bisher einzigen Kunden Stadt entschlossen, den Gasvertrieb wieder einzustellen.
Der Gesamtumsatz wird sich bei SWO entsprechend um rund 450 T€ verringern.
Die Umsatzerlöse aus Stromverkauf werden sich aufgrund einer notwendig gewordenen Überarbeitung des Tarifmodells sowie nun wieder steigender Börsenpreise etwas erhöhen.
Hinzu kommt ein, wenn auch vergleichsweise geringes, Plus durch den Betrieb von dann insgesamt vier E-Ladesäulen.
Aus der Stromeinspeisung der Fotovoltaikanlagen auf dem Dach der Erich-Kästner-Schule und auf dem Tribünendach der Sportterrasse im Scharnhauser Park werden im Wirtschaftsjahr 2019 wieder rund 47 T€ an Erlösen erwartet.
Erlöse aus Stromverkauf der Sparte Wärme an die Stromsparte und die Einspeisevergütungen werden sich auf Vorjahresniveau bewegen. Der Betrieb der beiden BHKWs in Kemnat und in Nellingen läuft stabil mit entsprechend hohen Laufzeiten.
Die Einnahmen des Hallenbades Nellingen werden sich aufgrund des anhaltenden Erfolgs des in den letzten Jahren umstrukturierten Kursangebots erhöhen.
Aufgrund der Ansiedlung eines Drogeriemarktes im Bereich an der Halle und der in Aussicht stehenden Bauarbeiten im Bereich Hindenburgstraße und dem damit verbundenen knapperen Parkplatzangebots während der Bauarbeiten wird die Auslastung der Tiefgagrage an der Halle steigen. Deshalb wird trotz vergünstigter Parkangebote für die Zeit der Sanierung der Hinden- burgstraße von steigenden Umsatzerlösen ausgegangen.
Insgesamt wird im Bereich I – in erster Linie verursacht durch den Ausstieg aus dem Gasvertrieb - von geringeren (-338 T€) betrieblichen Erträgen gegenüber den Annahmen für das Jahr 2018 ausgegangen.
Aufwendungen
Die Planansätze wurden unter Berücksichtigung des vorläufigen Rechnungsergebnisses des Wirtschaftsjahres 2017 und Hochrechnungen des laufenden Wirtschaftsjahres 2018 ermittelt und soweit notwendig angeglichen.
Die Wasserbezugskosten wurden auf der Basis einer zu den Ansätzen des vorangegangenen Wirtschaftsplanes leicht erhöhten Wasserbezugsmenge ermittelt und werden sich insgesamt auf 1.871 T€ belaufen.
Die Kosten für Brennstoffe zur Wärmeerzeugung bleiben weiter günstig.
Der Anstieg in der Sparte Wärme beruht weitestgehend auf dem Umstand, dass die Rückerstat- tung der Energiesteuer im Vorjahr direkt von den Bezugskosten abgezogen wurde, nun aber aufgrund von buchhalterischen Zuordnungsvorgaben explizit als betriebliche Erträge (ca 31.000) verbucht wird. Somit ergibt sich unterm Strich eine Erhöhung von lediglich 10 T€.
Die Bezugskosten der Sparte Gas in Höhe des Vorjahres (446 T€) fallen weg.
Aufgrund zuletzt wieder steigender Börsenpreise für Strom muss mit steigenden Bezugspreisen (+ 46 T€) kalkuliert werden, die sich aufgrund der in diesem Bereich größeren Mengen vor al- lem im Stromhandel bemerkbar machen werden.
In der Tiefgarage stehen größere Sanierungen an, vornehmlich der Co2-Warnanlage und beim Brandschutz.
Insgesamt ergibt sich ein gegenüber der Vorjahresplanung reduzierter Materialaufwand ein- schließlich Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (-394 T€).
Die Aufwendungen der Sparte Strom werden für 2019 die Erträge übersteigen. Ursache sind, aufgrund des Umbaus der Riegelhofschule, zu erwartende Instandhaltungskosten bei der Pho- tovoltaikanlage auf der Riegelhofschule, von denen sich ca 10 T€ von 2018 nach 2019 verscho- ben haben.
Beim Personalaufwand wird aufgrund des letzten Tarifabschlusses mit einer Erhöhung um ca 53 T€ gerechnet.
Die Abschreibungswerte wurden der tatsächlichen Entwicklung zum 31.12.2017 unter Beach- tung der geplanten Investitionen des laufenden und kommenden Wirtschaftsjahres angegli- chen, ebenso die Kreditaufnahme und damit verbunden die Zinsbelastung. Die Abschreibungen werden sich voraussichtlich mit 844 T€ leicht unter dem Vorjahresniveau (855 T€) bewegen. Die Vorausberechnungen der Zinszahlungen basieren auf dem derzeitigen Stand der Zinssätze. Die Zinsbelastung wird sich auf dieser Basis leicht reduzieren.
Der Verwaltungskostenbeitrag für die Inanspruchnahme der Mitarbeiter der städtischen Fach- bereiche wird jährlich überprüft und der voraussichtlichen Leistung entsprechend angepasst.
Die übrigen Aufwendungen werden um 62 T€ auf 1.145 T € steigen. Hierin enthalten ist ein An- stieg der Konzessionsabgabe um ca 40 T€.
Neben der Grund- und Kfz-Steuer wird mit Körperschafts-, Gewerbesteuer und Solidaritätszu- schlag in Höhe von rund 20 T€ gerechnet.
Bereich II (Abwasserbeseitigung) Erträge
Die Erträge im Betriebszweig Abwasserbeseitigung der Stadtwerke werden sich im Vergleich zu den Annahmen des Vorjahres um 382 T€ erhöhen. Bei einer zu erwartenden höheren Abwas- sermenge, einer vorgeschlagenen Erhöhung der Schmutzwassergebühr um 9 Cent und einer vorgeschlagenen Erhöhung der Niederschlagswassergebühr um 11 Cent sind Mehreinnahmen von 429 T€ bei den Abwassergebühren zu erwarten. Entsprechend der Ausgleichsregelung in
§ 14 Abs. 2 Kommunalabgabengesetz ist im Wirtschaftsjahr 2019 eine Auflösung aus der Gebührenausgleichsrückstellung in Höhe von 466 T€ eingestellt.
Aufwendungen
Die betrieblichen Aufwendungen liegen um 391 T€ über den Planansätzen 2018. Höhere Kos- ten sind beim Personalaufwand (+45 T€) zu erwarten, ausschlaggebend sind Tariferhöhungen im öffentlichen Dienst. Desweiteren sind höhere Kosten bei den sonstigen betrieblichen Auf- wendungen (+81 T€) zu erwarten. Der Grund dafür hängt, bedingt durch die Stilllegung der Kläranlage Parksiedlung, mit dem zusätzlichen Anschluss an Esslingen zusammen. Hier fallen höhere Betriebskosten für die Ableitung des Abwassers über Esslingen zum Hauptklärwerk Stuttgart-Mühlhausen an.
Die Abschreibungen wurden an die aktuellen Entwicklungen im Investitionsbereich angepasst.
2. Vermögensplan
Entsprechend dem Eigenbetriebsrecht wird für die Betriebszweige ein gemeinsamer Vermö- gensplan aufgestellt.
Die Investitionen des Vermögensplanes werden im Allgemeinen über Gewinne, Ab- schreibungen, Zuschüsse und Fremdmittel finanziert. Aus dem Haushalt der Stadt wird eine Zuweisung in Höhe des Abmangels des Hallenbades Nellingen von 281 T€ eingestellt.
Als weitere Finanzierungsmittel sind im Wirtschaftsjahr 2019 Abschreibungen in Höhe von 3,39 Mio. € und Baukostenzuschüsse bzw. Beiträge in Höhe von 465 T€ veranschlagt. Zum Ausgleich des Vermögensplanes ist eine Bruttokreditaufnahme i. H. v. 3,3 Mio. € (ohne Umschuldung) notwendig.
Im Betriebszweig Wasserversorgung sind als aktivierungspflichtige Erneuerungen der Wasser- leitungen und Hausanschlüsse im Jahr 2019 Leitungserneuerungen in der Horbstraße (Stuttgar- ter Str. – Albstr.), der Hindenburgstraße, der Bismarckstraße (Hindenburgstr. – Kaiserstr.) sowie der Scharnhauser Straße (Otto Vatter Str. – Langwiesenweg) vorgesehen. Aufgrund der geplan- ten Stilllegung des Hochbehälters Rain sind für die Neuordnung und die Verbesserung der Ver- sorgungssicherheit weitere Maßnahmen zusammen mit den Stadtwerken Esslingen notwendig.
Für Erweiterungsinvestitionen werden für die Erschließung und Hausanschlüsse Unter dem
Plieninger Weg Mittel vorgesehen. Im Bereich der Hauswasseranschlüsse für Neubauten im sonstigen Stadtbereich sind 2019 insgesamt 90 T€ vorgesehen.
Weiterhin soll ein E-Fahrzeug angeschafft werden. Für die Umstellung der Telefonanlage auf VoIP und das dringend notwendige Relaunch der veralteten Homepage werden weitere Mittel bereitgestellt.
Im Betriebszweig Wärmeversorgung werden Mittel für Wärmenetzerweiterungen und Geräte und Einrichtungen vorgesehen.
Für die Tiefgarage an der Halle wurden Mittel für den Bau eines Aufzugs zur Schaffung eines barrierefreien Zugangs eingeplant. Im Betriebszweig Hallenbad Nellingen steht als nächster Schritt die Sanierung des Garderobentrakts an. Aufgrund der umfangreichen Vorarbeiten kann nach heutigem Stand die Maßnahme voraussichtlich 2020 angegangen werden. Die Planung dieser Maßnahme wird 2019 erfolgen, wofür die entsprechenden Mittel schon 2018 bereitgestellt wurden. Um für die Veranlassung von Baumaßnahmen im Jahr 2020 handlungsfähig zu sein, ist eine Verpflichtungsermächtigung von 500.000 € vorgesehen.
Der Schwerpunkt der Investitionen im Abwasserbereich liegt 2019 in Kanalerneuerungen und der Netzerweiterung im Gewerbegebiet „Unter dem Plieninger Weg“.
Für Kanalerneuerungen sind 450 T€ vorgesehen und für die Netzerweiterung „Unter dem Plieninger Weg“ 1 Mio. €. Ein erheblicher Teil der Mittel des Vermögensplanes muss zur Kredittilgung und zur Auflösung der passivierten Ertragszuschüsse verwendet werden.
Nach dem verbindlichen Formblatt in Anlage 6 zu § 2 Abs. 2 Eigenbetriebsverordnung sind die sich aus den Vermögensplanabrechnungen der Vorjahre ergebenden Finanzierungs- überschüsse und Finanzierungsfehlbeträge in dem folgenden Wirtschaftsplan zu veran- schlagen.
Die Finanzierungsüberschüsse aus Vorjahren betragen 1.750 T€, die im Bereich I (Wasserversorgung, Wärme, Tiefgaragen, Strom, Hallenbad Nellingen) entstanden sind.
Aus diesem Grund erfolgt für den Bereich I im Jahr 2019 keine Kreditaufnahme. Nach den Vermögensplanabrechnungen für den Betriebszweig Abwasser ergibt sich ein Finanzierungs- fehlbetrag von rund 1.406 T€, d.h. dieser Betrag wurde tatsächlich mehr ausgegeben als eingenommen.
Kaufmännische Werkleitung Techn. Werkleitung
Lechner Bader
Ostfildern, den 20.09.2018
Erfolgsplan Stadtwerke Zusammenfassung aller Bereiche
Bezeichnung Plan 2019 Plan 2018 vorl. Erg. 2017
Euro Euro Euro
1. Umsatzerlöse 12.746.300 12.540.600 12.575.463
2. Erhöhung/Verminderung des Bestandes
an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 80.000 100.000 58.852
4. Sonstige betriebliche Erträge 682.778 824.543 619.843
Betriebliche Erträge 13.509.078 13.465.143 13.254.157
5. Materialaufwand 5.246.060 5.745.200 5.284.301
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe 3.309.560 3.771.200 3.639.210
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 1.936.500 1.974.000 1.645.092
6. Personalaufwand 2.029.346 1.930.824 1.992.154
a) Löhne und Gehälter 1.586.671 1.507.116 1.537.318
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung 442.675 423.708 454.836
7. Abschreibungen 3.143.700 2.784.700 3.154.662
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände 217.700 192.700 197.177
b) auf Sachanlagen 2.926.000 2.592.000 2.957.485
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.964.395 1.821.368 1.628.878
a) Verwaltungskostenbeitrag 262.255 257.375 272.906
b) Übrige Aufwendungen 1.702.140 1.563.993 1.355.972
Betriebliche Aufwendungen 12.383.501 12.282.092 12.059.995
Betriebsergebnis 1.125.577 1.183.052 1.194.162
9. Erträge aus Beteiligungen 100 0 0
10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 2.500 2.500 9.042
Finanzerträge 2.600 2.500 9.042
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.059.110 1.078.511 994.071 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 69.067 107.041 209.133
12. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
13. Außerordentliche Erträge 0 0 0
14. Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
15. Steuern vom Einkommen und Ertrag 20.815 32.284 66.309
16. Sonstige Steuern 8.350 8.850 1.736
Jahresüberschuss/ -verlust (-) 39.903 65.907 141.088
Konto Konto Bezeichnung Bew.- Wasser- Wärme Tiefgaragen Strom Gas Hallenbad Gesamt- Gesamt- vorl.Gesamt- Erläu-
neu alt stelle versorgung Nellingen ansatz ansatz ergebnis terungen
€ € € € € € € € €
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
Ergebnis - Ermittlung
1. Umsatzerlöse 4.716.000 782.100 77.000 959.000 0 270.700 6.804.800 7.124.600 6.979.174
2. Erhöhung/Verminderung des Bestandes 0 0 0 0 0 0 0 0 0
an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 80.000 0 0 0 0 0 80.000 100.000 58.852
4. Sonstige betriebliche Erträge 185.000 31.000 0 0 0 0 216.000 214.000 125.309
Betriebliche Eträge 4.981.000 813.100 77.000 959.000 0 270.700 7.100.800 7.438.600 7.163.335
5. Materialaufwand 2.234.425 473.885 110.750 574.750 0 239.250 3.633.060 4.027.200 3.774.128
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe I (54) 1.959.425 349.885 9.750 547.250 0 126.250 2.992.560 3.384.200 3.327.958
Aufwendungen für bezogene Leistungen 275.000 124.000 101.000 27.500 0 113.000 640.500 643.000 446.170
6. Personalaufwand 910.783 4.222 0 0 0 229.125 1.144.130 1.090.780 1.130.147
Löhne und Gehälter 710.142 2.971 0 0 0 179.081 892.194 848.700 876.564
Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und Unterstützung 200.641 1.251 0 0 0 50.044 251.936 242.080 253.583
7. Abschreibungen 496.000 123.600 38.700 42.000 0 143.400 843.700 854.700 979.500
auf immaterielle Vermögensgegenstände 26.000 6.600 1.700 10.000 0 3.400 47.700 32.700 19.500
auf Sachanlagen 470.000 117.000 37.000 32.000 0 140.000 796.000 822.000 960.000
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 799.650 65.190 38.240 348.800 0 59.815 1.311.695 1.249.778 1.012.162
Verwaltungskostenbeitrag 68.950 17.690 32.740 0 0 47.515 166.895 166.895 103.664
Übrige Aufwendungen 730.700 47.500 5.500 348.800 0 12.300 1.144.800 1.082.883 908.498
Betriebliche Aufwendungen 4.440.858 666.897 187.690 965.550 0 671.590 6.932.585 7.222.458 6.895.938
Betriebsergebnis 540.142 146.203 -110.690 -6.550 0 -400.890 168.215 216.142 267.397
Finanzerträge 1.600 0 0 0 0 0 1.600 1.500 4.610
9. Erträge aus Beteiligungen 100 0 0 0 0 0 100 0 0
10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.500 0 0 0 0 0 1.500 1.500 4.610
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 53.406 34.892 9.096 3.704 0 0 101.098 110.951 63.329
Ergebnis der gewöhlichen Geschäftstätigkeit 488.336 111.311 -119.786 -10.254 0 -400.890 68.717 106.691 208.678
12. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0 0 0 0 0 0 0
13. Außerordentlicher Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14. Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0
15. Steuern vom Einkommen und Ertrag 144.759 33.715 -35.336 -2.883 0 -119.441 20.815 32.284 66.309
16. Sonstige Steuern IV (68) 1.400 0 6.600 0 0 0 8.000 8.500 1.280
Jahresüberschuss 342.177 77.596 -91.050 -7.371 0 -281.449 39.903 65.907 141.088
15
Erträge 2019 Aufwendungen 2019
Wassergebühren/Bauwasser 4.632.000 Strombezug 313.500
Wärmeabgabe 670.000 Wasserbezug 1.901.000
Ertragszuschüsse, Arbeiten für Dritte 90.100 Brennstoffe: Gas-, Öl- und Wärmebezug 406.310
Gasverkauf 0 And. Roh-, Hilfs- und Betriebsst./Fremdl. 1.012.250
Andere Erträge 297.600 Personalaufwand 1.144.130
Eintritt, Benutzungsgebühren, Stellpl 347.700 Abschreibungen, Zinsen und Steuern 973.612 Stromverkauf u. Einspeisevergütung 1.065.000 Übrige Aufwendungen 1.311.695
Summe Aufwendungen 7.062.497
Überschuss 39.903
Summe Erträge 7.102.400 Summe 7.102.400
Wassergebühren/Bau wasser
65%
Wärmeabgabe 10%
Ertragszuschüsse, Arbeiten für Dritte
1%
Gasverkauf Andere Erträge 0%
4% Eintritt,
Benutzungsgebühren, Stellplatzverm.
5%
Stromverkauf u.
Einspeisevergütung
Erträge 2019 15%
Strombezug 4%
Wasserbezug 27%
Brennstoffe: Gas-, Öl- und Wärmebezug
6%
And. Roh-, Hilfs- und Betriebsst./Fremdl.
14%
Personalaufwand 16%
Abschreibungen, Zinsen und Steuern
14%
Übrige Aufwendungen 19%
Aufwendungen 2019
Konto Konto Bezeichnung Bew.- Wasser- Wärme Tiefgaragen Strom Gas Hallenbad Gesamt- Gesamt- vorl.Gesamt- Erläu-
neu alt stelle versorgung Nellingen ansatz ansatz ergebnis terungen
€ € € € € € € € €
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
1. Umsatzerlöse 4.716.000 782.100 77.000 959.000 0 270.700 6.804.800 7.124.600 6.979.174
Anteile in % 69,3% 11,5% 1,1% 14,1% 0,0% 4,0%
4200 4100 Erlöse aus Gasverkauf 81 0 0 0 0 0 0 450.000 507.167
4100 4200 Erlöse aus Stromverkauf 81 0 31.000 0 912.000 0 0 943.000 844.000 885.478
4101 4201 Einspeisevergütung 81 0 75.000 0 47.000 0 0 122.000 143.000 128.698
4300 4300 Wasserabgabe 81 4.607.000 0 0 0 0 0 4.607.000 4.543.000 4.378.292 1)
4302 4302 Bauwasser 81 25.000 0 0 0 0 0 25.000 23.000 16.669
4315 4315 Sonstige Erlöse Wasserversorgung 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4380 4380 Auflösung passivierter Ertragszuschüsse 81 44.000 6.100 0 0 0 0 50.100 79.000 0
4390 4390 Sonstige Umsatzerlöse (u.a. Arbeiten für Dritte) 81 40.000 0 0 0 0 0 40.000 35.000 57.875
4391 4391 Sonstige Umsatzerlöse öffentlich-rechtlich 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4400 4400 Erlöse aus Fernwärmeabgabe 81 0 600.000 0 0 0 0 600.000 610.000 599.611
4408 4408 Erlöse aus Fernwärmeabgabe HIK/Stadt (Kemnat) 81 0 70.000 0 0 0 0 70.000 70.000 65.815
4415 4415 Sonstige Erlöse Wärmeversorgung 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4480 4480 Auflösung empfangener Ertragszuschüsse 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4500 4500 Eintrittsgelder 81 0 0 0 0 0 62.000 62.000 61.000 61.009
4503 4503 Kursgebühren 81 0 0 0 0 0 50.000 50.000 37.000 51.844
4509 4504 Verleiherlöse 81 0 0 0 0 0 0 0 50 37
4505 4505 Verkaufserlöse Kaffeautomat 81 0 0 0 0 0 1.700 1.700 1.550 1.757
4510 4510 Schulschwimmen Stadt 81 0 0 0 0 0 33.000 33.000 33.000 33.280
4512 4512 Schulschwimmen Dritte 81 0 0 0 0 0 50.000 50.000 50.000 47.727
4515 4515 Sonstige Erlöse 81 0 0 0 0 0 0 0 0 3
4516 4516 sonstige nicht steuerbare Erlöse 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4520 4520 Ersätze Vereinsschwimmen 81 0 0 0 0 0 74.000 74.000 74.000 73.236
4900 4800 Benutzungsgebühren 81 0 0 50.000 0 0 0 50.000 46.000 43.333
4810 4810 Stellplatzvermietung 81 0 0 27.000 0 0 0 27.000 25.000 27.342
4815 4815 Sonstige Erlöse 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4816 4816 Sonstige nicht steuerbare Erlöse Tiefgaragen 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4880 4880 Auflösung empfangener Ertragszuschüsse 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1) Wasserabgabe 1.920.000 m³ x 2,29 4.397.000
Grundgebühren 210.000
Umsatzerlöse Wasser 4.607.000
2. Erhöhung/Verminderung des Bestandes
an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5000 5000 Bestandsveränderungen, nicht abger. Aufträge 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5020 5020 Nicht abgerechnete Leistungen WV 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5021 5021 Nicht abgerechnete Leistungen Wärme 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 80.000 0 0 0 0 0 80.000 100.000 58.852
5100 5100 Aktivierte Eigenleistungen 81 80.000 0 0 0 0 0 80.000 100.000 58.852
5101 5101 Aktivierte Eigenleistungen Jahresabschluss 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
17
Konto Konto Bezeichnung Bew.- Wasser- Wärme Tiefgaragen Strom Gas Hallenbad Gesamt- Gesamt- vorl.Gesamt- Erläu-
neu alt stelle versorgung Nellingen ansatz ansatz ergebnis terungen
€ € € € € € € € €
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
4. Sonstige betriebliche Erträge 185.000 31.000 0 0 0 0 216.000 214.000 125.309
5330 5330 Andere betriebliche Erträge und Steuererstattungen 81 0 0 0 0 0 0 0 0 3
5340 5340 Andere betriebliche Erträge, Steuerrückerstattung WV 81 185.000 0 0 0 0 0 185.000 184.000 125.306
5344 5344 Andere betriebliche Erträge Wärme 81 0 31.000 0 0 0 0 31.000 30.000 0
5345 5345 Andere betriebliche Erträge Hallenbad Nellingen 81 0 0 0 0 0 0 0 0 1
5340 5348 Andere Betriebliche Erträge Tiefgarage 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5. Materialaufwand 2.234.425 473.885 110.750 574.750 0 239.250 3.633.060 4.027.200 3.774.128
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe 1.959.425 349.885 9.750 547.250 0 126.250 2.992.560 3.384.200 3.327.958
5401 5401 Strombezug 81 22.000 15.000 5.500 195.000 0 0 237.500 198.500 237.000
6825 6825 Stromsteuer 81 0 0 0 76.000 0 0 76.000 83.000 84.563
5403 5403 Wasserbezug 81 1.871.000 0 0 0 0 0 1.871.000 1.870.000 1.698.026
5403 5404 Wasser und Abwasserverbrauch 81 0 0 0 0 0 30.000 30.000 31.000 27.281
5410 5410 Brennstoffe: Gas-, Öl- und Wärmebezug 81 175 330.135 0 0 0 76.000 406.310 835.000 896.403
5415 5415 Treibstoffe 81 4.500 0 0 0 0 0 4.500 4.500 4.690
5440 5440 Materiallagerentnahmen für Unterhaltung 81 40.000 0 0 0 0 0 40.000 35.000 41.674
5445 5445 Andere Lagerentnahmen 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5450 5450 Material Direktverbrauch f.Unterhaltung u.Reinigung 81 7.000 1.000 1.000 0 0 17.000 26.000 30.100 24.871
5455 5455 Wasser- und Wärmezähler 81 10.000 500 0 0 0 0 10.500 15.500 8.699
5457 5457 Geräte und Einrichtungen GWG bis 800 € 81 3.000 3.000 3.000 3.000 0 3.000 15.000 7.600 6.005
5480 5480 Ab-/Zuschreibungen auf Vorräte/Inventurdifferenz 81 1.500 0 0 0 0 0 1.500 1.500 1.693
5490 5490 Sonstiger betrieblicher Aufwand 81 250 250 250 250 0 250 1.250 1.500 41
5491 5491 Steuernachzahlung VST 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5491 5494 EEG-Umlage, sonst. Umlagen und Abgaben 81 0 0 0 273.000 0 0 273.000 271.000 297.012
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 275.000 124.000 101.000 27.500 0 113.000 640.500 643.000 446.170
5401 5401 Dienstleistungsentgelt Strom 81 0 0 0 5.000 0 0 5.000 5.000 11.210
5470 5470 Fremdleistungen für Unterhaltung 81 25.000 59.000 6.000 7.500 0 60.000 157.500 175.000 119.675
5475 5475 Übrige Fremdleistungen/Sanierungsaufwand 81 250.000 65.000 95.000 15.000 0 53.000 478.000 463.000 315.285
6. Personalaufwand 910.783 4.222 0 0 0 229.125 1.144.130 1.090.780 1.130.147
a) Löhne und Gehälter 710.142 2.971 0 0 0 179.081 892.194 848.700 876.564
5510 5510 Arbeitsentgelte für Unterhaltung und Betrieb 10-2 710.142 2.971 0 0 179.081 892.194 848.700 876.564
18
Konto Konto Bezeichnung Bew.- Wasser- Wärme Tiefgaragen Strom Gas Hallenbad Gesamt- Gesamt- vorl.Gesamt- Erläu-
neu alt stelle versorgung Nellingen ansatz ansatz ergebnis terungen
€ € € € € € € € €
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
b 1) Soziale Abgaben 138.142 989 0 0 0 34.318 173.449 167.000 178.430
5610 5610 Arbeitgeberanteile zur gesetzlichen Sozialvers. 10-2 133.642 489 0 0 0 34.318 168.449 162.000 169.118
5620 5620 Beiträge zur Berufsgenossenschaft 81 4.500 500 0 0 0 0 5.000 5.000 9.312
b 2) Aufwendungen für Altersversorgung
und Unterstützung 62.499 262 0 0 0 15.726 78.487 75.080 75.154
5650 5650 Beiträge zur ZVK 10-2 62.483 262 0 0 0 15.718 78.463 75.050 75.117
5660 5660 Beihilfen 10-2 16 0 0 0 0 8 24 30 37
7. Abschreibungen 496.000 123.600 38.700 42.000 0 143.400 843.700 854.700 979.500
5700 5700 Abschreibungen auf immaterielle Anlagewerte 81 26.000 6.600 1.700 10.000 0 3.400 47.700 32.700 19.500
5705 5705 Außerordentliche Abschreibungen imm.Vermögen 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5710 5710 Ordentliche Abschreibungen auf Sachanlagen 81 470.000 117.000 37.000 32.000 0 140.000 796.000 822.000 960.000
5715 5715 Außerordentliche Abschreibungen Sachanlagen 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5730 5730 Vollabschreibung GWG 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5760 5760 Abschreibungen Gegenstände Umlaufvermögen 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5820 5820 Verluste aus Anlagenabgängen 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5840 5840 Übliche Abschreibungen Forderungen 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6300 6300 Abschreibungen auf Finanzanlagen 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6310 6310 Außerordentliche Abschreibungen 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 786.500 65.000 34.500 348.800 0 54.300 1.311.695 1.249.778 1.012.162
Verwaltungskostenbeitrag 55.800 17.500 29.000 0 0 42.000 166.895 166.895 103.664
5970 5970 Verwaltungskostenbeitrag 20-1 68.950 17.690 32.740 0 0 47.515 166.895 166.895 103.664
Übrige Aufwendungen 730.700 47.500 5.500 348.800 0 12.300 1.144.800 1.082.883 908.498
5900 5900 Konzessionsabgabe 81 530.000 30.000 0 0 0 0 560.000 520.000 494.000
5800 5800 Einstellung in Wertberichtigung 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5830 5830 Verluste aus Forderungsabgängen 81 500 0 0 0 0 0 500 0 0
5910 5910 Miete, Pacht, Gebühren, Beiträge, Abgaben 81 72.000 3.500 500 600 0 3.400 80.000 83.800 78.893
5910 5910 Mietnebenkosten Verwaltung 81 6.200 800 0 0 0 0 7.000 6.600 7.079
5910 5910 Mietnebenkosten BHKW Kemnat 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5920 5920 Versicherungen 30 11.000 2.500 2.800 500 0 1.700 18.500 20.900 17.591
5930 5930 Bürobedarf, Bücher, Zeitschriften 81 8.000 700 300 0 0 200 9.200 9.200 5.885
5940 5940 Postgebühren, Frachtkosten, Telefongebühren 81 12.000 1.000 400 0 0 800 14.200 14.700 11.360
5950 5950 Werbung, Inserate 81 1.000 500 500 16.000 0 2.000 20.000 14.000 1.739
5960 5960 Reisekosten 81 300 300 0 300 0 300 1.200 1.200 0
5965 5965 Bewirtungen 81 500 200 0 200 0 100 1.000 1.000 357
5966 5966 Geschenke 81 100 0 0 0 0 100 200 200 2
5972 5972 EDV-Aufwand kfm. Systeme 81 51.000 3.000 400 16.500 0 600 71.500 76.743 43.222
19
Konto Konto Bezeichnung Bew.- Wasser- Wärme Tiefgaragen Strom Gas Hallenbad Gesamt- Gesamt- vorl.Gesamt- Erläu-
neu alt stelle versorgung Nellingen ansatz ansatz ergebnis terungen
€ € € € € € € € €
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
5973 5973 EDV-Aufwand Hard- und Software 81 0 0 0 0 0 0 0 10.640 10.251
5974 5974 Prüfung und Beratung 81 32.900 3.800 400 4.700 0 1.300 43.100 30.000 34.903
5990 5990 Aus- und Fortbildung 81 4.000 1.000 0 0 0 1.000 6.000 2.200 937
5992 5992 Berufskleidung 81 1.000 0 0 0 0 500 1.500 2.100 3.901
5993 5993 Sonstiger sozialer Aufwand 81 0 0 0 0 0 0 0 1.000 240
5995 5995 Netznutzungsentgelt 81 0 0 0 310.000 0 0 310.000 287.000 197.709
5999 5999 Übrige sonstige Aufwendungen 81 200 200 200 0 300 900 1.600 430
Erträge aus Beteiligungen 1.600 0 0 0 0 0 1.600 1.500 4.610
6020 6020 Erträge aus Beteiligungen und Wertpapieren 81 100 0 0 0 0 0 100 0 0
6210 6210 Zinserträge 81 1.500 0 0 0 0 0 1.500 1.500 4.610
64 Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6400 6400 Verlust END 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
65 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 53.406 34.892 9.096 3.704 0 0 101.098 110.951 63.329
6500 6500 Langfristige Zinsen 20-1 47.406 32.949 9.096 3.704 0 0 93.155 102.361 54.658
6501 6501 Zinsen städtisches Darlehen 20-1 0 1.943 0 0 0 0 1.943 2.090 2.223
6510 6510 And.Zinsen u.ähnl.Aufwendungen 20-1 6.000 0 0 0 0 0 6.000 6.500 6.448
6511 6520 Auflösung Disagio 20-1 0 0 0 0 0 0 0 0 0
66 Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6600 6600 Außerordentliche Erträge 81 0 0 0 0 0 0 0 0 -1
66 Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6610 6610 Außerordentliche Aufwendungen 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
67 Steuern vom Ertrag 144.759 33.715 -35.336 -2.883 0 -119.441 20.815 32.284 66.309
6700 6700 Gewerbesteuer 81 67.480 16.100 -16.380 -1.260 0 -56.000 9.940 15.400 2.604
6701 6701 Körperschaftssteuer 81 73.250 16.697 -17.968 -1.538 0 -60.134 10.308 16.004 60.384
6702 6702 Solidaritätszuschlag 81 4029 918 -988 -85 0 -3.307 567 880 3.321
68 Sonstige Steuern 1.400 0 6.600 0 0 0 8.000 8.500 1.280
5340 5340 Steuererstattung aus Vorjahren 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6800 6800 Grundsteuer 81 600 0 6.600 0 0 0 7.200 7.000 7.221
6810 6810 Kfz-Steuer 30 800 0 0 0 0 0 800 1.500 782
6820 6820 Sonst. Steuern/ nicht abzugsfähige Vorsteuer 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6830 6830 Energiesteuer 81 0 0 0 0 0 0 0 0 -6.722
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