Wirtschaftspläne der Eigenbetriebe
und der SEG
Mittelfristige Finanzplanung
2018
- Entwurf -
Band 2
Inhaltsverzeichnis Band 2
Seite
Wesentliche Beteiligungen der Stadt Ostfildern 2
Wirtschaftsplan
des Eigenbetriebs Stadtwerke Ostfildern 5
des Eigenbetriebs Hallenbäder Ostfildern 39
des Eigenbetriebs Wohnungsverwaltung Ostfildern 59
der Sanierungs‐ und Entwicklungsgesellschaft Ostfildern mbH 79
Teilergebnishaushalt ‐ produktorientiert ‐ 123 Mittelfristige Finanzplanung 2017 bis 2021 mit Investitionsprogramm 217 Übersicht über die wesentlichen Steuer‐, Beitrags‐ und Gebührensätze 413 Begriffserklärungen zum Neuen Kommunalen Haushalts‐ und Rechnungs‐
wesen (NKHR) 423
Wesentliche Beteiligungen der Stadt Ostfildern
Auf dem nebenstehenden Schaubild sind die wesentlichen Beteiligungen der Stadt Ostfildern dar- gestellt.
Zunächst ist auf die drei Eigenbetriebe der Stadt hinzuweisen. Rechtsgrundlage für die Bildung von Eigenbetrieben der Gemeinden sind die Gemeindeordnung sowie das Eigenbetriebsgesetz. Eigen- betriebe sind rechtlich unselbständig und gelten als Sondervermögen der Kommunen. Sie haben ein eigenes doppisches Rechnungswesen sowie i.d.R. eine eigene Organisationsstruktur (Betriebs- leitung, Betriebsausschuss). Der Gemeinderat bleibt auch bei Eigenbetrieben für alle wesentlichen Entscheidungen zuständig.
Die Zahl der Eigenbetriebe von Ostfildern stieg zum 01.01.2000 um einen weiteren Eigenbetrieb an, weil der Gemeinderat am 17.11.1999 beschlossen hatte, die Hallenbäder der Stadt Ostfildern aus dem Eigenbetrieb Stadtwerke Ostfildern als Folge des Wegfalls des steuerlichen Verbunds aus- zugliedern und in einen Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern zu überführen. Zum 01.01.2016 ge- lang es, das Hallenbad Nellingen wieder in den steuerlichen Querverbund einzugliedern, so dass der Eigenbetrieb Hallenbäder nur noch die Betriebszweige Hallenbad Kemnat und Beteiligungen enthält.
Eine weitere wesentliche Beteiligung der Stadt Ostfildern besteht zusammen mit den Gemeinden Denkendorf und Neuhausen am Zweckverband Gymnasialer Schulverband Ostfilder. Zweckver- bände können auf Grund der Regelungen des Gesetzes über kommunale Zusammenarbeit gebildet werden. Der Anteil der Stadt Ostfildern am Basis-Reinvermögen des Gymnasialen Schulverbands betrug zum 31.12.2016 ca. 4,18 Mio. €. Auch in den Zweckverbänden Kommunale Datenverarbei- tung Region Stuttgart, Filderwasserversorgung und Hochwasserschutz Körsch ist die Stadt Ostfil- dern Mitglied. Zudem ist die Stadt am Neckar-Elektrizitätsverband (NEV) beteiligt.
Darüber hinaus können Kommunen in vielfältiger Weise an Unternehmen und Einrichtungen in einer Rechtsform des privaten Rechts beteiligt sein. Hier sind als Beteiligungen der Stadt Ostfildern die Sanierungs- und Entwicklungsgesellschaft Ostfildern mbH, die Baugenossenschaft Filder eG und seit dem Jahr 2003 auch die Holzheizkraftwerk Scharnhauser Park GmbH & Co. KG zu nennen.
Der Geschäftsanteil an der END wurde mit Wirkung zum 01.01.2005 an den Eigenbetrieb Stadt- werke Ostfildern übertragen, welcher auch teilweise für den Abmangel mit aufkam. Die END- Verkehrsgesellschaft mbH & Co. KG wurde zum 31.12.2015 eingestellt und in eine Versorgungsge- sellschaft END GmbH überführt sowie der Geschäftsanteil wieder an die Stadt Ostfildern übertra- gen.
Seit dem Jahr 2011 sind die Stadtwerke Ostfildern zudem an der BürgerEnergie Ostfildern eG be- teiligt (vgl. Vorlage Nr. 125/1/2011).
Das kommunale Rechnungswesen wird wegen den landesweit in den letzten Jahren erfolgten Aus- gliederungen von Teilbereichen in Eigenbetriebe bzw. der Bildung von kommunalen Unternehmen in der privaten Rechtsform zunehmend aufgesplittert. Um dieser Problematik Rechnung zu tragen ist eine zielgerichtete Beteiligungssteuerung („Beteiligungscontrolling“) unumgänglich.
Auch der Gesetzgeber hat dies erkannt und im Jahr 1999 die Gemeinden unter gewissen Voraus-
setzungen dazu verpflichtet, für Beteiligungen in der Rechtsform des privaten Rechts, einen jährli-
chen Beteiligungsbericht zu erstellen (vgl. § 105 Abs. 2 GemO). Mit der Fertigstellung und Einbrin-
gung des nächsten Beteiligungsberichts 2015/2016 ist im ersten Quartal 2018 zu rechnen.
Eigenbetrieb Wohnungsverwaltung Os ildern
- rechtlich unselbständig - 100 %
Beteil. 31.12.16: 570.022 €
Zweckverband Filderwasserversorgung
ca. 8%
Beteil. 31.12.16: 1.190.516 €
Versorgungsgesellscha END GmbH
25%
Beteil. 31.12.16: 12.000 € BürgerEnergie
Os ildern eG Beteil. 31.12.16: 10.000 €
Zweckverband Gymnasialer Schulverband Os ilder
60,9%
Beteil. 31.12.16: 4.179.818 €
Baugenossenscha Filder eG
2,4%
Beteil. 31.12.16: 17.500 €
Zweckverband Kommunale Datenverarbeitung
Region Stu'gart Beteil. 31.12.16: 80.401 €
Zweckverband Hochwasserschutz Körsch
14,5%
Beteil. 31.12.16: 363 € Eigenbetrieb Stadtwerke
Os ildern
- rechtlich unselbständig - 100 %
Beteil. 31.12.16: 9.756.248 €
NEV
Neckar-Elektrizitätsverband
Beteil. 31.12.16: 1 € Schule macht Energie eG
Beteil. 31.12.16: 10.000 € Eigenbetrieb Hallenbäder
Os ildern
- rechtlich unselbständig - 100 %
Beteil. 31.12.16: 2.973.722 €
Holzheizkra werk Scharnhauser Park GmbH & Co. KG
11,1 %
Beteil. 31.12.16: 1 €
Stadt Os ildern
San.- u. Entwicklungsgesellscha Os ildern mbH
100%
Beteil. 31.12.16: 56.300 €
3
Anlage zum Haushaltsplan
Wirtschaftsplan der
Stadtwerke Ostfildern
Stadtwerke Ostfildern
‐ Wasserversorgung
‐ Blockheizwerk
‐ Tiefgaragen
‐ Öffentlicher Personennahverkehr
‐ Strom
‐ Gas
‐ Hallenbad Nellingen
‐ Abwasserbeseitigung
für das
Wirtschaftsjahr 2018
01.01.2018 bis 31.12.2018
Inhaltsübersicht Seite
Feststellungsbeschluss zum Wirtschaftsplan 7
Vorbericht 8
Erfolgsplan 14
Vermögensplan 26
Finanzplanung für die Jahre 2017 bis 2021 30
Stellenübersicht 34
Übersicht der Verbindlichkeiten Wasserversorgung, Blockheizwerk, Tiefgaragen, Strom und Abwasser‐
beseitigung 35
Übersicht der aus Verpflichtungsermächtigungen
voraussichtlich fällig werdenden Ausgaben 36
Gewinn‐ und Verlustrechnung 2015 37
Bilanz 2015 38
1. Erfolgsplan
Erträge Euro 13.467.643
Aufwendungen Euro 13.401.736
Ergebnis Euro 65.907
2. Vermögensplan
Vermögensplanbedarf (Ausgaben) und Vermögensplandeckungsmittel (Einnahmen)
je Euro 8.567.462
3. Bruttokreditaufnahme zur Finanzierung
des Vermögensplanes Euro 4.275.855
Nettokreditaufnahme Euro 2.367.536
4. Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen Euro 500.000
5. Der Höchstbetrag der Kassenkredite wird auf Euro 1.500.000 festgesetzt.
Auf Grund von § 14 des Eigenbetriebsgesetzes in der Fassung der Bekanntmachung vom 8. Januar 1992 (Gesetzblatt Seite 22), zuletzt geändert durch Artikel 5 des Gesetzes vom 16. April 2013 (Gesetzblatt Seiten 55, 57), hat der Gemeinderat mit Beschluss vom 6.12.2017 den nach- stehenden Wirtschaftsplan wie folgt festgestellt:
Wirtschaftsplan der Stadtwerke Ostfildern
für das Haushaltsjahr 2018
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2018 I. Allgemeines
Erfolgsplan
Der Erfolgsplan schließt mit folgenden Teilergebnissen ab:
bei der Wasserversorgung mit einem Gewinn von Euro 366.796
bei der Wärmeversorgung mit einem Gewinn von Euro 109.335
beim Stromhandel (einschl. Fotovoltaik) mit einem Verlust von Euro -12.798
bei den Tiefgaragen mit einem Verlust von Euro -92.447
beim Gashandel mit einem Gewinn von Euro 609
beim Hallenbad Nellingen mit einem Verlust von Euro -305.587
bei der Abwasserbeseitigung mit Euro 0
Gesamtgewinn Euro 65.907
Im Erfolgsplan sind alle Ansätze gegenseitig deckungsfähig.
Die Ausgabenansätze sind übertragbar (§ 2 Abs. 4 EigBVO) und gegenseitig deckungsfähig.
Die Stadtwerke Ostfildern sind ein Eigenbetrieb der Stadt Ostfildern nach dem
Eigenbetriebsgesetz für Baden-Württemberg und bestehen aus den Versorgungsbetrieben der Stadt (Wasserversorgung, Wärme, Strom und Gas), dem Verkehrsbetrieb (Tiefgarage An der Halle, Tiefgarage Klosterhof), dem Hallenbad Nellingen sowie dem Betriebszweig Abwasser- beseitigung. Der Bereich ÖPNV in Form einer Beteiligung an der END ist zum 31.12.2015 weg- gefallen.
Die näheren Bestimmungen über die Organe der Stadtwerke und ihre Zuständigkeiten sind in der Betriebssatzung der Stadtwerke Ostfildern geregelt.
Der Wirtschaftsplan ist eine Pflichtanlage zum Haushaltsplan der Stadt. Im Erfolgsplan sind alle voraussehbaren Erträge und Aufwendungen enthalten. Der Vermögensplan enthält alle
voraussehbaren Einnahmen und Ausgaben des Wirtschaftsjahres, die sich aus Veränderungen des Anlagevermögens und aus der Kreditwirtschaft ergeben. Das Wirtschaftsjahr ist das Rechnungsjahr.
Der Gemeinderat setzt mit dem Beschluss über den Wirtschaftsplan den Gesamtbetrag der Kredite sowie die Verpflichtungsermächtigungen und den Höchstbetrag der Kassenkredite fest.
Die Ausgabenansätze wurden sparsam unter Berücksichtigung der Planansätze 2017 und der vorläufigen Rechnungsergebnisse 2016 kalkuliert.
Der Wirtschaftsplan besteht nach § 14 Abs. 1 EigBG aus:
- dem Erfolgsplan
- dem Vermögensplan
- und der Stellenübersicht
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2018
II. Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2018 1. Erfolgsplan
Der Erfolgsplan der Stadtwerke Ostfildern gliedert sich aus steuerlichen Gründen in zwei Hauptbereiche, in welchen folgende Betriebszweige zusammengefasst sind:
Bereich I (BgA, steuerpflichtig): Wasserversorgung, Wärmeversorgung, Tiefgaragen, Strom, Gas, Hallenbad Nellingen
Bereich II (nicht steuerpflichtig): Abwasserbeseitigung
Ergänzend zu den Einzelplänen werden beide Bereiche in einer gemeinsamen Erfolgsplan- übersicht, welche die Gliederung einer Gewinn-und-Verlust-Rechnung hat, zusammenfassend dargestellt. Das Gesamtergebnis der Stadtwerke (somit aller Bereiche) wird am Ende des Wirt- schaftsjahres 2018 voraussichtlich 65.907 € betragen.
Bereich I (Wasserversorgung, Wärme, Tiefgaragen, Strom, Gas, Hallenbad Nellingen)
Entsprechend den veranschlagten Aufwendungen und Erträgen für das Wirtschaftsjahr 2018 wird im Bereich I nach Verrechnung der Gewinne aus den Bereichen Wasserversorgung, Wär- meversorgung und Gas mit den Verlusten der anderen Bereiche ein Gewinn von 65.907 € zu erwarten sein.
Erträge
Für das Wirtschaftsjahr 2018 wird aufgrund der beobachteten Entwicklung der Wasserbezugs- mengen von einer erhöhten Wasserbezugs- wie auch -abgabemenge gegenüber dem Wirt- schaftsplan 2017 ausgegangen. Der Wasserpreis konnte drei Jahre stabil gehalten werden. Auf- grund von in diesem Zeitraum weiter gestiegenen Bezugspreisen und Kosten muss nun der Wasserpreis von 2,24 auf 2,29 (netto) angehoben werden.
Die Wärmepreise werden sich voraussichtlich leicht rückläufig entwickeln, da die zugrundelie- genden Gleitklauseln die günstigeren Gestehungskosten der jüngsten Vergangenheit abbilden.
Bei ungefähr gleichbleibendem Verkaufsvolumen bedeutet dies einen entsprechenden Rück- gang der Umsatzerlöse aus Fernwärmeabgabe. Im Gegenzug ist in erster Linie durch die seit 2016 in Eigenregie betriebene Wärmezentrale Nellingen die Rentabilität des Wärmebereichs gestiegen, da die Handelsstufe des Contractors (bis 2015) für die Wärmelieferung weggefallen ist.
Die Erlöse aus Gasverkauf werden bei etwas gestiegenem Liefervolumen steigen. Durch die
zweijährige Festschreibung des Gaspreises bleibt der Gaseinkauf für die Stadt günstig.
Aus der Stromeinspeisung der Fotovoltaikanlagen auf dem Dach der Erich-Kästner-Schule und auf dem Tribünendach der Sportterrasse im Scharnhauser Park werden im Wirtschaftsjahr 2018 rund 47 T€ an Erlösen erwartet.
Aufgrund des nach Beendigung des Umbaus der Wärmezentrale mittlerweile unterbrechungs- freien Betriebs des BHKW in Nellingen kann hier von erhöhten Einnahmen aus Einspeisevergü- tung bzw. aus dem Verkauf von erzeugtem Strom der Sparte Wärme an die Sparte Strom aus- gegangen werden.
Die Einnahmen des Hallenbades Nellingen werden sich in etwa in Vorjahreshöhe bewegen.
Die Erlöse aus längerfristigen Stellplatzvermietungen und Einnahmen durch Kurzzeitparker in den Tiefgaragen, in erster Linie in der Tiefgarage an der Halle, werden sich aufgrund der erfreulich positiven Entwicklung der Vergangenheit voraussichtlich weiter leicht erhöhen.
Insgesamt wird deshalb im Bereich I von höheren (+361 T€) betrieblichen Erträgen gegenüber den Annahmen für das Jahr 2017 ausgegangen.
Aufwendungen
Die Planansätze wurden unter Berücksichtigung des vorläufigen Rechnungsergebnisses des Wirtschaftsjahres 2016 und Hochrechnungen des laufenden Wirtschaftsjahres 2017 ermittelt und soweit notwendig angeglichen.
Die Wasserbezugskosten wurden auf der Basis einer zu den Ansätzen des vorangegangenen Wirtschaftsplanes erhöhten Wasserbezugsmenge ermittelt und werden insgesamt 1.870 T€
(+75 T€) betragen.
Die Kosten für Brennstoffe zur Wärmeerzeugung bleiben weiter günstig.
Die um 75 T€ höheren Strombezugskosten resultieren vorwiegend aus einer Umgliederung des Kontos Stromsteuer, dass nun den Gestehungskosten direkt zugerechnet wird, sowie erwarte- ten höheren Einkaufspreisen.
Wie oben bei den Erlösen aus Gasverkauf erwähnt, werden die Bezugskosten für den Gasein- kauf durch niedrigere Gaspreise stabil bleiben.
In der Tiefgarage stehen größere Sanierungen an, vornehmlich der Co2-Warnanlage und beim Brandschutz.
Dadurch ergibt sich insgesamt ein erhöhter Materialaufwand einschließlich Roh-, Hilfs- und Be- triebsstoffe.
Die Aufwendungen der Sparte Strom werden für 2018 die Erträge übersteigen. Ursache sind,
auch aufgrund des Umbaus der Riegelhofschule, zu erwartende Instandhaltungskosten bei der
Photovoltaikanlage auf der Riegelhofschule in Höhe von ca. 15 T€.
Die Abschreibungswerte wurden der tatsächlichen Entwicklung zum 31.12.2016 unter Beach- tung der geplanten Investitionen des laufenden und kommenden Wirtschaftsjahres angegli- chen, ebenso die Kreditaufnahme und damit verbunden die Zinsbelastung. Die Vorausberech- nungen der Zinszahlungen basieren auf dem derzeitigen Stand der Zinssätze. Die Zinsbelastung wird sich, auch aufgrund der angezogenen Zinssätze für neue Kredite, erhöhen.
Der Verwaltungskostenbeitrag für die Inanspruchnahme der Mitarbeiter der städtischen Fach- bereiche wird jährlich überprüft und der voraussichtlichen Leistung entsprechend angepasst.
Die übrigen Aufwendungen werden voraussichtlich um 108.000 € steigen. Hierin enthalten ist als Einmaleffekt die parallele Vorhaltung der alten kaufmännischen Software und SAP während der Umstellungsphase im Jahr 2019. Dafür sind 37 T€ veranschlagt.
Neben der Grund- und Kfz-Steuer wird mit Körperschafts-, Gewerbesteuer und
Solidaritätszuschlag in Höhe von rund 31 T€ gerechnet.
Bereich II (Abwasserbeseitigung) Erträge
Die Erträge im Betriebszweig Abwasserbeseitigung der Stadtwerke werden sich im Vergleich zu den Annahmen des Vorjahres um 79 T€ verringern. Bei einer zu erwartenden höheren Abwas- sermenge, einer vorgeschlagenen Erhöhung der Schmutzwassergebühr um 10 Cent und einer vorgeschlagenen Herabsetzung der Niederschlagswassergebühr um 7 Cent sind Mehreinnah- men von 38 T€ bei den Abwassergebühren zu erwarten. Entsprechend der Ausgleichsregelung in § 14 Abs. 2 Kommunalabgabengesetz ist im Wirtschaftsjahr 2018 eine Auflösung aus der Ge- bührenausgleichsrückstellung in Höhe von 610 T€ eingestellt.
Aufwendungen
Die betrieblichen Aufwendungen liegen um 47 T€ unter den Planansätzen 2017. Niedrigere Kosten sind bei den Aufwendungen für bezogene Fremdleistungen (-219 T€) zu erwarten. Der Grund dafür hängt mit der Fertigstellung der Erneuerung der Klärschlammverwertung zusam- men. Hier fallen keine zusätzlichen Kosten mehr für die Entsorgung der Klärschlammenge durch Dritte an.
Die Abschreibungen wurden an die aktuellen Entwicklungen im Investitionsbereich angepasst.
2. Vermögensplan
Entsprechend dem Eigenbetriebsrecht wird für die Betriebszweige ein gemeinsamer Vermö- gensplan aufgestellt.
Die Investitionen des Vermögensplanes werden im Allgemeinen über Gewinne, Ab- schreibungen, Zuschüsse und Fremdmittel finanziert. Aus dem Haushalt der Stadt wird ein Zu- weisung in Höhe des Abmangels des Hallenbades Nellingen von 310 T€ und in Höhe eines Ver- lustanteils an der Sonderabschreibung der END Beteiligung von 96 T€ eingestellt.
Als weitere Finanzierungsmittel sind im Wirtschaftsjahr 2018 Abschreibungen in Höhe von 2,78 Mio. € und Baukostenzuschüsse in Höhe von 400 T€ veranschlagt. Zum Ausgleich des Vermö- gensplanes ist eine Bruttokreditaufnahme i. H. v. 3,3 Mio. € (ohne Umschuldung) notwendig.
Im Betriebszweig Wasserversorgung sind als aktivierungspflichtige Erneuerungen der Wasser- leitungen und Hausanschlüsse im Jahr 2018 Leitungserneuerungen in der Lessing-/
Maybachstraße, der Beethovenstraße und der Bismarckstraße in Nellingen, der Zwischen- wege im Bereich Danziger Straße in der Parksiedlung, sowie der Kronenstraße und der Senefelder Straße in Ruit vorgesehen. Aufgrund der geplanten Stilllegung des in die Jahre gekommenen Hochbehälters Rain sind für die Neuordnung und die Verbesserung der Versorgungssicher heit weitere Maßnahmen zusammen mit den Stadtwerken Esslingen notwendig.
Für Erweiterungsinvestitionen werden für die Erschließung Ob der Halde Mittel vorgesehen. Im
Bereich der Hauswasseranschlüsse für Neubauten im sonstigen Stadtbereich sind 2018 insge-
samt 90 T€ vorgesehen.
Im Betriebszweig Wärmeversorgung werden Mittel für die Wärmeversorgung Ob der Halde vorgesehen.
Im Betriebszweig Hallenbad Nellingen soll 2019 als nächster Schritt die Sanierung des Garde- robenbereichs in Angriff genommen werden. Die Planung dieser Maßnahme wird 2018 erfol- gen, wofür die entsprechenden Mittel bereitgestellt werden. Um die Maßnahmen im Jahr 2019 termingerecht umsetzen zu können, ist eine Verpflichtungsermächtigung von 500.000 € vorge- sehen.
Der Schwerpunkt der Investitionen im Abwasserbereich liegt 2018 in Kanalerneuerungen und dem Netzausbau im Neubaugebiet Ob der Halde in Scharnhausen.
Für Kanalerneuerungen sind 450 T€ vorgesehen und für den Netzausbau Ob der Halde 400 T€.
Ein erheblicher Teil der Mittel des Vermögensplanes muss zur Kredittilgung und zur Auflösung der passivierten Ertragszuschüsse verwendet werden.
Nach dem verbindlichen Formblatt in Anlage 6 zu § 2 Abs. 2 Eigenbetriebsverordnung sind die sich aus den Vermögensplanabrechnungen der Vorjahre ergebenden Finanzierungsüberschüsse und Finanzierungsfehlbeträge in dem folgenden Wirtschaftsplan zu veranschlagen.
Die Finanzierungsüberschüsse aus Vorjahren betragen 555 T€.
Ostfildern, den 21.09.2017
Kaufmännische Werkleitung Techn. Werkleitung
Lechner Bader
Erfolgsplan Stadtwerke Zusammenfassung aller Bereiche
Bezeichnung Plan 2018 Plan 2017 vorl. Erg. 2016
Euro Euro Euro
1. Umsatzerlöse 12.540.600 12.154.500 11.822.364
2. Erhöhung/Verminderung des Bestandes
an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 100.000 130.000 76.781
4. Sonstige betriebliche Erträge 824.543 924.560 704.181
Betriebliche Erträge 13.465.143 13.209.060 12.603.327
5. Materialaufwand 5.745.200 5.648.500 5.233.300
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe 3.771.200 3.625.500 3.443.814
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 1.974.000 2.023.000 1.789.485
6. Personalaufwand 1.930.824 1.911.740 1.782.276
a) Löhne und Gehälter 1.507.116 1.475.010 1.395.211
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung 423.708 436.730 387.065
7. Abschreibungen 2.784.700 2.779.500 2.668.675
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände 192.700 179.500 160.000
b) auf Sachanlagen 2.592.000 2.600.000 2.508.675
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.821.368 1.768.400 1.488.510
a) Verwaltungskostenbeitrag 257.375 282.500 197.927
b) Übrige Aufwendungen 1.563.993 1.485.900 1.290.583
Betriebliche Aufwendungen 12.282.092 12.108.140 11.172.760
Betriebsergebnis 1.183.052 1.100.920 1.430.566
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 2.500 7.000 8.443
Finanzerträge 2.500 7.000 8.443
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.078.511 1.076.130 1.041.666 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 107.041 31.790 397.343
12. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
13. Außerordentliche Erträge 0 0 0
14. Außerordentliche Aufwendungen 0 0 250
15. Steuern vom Einkommen und Ertrag 32.284 14.500 30.717
16. Sonstige Steuern 8.850 7.350 -1.093
Jahresüberschuss/ -verlust (-) 65.907 9.940 367.470
2018 2017 2016
Konten Bezeichnung Bew.- Wasser- Wärme Tiefgaragen Strom Gas Hallenbad Gesamt- Gesamt- vorl.Gesamt- Erläu-
stelle versorgung Nellingen ansatz ansatz ergebnis terungen
€ € € € € € € € €
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
Ergebnis - Ermittlung
1. Umsatzerlöse 4.674.000 803.000 71.000 870.000 450.000 256.600 7.124.600 6.764.100
2. Erhöhung/Verminderung des Bestandes 0 0 0 0 0 0 0 0 0
an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 90.000 10.000 0 0 0 0 100.000 130.000 76.781
4. Sonstige betriebliche Erträge 184.000 30.000 0 0 0 0 214.000 209.000 123.975
Betriebliche Eträge 4.948.000 843.000 71.000 870.000 450.000 256.600 7.438.600 7.103.100 6.936.099
5. Materialaufwand 2.238.250 437.250 106.750 528.450 446.250 270.250 4.027.200 3.741.500 3.697.049
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe I (54) 1.963.250 303.250 5.750 503.450 446.250 162.250 3.384.200 3.268.500 3.222.388
Aufwendungen für bezogene Leistungen 275.000 134.000 101.000 25.000 0 108.000 643.000 473.000 474.661
6. Personalaufwand 870.720 4.050 0 0 0 216.010 1.090.780 1.108.930 1.108.322
Löhne und Gehälter 677.500 2.800 0 0 0 168.400 848.700 846.970 871.694
Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und Unterstützung 193.220 1.250 0 0 0 47.610 242.080 261.960 236.628
7. Abschreibungen 496.000 139.700 37.000 40.000 0 142.000 854.700 979.500 758.675
auf immaterielle Vermögensgegenstände 16.000 6.700 0 10.000 0 0 32.700 19.500 0
auf Sachanlagen 480.000 133.000 37.000 30.000 0 142.000 822.000 960.000 758.675
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 758.881 69.971 38.150 315.022 3.026 64.728 1.249.778 1.171.100 922.553
Verwaltungskostenbeitrag 68.950 17.690 32.740 0 0 47.515 166.895 196.000 110.331
Übrige Aufwendungen 689.931 52.281 5.410 315.022 3.026 17.213 1.082.883 975.100 812.222
Betriebliche Aufwendungen 4.363.851 650.971 181.900 883.472 449.276 692.988 7.222.458 7.001.030 6.486.599
Betriebsergebnis 584.149 192.029 -110.900 -13.472 724 -436.388 216.142 102.070 449.500
Finanzerträge 500 0 0 0 0 1.000 1.500 4.000 5.535
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 500 0 0 0 0 1.000 1.500 4.000 5.535
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 59.819 36.026 10.713 4.393 0 0 110.951 74.630 57.982
Ergebnis der gewöhlichen Geschäftstätigkeit 524.830 156.003 -121.613 -17.865 724 -435.388 106.691 31.440 397.053
12. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0 0 0 0 0 0 0
13. Außerordentlicher Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14. Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 250
15. Steuern vom Einkommen und Ertrag 156.134 46.667 -35.765 -5.067 115 -129.800 32.284 14.500 30.717
16. Sonstige Steuern IV (68) 1.900 0 6.600 0 0 0 8.500 7.000 -1.384
Jahresüberschuss 366.796 109.335 -92.447 -12.798 609 -305.587 65.907 9.940 367.470
15
Erträge 2018 Aufwendungen 2018
Wassergebühren/Bauwasser 4.566.000 Strombezug 281.500
Wärmeabgabe 680.000 Wasserbezug 1.901.000
Ertragszuschüsse, Arbeiten für Dritte 114.000 Brennstoffe: Gas-, Öl- und Wärmebezug 835.000 Gasverkauf 450.000 And. Roh-, Hilfs- und Betriebsst./Fremdl. 1.009.700
Andere Erträge 315.500 Personalaufwand 1.090.780
Eintritt, Benutzungsgebühren, Stellpla 327.600 Abschreibungen, Zinsen und Steuern 1.006.435 Stromverkauf u. Einspeisevergütung 987.000 Übrige Aufwendungen 1.249.778
Summe Aufwendungen 7.374.193
Überschuss 65.907
Summe Erträge 7.440.100 Summe 7.440.100
Wassergebühren/Bau wasser
61%
Wärmeabgabe 9%
Ertragszuschüsse, Arbeiten für Dritte
2%
Gasverkauf
6% Andere Erträge
4% Eintritt, Benutzungsgebühren,
Stellplatzverm.
5%
Stromverkauf u.
Einspeisevergütung
Erträge 2018 13%
Strombezug 4%
Wasserbezug 26%
Brennstoffe: Gas-, Öl- und Wärmebezug
11%
And. Roh-, Hilfs- und Betriebsst./Fremdl.
14%
Personalaufwand 15%
Abschreibungen, Zinsen und Steuern
13%
Übrige Aufwendungen 17%
Aufwendungen 2018
Erfolgsplan BgA
Konten Bezeichnung Bew.- Wasser- Wärme Tiefgaragen Strom Gas Hallenbad Gesamt- Gesamt- vorl.Gesamt- Erläu-
stelle versorgung Nellingen ansatz ansatz ergebnis terungen
€ € € € € € € € €
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
66% 11% 1% 12% 6% 4%
1. Umsatzerlöse 4.674.000 803.000 71.000 870.000 450.000 256.600 7.124.600 6.764.100 6.735.344
Anteile in % 65,6% 11,3% 1,0% 12,2% 6,3% 3,6%
4100 Erlöse aus Gasverkauf 81 0 0 0 0 450.000 0 450.000 398.000 644.247
4200 Einspeisevergütung 81 0 96.000 0 47.000 0 0 143.000 140.000 20.054
4200 Erlöse aus Stromverkauf 81 0 21.000 0 823.000 0 0 844.000 741.600 463.250
4300 Wasserabgabe 81 4.543.000 0 0 0 0 0 4.543.000 4.287.000 4.421.298 1)
4302 Bauwasser 81 23.000 0 0 0 0 0 23.000 20.000 23.963
4315 Sonstige Erlöse Wasserversorgung 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4380 Auflösung passivierter Ertragszuschüsse 81 73.000 6.000 0 0 0 0 79.000 80.000 79.348
4390 Sonstige Umsatzerlöse (u.a. Arbeiten für Dritte) 81 35.000 0 0 0 0 0 35.000 70.000 36.819
4400 Erlöse aus Fernwärmeabgabe 81 0 610.000 0 0 0 0 610.000 649.000 632.136
4408 Erlöse aus Fernwärmeabgabe HIK/Stadt (Kemnat) 81 0 70.000 0 0 0 0 70.000 70.000 89.136
4415 Sonstige Erlöse Wärmeversorgung 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4490 Ersätze von Dritten 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4500 Eintrittsgelder 81 0 0 0 0 0 61.000 61.000 62.000 64.921
4503 Kursgebühren 81 0 0 0 0 0 37.000 37.000 32.000 33.830
4504/4505 Verkaufserlöse 81 0 0 0 0 0 1.600 1.600 1.400 1.394
4510/4512 Ersätze Schulschwimmen 81 0 0 0 0 0 83.000 83.000 79.000 78.605
4515 Sonstige Erlöse 81 0 0 0 0 0 0 0 100 4
4520 Ersätze Vereinsschwimmen 81 0 0 0 0 0 74.000 74.000 69.000 71.797
4800 Benutzungsgebühren 81 0 0 46.000 0 0 0 46.000 40.000 48.915
4810 Stellplatzvermietung 81 0 0 25.000 0 0 0 25.000 25.000 25.626
4815 Sonstige Erlöse 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1) Wasserabgabe 1.890.000 m³ x 2,29 4.328.000
Grundgebühren 215.000
Umsatzerlöse Wasser 4.543.000 2. Erhöhung/Verminderung des Bestandes
an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5000 Bestandsveränderungen, 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
noch nicht abgerechnete Aufträge
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 90.000 10.000 0 0 0 0 100.000 130.000 76.781
5100/5101 Aktivierte Eigenleistungen 90.000 10.000 0 0 0 0 100.000 130.000 76.781
17
Konten Bezeichnung Bew.- Wasser- Wärme Tiefgaragen Strom Gas Hallenbad Gesamt- Gesamt- vorl.Gesamt- Erläu-
stelle versorgung Nellingen ansatz ansatz ergebnis terungen
€ € € € € € € € €
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
4. Sonstige betriebliche Erträge 184.000 30.000 0 0 0 0 214.000 209.000 123.975
5330/5340/
5344/5348
Andere betriebliche Erträge und
Steuererstattungen 81 184.000 30.000 0 0 0 0 214.000 209.000 123.975
5. Materialaufwand 2.238.250 437.250 106.750 528.450 446.250 270.250 4.027.200 3.741.500 3.697.049
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe 1.963.250 303.250 5.750 503.450 446.250 162.250 3.384.200 3.268.500 3.222.388
5401 Strombezug 81 20.000 13.000 4.500 149.000 0 12.000 198.500 216.500 116.571
6825 Stromsteuer 81 0 0 0 83.000 0 0 83.000 69.000 55.785
5403 Wasserbezug 81 1.870.000 0 0 0 0 0 1.870.000 1.795.000 1.692.671
5404 Wasser und Abwasserverbrauch 81 0 0 0 0 0 31.000 31.000 37.000 30.254
5410 Brennstoffe: Gas-, Öl- und Wärmebezug 81 0 289.000 0 0 446.000 100.000 835.000 772.000 1.096.598
5415 Treibstoffe 81 4.500 0 0 0 0 0 4.500 5.000 4.787
5425 Innerbetrieblicher Erwerb 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5440 Materiallagerentnahmen für Unterhaltung 81 35.000 0 0 0 0 0 35.000 32.000 38.791
5445 Andere Lagerentnahmen 81 0 0 0 0 0 0 0 0 413
5450 Material Direktverbrauch f.Unterhaltung u.Reinigun 81 11.000 300 800 0 0 18.000 30.100 33.500 29.930
5455 Wasser- und Wärmezähler 81 15.000 500 0 0 0 0 15.500 21.000 22.516
5457 Geräte und Einrichtungen GWG bis 150 € 81 6.000 200 200 200 0 1.000 7.600 5.500 7.225
5480 Ab-/Zuschreibungen auf Vorräte/Inventurdifferenz 81 1.500 0 0 0 0 0 1.500 1.500 -1.349
5490 Sonstiger betrieblicher Aufwand 81 250 250 250 250 250 250 1.500 1.500 0
5491 Steuernachzahlung VST 81 0 0 0 0 0 0 0 0 1.335
5494 EEG-Umlage, sonst. Umlagen und Abgaben 81 0 0 0 271.000 0 0 271.000 279.000 126.861
5 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 275.000 134.000 101.000 25.000 0 108.000 643.000 473.000 474.661
5401 Dienstleistungsentgelt Strom 81 0 0 0 5.000 0 0 5.000 0 6.358
5470 Fremdleistungen für Unterhaltung 81 25.000 84.000 6.000 5.000 0 55.000 175.000 177.000 181.393
5475 Übrige Fremdleistungen/Sanierungsaufwand 81 250.000 50.000 95.000 15.000 0 53.000 463.000 296.000 286.911
6. Personalaufwand 870.720 4.050 0 0 0 216.010 1.090.780 1.108.930 1.108.322
a) Löhne und Gehälter 2.800 0 0 0 168.400 848.700 846.970 871.694
5510 Arbeitsentgelte für Unterhaltung und Betrieb 10-2 677.500 2.800 0 0 0 168.400 848.700 846.970 871.694
18
Konten Bezeichnung Bew.- Wasser- Wärme Tiefgaragen Strom Gas Hallenbad Gesamt- Gesamt- vorl.Gesamt- Erläu-
stelle versorgung Nellingen ansatz ansatz ergebnis terungen
€ € € € € € € € €
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
b 1) Soziale Abgaben 133.300 1.000 0 0 0 32.700 167.000 177.860 162.933
5610 Arbeitgeberanteile zur gesetzlichen 10-2 128.800 500 0 0 0 32.700 162.000 173.060 158.388
Sozialversicherung
5620 Beiträge zur Berufsgenossenschaft 81 4.500 500 0 0 0 0 5.000 4.800 4.544
b 2) Aufwendungen für Altersversorgung
und Unterstützung 59.920 250 0 0 0 14.910 75.080 84.100 73.695
5650 Beiträge zur ZVK 10-2 59.900 250 0 0 0 14.900 75.050 84.060 73.653
5660 Beihilfen 10-2 20 0 0 0 0 10 30 40 42
7. Abschreibungen 496.000 139.700 37.000 40.000 0 142.000 854.700 979.500 758.675
5700 Abschreibungen auf immaterielle Anlagewerte 81 16.000 6.700 0 10.000 0 0 32.700 19.500 0
5710 Ordentliche Abschreibungen auf Sachanlagen 81 480.000 133.000 37.000 30.000 0 142.000 822.000 960.000 758.675
5820 Verluste aus Anlagenabgängen 81 0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 758.881 69.971 38.150 315.022 3.026 64.728 1.249.778 1.171.100 922.553
Verwaltungskostenbeitrag 68.950 17.690 32.740 0 0 47.515 166.895 196.000 110.331
5970 Verwaltungskostenbeitrag 20-1 68.950 17.690 32.740 0 0 47.515 166.895 196.000 110.331
Übrige Aufwendungen 689.931 52.281 5.410 315.022 3.026 17.213 1.082.883 975.100 812.222
5900 Konzessionsabgabe 81 490.000 30.000 0 0 0 0 520.000 494.000 496.750
5910 Miete, Pacht, Gebühren, Beiträge, Abgaben 81 75.000 3.500 800 1.500 0 3.000 83.800 77.500 84.117
5910 Mietnebenkosten Verwaltung 81 5.600 700 300 0 6.600 6.900 6.573
5910 Mietnebenkosten BHKW Kemnat 81 0 0 0 0 0 0 0 100 0
5920 Versicherungen 30 13.500 1.000 1.900 500 0 4.000 20.900 20.500 18.264
5930 Bürobedarf, Bücher, Zeitschriften 81 8.000 700 300 0 0 200 9.200 9.000 9.019
5940 Postgebühren, Frachtkosten, Telefongebühren 81 12.500 1.000 400 0 0 800 14.700 12.700 14.743
5950 Werbung, Inserate 81 1.000 500 500 10.000 0 2.000 14.000 16.400 3.961
5960 Reisekosten 81 300 300 0 300 0 300 1.200 1.200 0
5965 Bewirtungen 81 500 200 0 200 0 100 1.000 500 342
5966 Geschenke 81 100 0 0 0 0 100 200 200 127
5972 EDV-Aufwand kfm. Systeme 81 53.390 9.172 811 9.938 500 2.932 76.743 40.000 42.974
19
Konten Bezeichnung Bew.- Wasser- Wärme Tiefgaragen Strom Gas Hallenbad Gesamt- Gesamt- vorl.Gesamt- Erläu-
stelle versorgung Nellingen ansatz ansatz ergebnis terungen
€ € € € € € € € €
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
5973 EDV-Aufwand Hard- und Software 81 6.560 1.127 100 1.221 632 1.000 10.640 19.700 7.811
5974 Prüfung und Beratung 81 19.681 3.381 299 3.663 1.895 1.080 30.000 46.500 24.768
5990 Aus- und Fortbildung 81 1.000 400 0 400 0 400 2.200 2.200 2.237
5992 Berufskleidung 81 2.000 0 0 0 0 100 2.100 2.400 2.093
5993 Sonstiger sozialer Aufwand 81 500 0 0 0 0 500 1.000 1.000 0
5995 Netznutzungsentgelt 81 0 0 0 287.000 0 0 287.000 223.000 97.651
5999 Übrige sonstige Aufwendungen 81 300 300 0 300 0 700 1.600 1.300 793
Erträge aus Beteiligungen 500 0 0 0 0 1.000 1.500 4.000 5.535
6020/6025 Erträge aus Beteiligungen und Wertpapieren 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6210 Zinserträge 81 500 0 0 0 0 1.000 1.500 4.000 5.535
64 Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6400 Verlust END 81 0 0 0 0 0 0 0 0
65 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 59.819 36.026 10.713 4.393 0 0 110.951 74.630 57.982
6500 Langfristige Zinsen 20-1 53.319 33.936 10.713 4.393 0 0 102.361 72.410 55.548
6501 Zinsen städtisches Darlehen 20-1 0 2.090 0 0 0 0 2.090 2.220 2.363
6510 And.Zinsen u.ähnl.Aufwendungen 20-1 6.500 0 0 0 0 0 6.500 0 71
66 Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6600 Außerordentliche Erträge 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0
66 Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 250
6610 Außerordentliche Aufwendungen 81 0 0 0 0 0 0 0 0 250
67 Steuern vom Ertrag 156.134 46.667 -35.765 -5.067 115 -129.800 32.284 14.500 30.717
6700 Gewerbesteuer 81 73.080 21.980 -16.520 -2.240 0 -60.900 15.400 14.500 -3.260
6701 Körperschaftssteuer 81 78.724 23.400 -18.242 -2.680 109 -65.308 16.004 0 32.211
6702 Solidaritätszuschlag 81 4330 1.287 -1003 -147 6 -3.592 880 0 1.766
68 Sonstige Steuern 1.900 0 6.600 0 0 0 8.500 7.000 -1.384
5340 Steuererstattung aus Vorjahren 81 0 0 0 0 0 0 0 0 -9.164
6800 Grundsteuer 81 400 0 6.600 0 0 0 7.000 7.000 6.946
6810 Kfz-Steuer 30 1.500 0 0 0 0 0 1.500 0 833
20
2018 2017 2016
lfd. Nr. Bezeichnung Ansatz Ansatz vorl. Ergebnis Erläu-
€ € € terungen
1 2 3 4 5 6
Betriebliche Erträge 6.026.543 6.105.960 5.667.228
1. Umsatzerlöse 5.416.000 5.390.400 5.087.021 1)
2. Erhöhung/Verminderung des Bestandes 0 0 0
an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0
noch nicht abgerechnete Aufträge
4. Sonstige betriebliche Erträge 610.543 715.560 580.207 2)
Betriebliche Aufwendungen 5.059.634 5.107.110 4.686.161
5. Materialaufwand 1.718.000 1.907.000 1.536.251
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoff 387.000 357.000 221.427 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 1.331.000 1.550.000 1.314.824
6. Personalaufwand 840.044 802.810 673.954
a) Löhne und Gehälter 658.416 628.040 523.517
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für 181.627 174.770 150.436 Altersversorgung und Unterstützung
7. Abschreibungen 1.930.000 1.800.000 1.910.000
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände 160.000 160.000 160.000
b) auf Sachanlagen 1.770.000 1.640.000 1.750.000
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 571.590 597.300 565.956
a) Verwaltungskostenbeitrag 90.480 86.500 87.596
b) Übrige Aufwendungen 481.110 510.800 478.361
Betriebsergebnis 966.910 998.850 981.067
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.000 3.000 2.908
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 967.560 1.001.500 983.684
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 350 350 291
12. Außerordentliche Erträge 0 0 0
13. Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
14. Sonstige Steuern 350 350 291
Ergebnis 0 0 0
Nachrichtlich: Ergebnis 2018 ohne Auflösung Gebührenausgleichsrückstellung: -610.543 Erläuterungen:
1) Mehrerträge durch eingeplante Gebührenerhöhung
2) Auflösung Rückstellungen zur Verrechnung der in den Vorjahren zuviel gezahlten Gebühren.
Erfolgsplan Abwasserbeseitigung Zusammenfassung
Erträge 2018 Aufwendungen 2018
Abwassergebühren 4.160.000 Materialaufwand 1.718.000
Straßenentwässerung 660.000 Personalaufwand 840.044
Auflösung pass. Ertragszuschüsse 570.000 Abschreibungen 1.930.000
Zinsen und Steuern 967.910
Übrige Aufwendungen 571.590
Summe Erträge 6.027.543 Summe Aufwendungen 6.027.543
Auflösung Gebührenausgleichs-
rückstellung, sonst. betriebliche Erträge 637.543
Abwassergebühren 69%
Straßenentwässerung 11%
Auflösung pass.
Ertragszuschüsse 9%
Auflösung Gebührenausgleichs-
rückstellung, sonst.
betriebliche Erträge 11%
Erträge 2018
Materialaufwand 29%
Personalaufwand Abschreibungen 14%
32%
Zinsen und Steuern 16%
Übrige Aufwendungen 9%
Aufwendungen 2018
Erfolgsplan Abwasserbeseitigung
2018 2017 2016
Konten Bezeichnung Bew.- Ansatz Ansatz vorl. Ergebnis Erläu-
stelle € € € terungen
1 2 3 4 5 6 7
1. Umsatzerlöse 5.416.000 5.390.400 5.087.021
4291 Einspeisevergütung 81 15.000 10.000 15.835
4900 Abwassergebühren 81 4.160.000 4.150.000 3.901.967 1)
4903 Straßenentwässerung 81 660.000 640.000 576.948
4904 Erlöse aus Rückerstattungen 81 0 0 0
4915 Sonstige Erlöse 66-10/81 10.500 19.400 22.270
4980 Auflösung passivierter Ertragszuschüsse 81 570.000 570.000 570.000
4990 Ersätze und ähnliche Einnahmen 66-10/81 500 1.000 0
2. Erhöhung/Verminderung des Bestandes 0 0 0
an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 5000 Bestandsveränderungen,
noch nicht abgerechnete Aufträge 81 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
5100 Aktivierte Eigenleistungen 81 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge 610.543 715.560 580.207
5300 Erträge aus Anlageabgängen 81 0 0 0
5320 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 81 610.543 715.560 575.534
5340 Andere betriebliche Erträge 66-10 0 0 4.672
5390 Rückerstattung Betriebskostenumlage 81 0 0 0
5. Materialaufwand 1.718.000 1.907.000 1.536.251
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und 387.000 357.000 221.427
Betriebsstoffe
5401 Strombezug 66-10 210.000 180.000 101.336
5404 Wasser und Abwasser 66-10 15.000 15.000 10.474
5410 Brennstoffe, Öl- und Gasbezug 66-10 3.000 3.000 0
5415 Treibstoffe 66-10 4.000 4.000 2.136
5450 Material Direktverbrauch f. Unterh.+ Reinig. 66-10 150.000 150.000 105.305
5457 Geräte und Einrichtungen 66-10 2.000 2.000 0
5490 Sonstige Kosten 66-10 3.000 3.000 2.177
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 1.331.000 1.550.000 1.314.824 5470) Fremdleistungen für Unterhaltung Klärwerke 66-10 310.000 331.000 333.317
) Klärschlammentsorgung 66-10 240.000 480.000 175.983
) Unterhaltung Abwasseranlagen 66-10 645.000 601.000 683.460
) Unterhaltung Abwasseranl. Oberflächenentw. 66-10 130.000 130.000 116.642
) Fremdleistungen für Unterhaltung -Bauhof- 66-10 2.000 2.000 0
) Unterhaltung Fahrzeuge 66-10 4.000 6.000 5.424
Erfolgsplan Abwasserbeseitigung nach Konten
2018 2017 2016
Konten Bezeichnung Bew.- Ansatz Ansatz vorl. Ergebnis Erläu-
stelle € € € terungen
1 2 3 4 5 6 7
6. Personalaufwand 840.044 802.810 673.954
a) Löhne und Gehälter 658.416 628.040 523.517
5510 Arbeitslöhne für Unterhaltung/Betrieb 10-2 658.416 628.040 523.517
b1) Soziale Abgaben 123.140 121.640 95.481
5610 Arbeitgeberanteile zur gesetzlichen
Sozialversicherung 10-2 122.540 121.040 95.481
5620 Beiträge zur Berufsgenossenschaft 81 600 600 0
b2) Aufwendungen für Altersversorgung 58.487 53.130 54.955
und Unterstützung
5650 Beiträge zur ZVK 10-2 58.322 52.960 46.194
5660 Beihilfen 10-2 165 170 8.761
7. Abschreibungen 1.930.000 1.800.000 1.910.000
5710 Ordentliche Abschreibungen
81 1.770.000 1.640.000 1.750.000 5700 Abschreibungen auf
immaterielle Anlagewerte 81 160.000 160.000 160.000
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 571.590 597.300 565.956
a) Verwaltungskostenbeitrag 90.480 86.500 87.596
5970 Verwaltungskostenbeitrag 20-1 90.480 86.500 87.596
59 Übrige Aufwendungen 481.110 510.800 478.361
5910 Mieten, Pachten 66-10 19.000 18.500 20.070
5912 Abwasserabgabe 66-10 0 0 0
5913 Erstattungen an Stuttgart 81 180.000 180.000 170.670
5914 Erstattungen an Esslingen 81 71.000 70.000 66.530
5920 Versicherungen 30 17.000 16.500 14.928
5930 Bürobedarf, Bücher, Zeitschriften 66-10 3.000 4.500 3.979
5940 Postgebühren, Frachtkosten 66-10 4.000 4.000 4.593
5950 Anzeigen Inserate 66-10 1.500 1.500 26.782
5960 Reisekosten 66-10/81 1.000 1.500 414
5965 Bewirtungen 66-10/81 500 500 0
5971 Inkassogebühr 81 97.610 109.800 94.991
5972 EDV-Kosten kaufmännische Buchungsverf. 81 30.000 15.000 5.564
5973 EDV-Kosten PC 66-10/81 15.000 45.000 18.271
5974 Prüfung und Beratung 81 30.000 32.500 42.337
5990 Aus- und Fortbildung 66-10/81 7.000 7.000 5.677
5992 Berufskleidung 66-10 2.000 2.000 1.897
5993 sonst. Sozialaufwand 81 500 500 650
5998 Rückstellungen für Gebührenausgleich 81 0 0 0
5999 Übrige sonstige Aufwendungen 66-10/81 2.000 2.000 1.009
Erfolgsplan Abwasserbeseitigung nach Konten
2018 2017 2016
Konten Bezeichnung Bew.- Ansatz Ansatz vorl. Ergebnis Erläu-
stelle € € € terungen
1 2 3 4 5 6 7
9. Erträge aus Beteiligungen 81 0 0 0
10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 81 1.000 3.000 2.908
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 967.560 1.001.500 983.684
6500 Langfristige Zinsen 20-1 907.560 973.000 951.384
6501 Zinsen inneres Darlehen 20-1 60.000 28.500 32.300
6510 Zinsen für Kassenkredite der Stadt 20-1 0 0 0
12. Außerordentliche Erträge 0 0 0
13. Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
14. Steuern vom Einkommen, vom 350 350 291
6810 KFZ-Steuer 30 350 350 291
Erläuterungen:
1) Mehrerträge durch eingeplante Gebührenerhöhung
Erfolgsplan Abwasserbeseitigung nach Konten
Finanzierungsmittel
Lfd.Nr. Bezeichnung Plan 2018 Erläuterung
1 Jahresgewinn 65.907
Verlustübernahme
2 Zuweisungen und Zuschüsse 80.000
3 Beiträge und ähnliche Entgelte 400.000
Wasserversorgung 100.000
Abwasserbeseitigung 300.000
4 Kredite 4.275.855
a) von der Stadt 1.050.000 Umwandlung Eigenkapital Abwasser
b) von Dritten für in Trägerdarlehen
Wasserversorgung (Neuaufnahme) 1.160.774
Wasserversorgung (Umschuldung) 0
Wärmeversorgung 696.065
Strom 0
Abwasserbeseitigung 1.369.016
Abwasserbeseitigung (Stadt) 0
Abwasserbeseitigung (Umschuldung) 0
5 Abschreibungen und Anlagenabgänge 2.784.700
Wasserversorgung 496.000
Wärmeversorgung 139.700
Tiefgaragen 37.000
Strom 40.000
Hallenbad Nellingen 142.000
Abwasserbeseitigung 1.930.000
6 Erhöhung des Eigenkapitals aus dem
Haushalt der Stadt 310.000 Ausgleich Abmangel Hallenbad Nellingen
96.000 Anteiliger Ausgleich Sonderabschreibung END 7 Finanzierungsüberschuss aus Vorjahr 555.000
Finanzierungsmittel insgesamt 8.567.462
Vermögensplan Stadtwerke gesamt
Finanzierungsbedarf
Lfd.Nr. Bezeichnung Plan 2018 Verpflichtungs-
ermächtigungen Gesamtaus-
gabebedarf bisher bereitgestellt 1 Sachanlagen und immaterielle Anlagegüter 4.369.500 500.000 29.381.000 20.610.000
Wasserversorgung 1.816.000 0 1.826.000 75.000
Wärmeversorgung 873.500 0 1.268.000 400.000
Strom 0 0 30.000 30.000
Tiefgaragen 15.000 0 0 5.000
Hallenbad Nellingen 260.000 500.000 260.000 275.000
Abwasserbeseitigung 1.405.000 0 25.997.000 19.825.000
2 Finanzanlagen 0 0
3 Entnahmen aus Rücklagen 1.050.000 1.050.000
Verminderung Eigenkapital Abwasser 1.050.000
4 Auflösung Pass. Ertragszuschüsse 629.100 629.100
Wasserversorgung 53.000 53.000
Wärmeversorgung 6.100 6.100
Tiefgaragen 0 0
570.000 570.000
5 Entnahme langfristiger Rückstellungen 610.543 610.543
6 Tilgung von Krediten 1.908.319 1.908.319
Wasserversorgung 134.394 134.394
Wasserversorgung (Umschuldung) 0 0
Wärmeversorgung 65.500 65.500
Tiefgaragen 77.744 77.744
Strom 27.208 27.208
Abwasserbeseitigung 1.603.473 1.603.473
Abwasserbeseitigung (Umschuldung) 0 0
7 Finanzierungsfehlbetrag Vorjahr 0 452.000
erübrigte Mittel 0
Finanzierungsbedarf insgesamt 8.567.462 500.000 34.030.962 20.610.000
Vermögensplan Stadtwerke gesamt
Finanzierungsmittel 2018 Finanzierungsbedarf 2018
Jahresgewinn 65.907 Wasserversorgung 1.816.000
Baukostenzuschüsse und Beiträge 480.000 Wärmeversorgung 873.500
Langfristige Darlehen 4.275.855 Strom 0
Abschreibungen 2.784.700 Tiefgaragen 15.000
Erh. Eigenkapital aus HH d. Stadt 406.000 Hallenbad Nellingen 260.000
Finanzierungsüberschüsse aus Vj. 555.000 Abwasserbeseitigung 1.405.000
Entnahme aus Rückstellungen 610.543
Auflösung passivierter Ertragszuschüsse 629.100
Entnahme aus der Rücklage 1.050.000
Kredittilgung 1.908.319
Finanzierungsfehlbetrag/erübrigte Mittel 0
Summe Einnahmen 8.567.462 Summe Ausgaben 8.567.462
Jahresgewinn 1%
Baukostenzuschüsse und Beiträge
6%
Langfristige Darlehen 50%
Abschreibungen 32%
Erh. Eigenkapital aus HH d. Stadt
5%
Finanzierungsübersch üsse aus Vj.
6%
Finanzierungsmittel 2018
Wasserversorgung 21%
Wärmeversorgung 10%
Strom 0%
Tiefgaragen 0%
Hallenbad Nellingen 3%
Abwasserbeseitigung Entnahme aus 17%
Rückstellungen 7%
Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
8%
Entnahme aus der Rücklage
12%
Kredittilgung 22%
Finanzierungsfehlbetr ag/erübrigte Mittel
0%
Finanzierungsbedarf 2018
Vermögensplan Stadtwerke
Sachanlagen und immaterielle Anlagegüter
Lfd.Nr. Bezeichnung Plan 2018 Verpflichtungs-
ermächtigungen Gesamtaus-
gabebedarf bisher bereitgestellt
A. Wasserversorgung 1.816.000 0 1.826.000 75.000
Erweiterungen Verteilungsanlagen 162.500 0 162.500 0
Erweiterungen Hausanschlüsse 120.000 0 55.000 0
Erneuerungen Verteilungsanlagen
und Hausanschlüsse 1.511.500 0 1.511.500 0
Fuhrpark 0 0 0 0
Betriebs- u. Geschäftsausstattung 12.000 0 12.000 0
Softwareumstellung 5.000 0 70.000 65.000
Hardware Server + NAS 0 0 10.000 10.000
Hardware Aufrüstung 5.000 0 5.000 0
B. Wärmeversorgung 873.500 0 1.268.000 400.000
Wärmenetzerweiterung ob der Halde 820.000 0 1.200.000 380.000
Übernahme Heizzentrale an der Halle, Planungsrate 10.000 0 10.000 0
Ertüchtigung Heizzentrale Kemnat 35.000 0 35.000 0
Geräte und Einrichtung 3.000 0 3.000 0
Softwareumstellung SAP anteilig 0 0 20.000 20.000
Software Auto-CAD Fachschale Wärme, Teamviewer 5.500 0 5.500 0
C. Strom 0 0 30.000 30.000
Softwareumstellung SAP anteilig 0 0 30.000 30.000
D. Tiefgaragen 15.000 0 20.000 5.000
Softwareumstellung anteilig 0 0 5.000 5.000
Beleuchtung 5.000 0 5.000 0
Kameras 10.000 0 10.000 0
E. Hallenbad Nellingen 260.000 500.000 1.735.000 275.000
Softwareumstellung anteilig 0 0 10.000 10.000
Planungsrate weitere Maßnahmen 260.000 0 330.000 70.000
Erneuerung Umkleidebereich 0 500.000 1.200.000 0
Erneuerung Niederspannungsanlage 0 0 180.000 180.000
Ertüchtigung Sprungturm 0 0 15.000 15.000
F. Abwasserbeseitigung 1.405.000 0 25.997.000 19.825.000
Allg. Geschäftsausstattung 10.000 0 10.000 0
Ausstattung u. Einrichtung Klärwerke 25.000 0 40.000 0
Ausstattung u. Einrichtung Regenwasserbehandlung 30.000 0 180.000 150.000
Hausanschlüsse 80.000 0 80.000 0
Zuweisungen Stadt Esslingen 30.000 0 30.000 0
Erweiterung Klärwerke
- Erweiterung II Kläranlage Nellingen 0 0 13.500.000 13.500.000
- Erweiterung III Kläranlage Nellingen 150.000 0 2.500.000 2.350.000
- Zuschuss Erweiterung KW Plieningen 150.000 0 200.000 0
- Ertüchtigung KA Parksiedlung/Anschluss an Esslingen 0 0 1.500.000 1.200.000
- Ern. der Faulgasverwertung KA Nellingen 0 0 330.000 330.000
- 2. BHKW KA Nellingen 0 0 400.000 400.000
- Abbruch alte Kläranlage Scharnhausen 0 0 52.000 0
Kanalerneuerungen 450.000 0 2.850.000 0
Kanalerweiterung
- NBG Grund 0 0 1.285.000 1.285.000
- Scharnhauser Park 0 0 250.000 250.000
- Unter dem Hart 30.000 0 50.000 20.000
- Parksiedlung Nord-Ost 0 0 90.000 90.000
- NBG Ob der Halde 400.000 0 950.000 150.000
- Gewerbegebiet Unter dem Plieninger Weg 0 0 1.700.000 100.000
- NBG Nellingen West 50.000 0konkrete Aussage
noch nicht möglich 0
Summe Sachanlagen und immat. Anlagegüter 4.369.500 500.000 30.876.000 20.610.000 Zusammenstellung
Wasserversorgung 1.816.000 0 1.826.000 75.000
Wärmeversorgung 873.500 0 1.268.000 400.000
Strom 0 0 30.000 30.000
Tiefgaragen 15.000 0 20.000 5.000
Hallenbad Nellingen 260.000 500.000 1.735.000 275.000
Abwasserbeseitigung 1.405.000 0 25.997.000 19.825.000
Summe 4.369.500 500.000 30.876.000 20.610.000
Vermögensplan Stadtwerke gesamt
Investitionsmaßnahmen 2017 - 2021
Plan Plan Plan Plan Plan
2017 2018 2019 2020 2021
Euro Euro Euro Euro Euro
A. Wasserversorgung 1.563.000 1.816.000 1.796.125 1.533.313 1.593.000
Erweiterungen Verteilungsanlagen 452.500 162.500 0 0 0
Erweiterungen Hausanschlüsse 55.000 120.000 90.000 90.000 90.000
Erneuerungen Verteilungsanlagen, Hausanschlüsse 977.500 1.511.500 1.703.125 1.440.313 1.500.000
Fuhrpark 0 0 0 0 0
Betriebs- und Geschäftsausstattung 3.000 12.000 3.000 3.000 3.000
Softwareumstellung 65.000 5.000 0 0 0
Hardware Server + NAS 10.000 0 0 0
0
Hardware Aufrüstung 0 5.000 0 0 0
Homepage Relaunch
B. Wärmeversorgung 385.000 203.000 203.000 203.000
Wärmenetzerweiterung 350.000 820.000 200.000 200.000 200.000
Übernahme Heizzentrale an der Halle, Planungsrate 0 10.000 0 0 0
Ertüchtigung Heizzentrale Kemnat 0 35.000 0 0 0
Geräte und Einrichtung 15.000 3.000 3.000 3.000 3.000
Softwareumstellung SAP anteilig 20.000 0 0 0 0
Software Auto-CAD Fachschale Wärme, Teamviewer 0 5.500 0 0 0
C. Strom 30.000 0 0 0 0
Softwareumstellung SAP anteilig 30.000 0 0 0 0
D. Tiefgaragen 5.000 15.000 0 0 0
Softwareumstellung SAP anteilig 5.000 0 0 0 0
Beleuchtung 0 5.000 0 0 0
Kameras 0 10.000 0 0 0
E. Hallenbad Nellingen 275.000 260.000 1.200.000 0 0
Softwareumstellung anteilig 10.000 0 0 0 0
Planungsrate weitere Maßnahmen 70.000 260.000 0 0 0
Erneuerung Umkleidebereich 0 0 1.200.000 0 0
Erneuerung Niederspannungsanlage 180.000 0 0 0 0
Ertüchtigung Sprungturm 15.000 0 0 0 0
F. Abwasserbeseitigung 2.454.460 1.405.000 2.854.000 2.166.000 1.652.000
Allg. Geschäftsausstattung, Fuhrpark 58.000 10.000 10.000 10.000 20.000
Ausstattung u. Einrichtung Klärwerke 30.000 25.000 10.000 10.000 30.000
Ausstattung u. Einrichtung Regenwasserbehandlung 15.000 30.000 10.000 10.000 30.000
Hausanschlüsse 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000
Zuweisungen Stadt Esslingen 70.000 30.000 42.000 36.000 42.000
Erweiterung Klärwerke
- Erweiterung II Kläranlage Nellingen 0 0 0 0 0
- Erweiterung III Kläranlage Nellingen 1.300.000 150.000 0 0 0
- Zuschuss Erweiterung KW Plieningen 251.460 150.000 250.000 320.000 250.000
- Ertüchtigung KA Parksiedlung/
Anschluss an Esslingen 0 0 300.000 0 0
Ern. der Faulgasverwertung KA Nellingen 0 0 0 0 0
- 2. BHKW KA Nellingen 0 0 0 0 0
Abbruch Klärwerk Scharnhausen 0 0 52.000 0 0
Kanalerneuerungen 450.000 450.000 1.200.000 600.000 900.000
Kanalerweiterungen
- NBG Grund 0 0 0 0 0
- Netzausbau Scharnhauser Park 0 0 0 0 0
- Unter dem Hart 0 30.000 0 0 0
- NBG Ob der Halde 100.000 400.000 400.000 0 0
- Parksiedlung Nord-Ost 0 0 0 0 0
- Unter dem Plieniniger Weg 100.000 0 500.000 1.100.000 300.000
- NBG Nellingen West 0 50.000 0 0 0
Summe Investitionen 4.712.460 4.369.500 6.053.125 3.902.313 3.448.000
Finanzplan Stadtwerke
Erläuterungen
Wasserversorgung
Erweiterung Verteilungsanlagen 2018 Ob der Halde Erweiterung Hausanschlüsse
2018 Ob der Halde
2018 sonstige Neubauten im Stadtgebiet Erneuerungen Verteilungsanlagen
Kemnat
2019 Mühlstraße
2020 Verbindungsleitung Kemnat/Ruit Nellingen
2018 Lessing-/Maybachstr. bis Esslinger Str.
2018 Beethovenstr.
2018 Bismarckstr.
2018 Ersatzmaßnahme Hochbehälter Rain 2019 Hindenburgstr. SEG
2020 Vogelsangstr.
2020 Hauff-/Goethestr.
2021 Kaiserstr. Riegelstr.-Esslinger Str.
2021 Esslinger Str.
Parksiedlung
2018 Zwischenwege Danziger Straße Ruit2018 Kronenstraße
2018 Senefelderstr./Riedstr.
2019 Horbstr. Zw. Stuttgarte un Albstr.
2019 Scharnhaueser Str. Otto Vatter-Str bis Langwiesen 2019 Stockhäuser Weg
2019 Otto-Vatter-Str.
2019 Max-Eyth-Str.
2020 Senefelderstr.
2021 Brunnenwiesenstr.
Scharnhausen
2021 Plieninger-Siemensstr.
Abwasserbeseitigung
Beginn Maßnahme Erläuterung
2018 Ausstattung und Einrichtung Klärwerke Dickschlammpumpe, Erweiterung EMSR
2018 Ausstatt. und Einricht. Regenwasserbehandlungsanl. Erweiterung/Erneuerung EMSR Pumpstation Stockhausen 2019 Ertüchtigung KA Parksiedlung/Anschluss an Esslingen Abbruch, Kanalneubau und Finanzierungsbeitrag Esslingen 2019 Abbruch Klärwerk Scharnhausen
Finanzplan Stadtwerke
Plan Plan Plan Plan Plan
2017 2018 2019 2020 2021
Euro Euro Euro Euro Euro
Finanzierungsmittel
1. Eigene Mittel 3.939.840 3.885.607 3.402.248 3.475.323 3.549.859
Jahresgewinn 9.940 65.907 -177.746 78.729 85.333
Zuweisungen und Zuschüsse 80.000 80.000 81.600 83.232 84.897
Beiträge und ähnliche Entgelte
Wasserversorgung 100.000 100.000 102.000 104.040 106.121
Abwasserbeseitigung 300.000 300.000 306.000 312.120 318.362
Abschreibungen und Anlageabgänge
Wasserversorgung 521.400 496.000 505.920 516.038 526.359
Wärmeversorgung 267.400 139.700 142.494 145.344 148.251
Tiefgaragen 37.000 37.000 37.740 38.495 39.265
Strom 41.000 40.000 40.800 41.616 42.448
Hallenbad Nellingen 112.700 142.000 144.840 147.737 150.692
Abwasserbeseitigung 1.800.000 1.930.000 2.218.600 2.007.972 2.048.131
Finanzierungsüberschüsse aus Vorjahren 670.400 555.000 0 0 0
2. Fremde Mittel 4.508.950 4.681.855 5.702.813 3.361.154 2.715.578
Kredite
a) von der Stadt 0 1.050.000 0 0 0
b) von Dritten
Wasserversorgung 469.040 1.160.774 1.183.989 1.207.669 1.231.823
Wasserversorgung (Umschuldung) 0 0 0 0 0
Wärmeversorgung 71.890 696.065 190.000 190.000 190.000
Tiefgaragen 0 0 0 0 0
Strom 0 0 0 0 0
Hallenbad 0 0 0 0 0
Abwasserbeseitigung 3.618.020 1.369.016 3.978.823 1.613.485 943.755
Abwasserbeseitigung (Stadt) 0 0 0 0 0
Abwasserbeseitigung (Umschuldung) 0 0 0 0 0
Erhöhung des Eigenkapitals aus dem Haushalt der Stadt 350.000 406.000 350.000 350.000 350.000
Gesamt 8.448.790 8.567.462 9.105.061 6.836.476 6.265.436
Finanzierungsbedarf
1. Investitionen 4.712.460 4.369.500 6.053.125 3.902.313 3.448.000
2. Entnahmen aus Rücklagen 22.770 1.050.000 23.225 23.690 24.164
3. Auflösung passivierte Ertragszuschüsse 650.000 629.100 641.682 654.516 667.606
Wasserversorgung 80.000 53.000 54.060 55.141 56.244
Wärmeversorgung 0 6.100 0 0 0
Tiefgaragen 0 0 0 0 0
Abwasserbeseitigung 570.000 570.000 565.000 560.000 555.000
4. Auflösung Rückstellung Gebührenausgl. Abw. 715.560 610.543 440.543 270.543 100.543
5. Tilgung von Krediten 1.896.000 1.908.319 1.946.485 1.985.415 2.025.123
Wasserversorgung 134.394 137.082 139.824 142.620
Wasserversorgung (Umschuldung) 0 0 0 0 0
Wärmeversorgung 16.000 65.500 66.810 68.146 69.509
Tiefgaragen 78.000 77.744 79.299 80.885 82.503
Strom 27.000 27.208 27.752 28.307 28.873
Abwasserbeseitigung 1.606.000 1.603.473 1.635.542 1.668.253 1.701.618
Abwasserbeseitigung (Umschuldung) 0 0 0 0 0
6. Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren/
Erübrigte Mittel 452.000 0 0 0 0
Gesamt 8.448.790 8.567.462 9.105.061 6.836.476 6.265.436
