Wirtschaftspläne des Eigenbetriebs und der SEG
Mittelfristige Finanzplanung Investitionsmaßnahmen
2022
- Entwurf -
Band 2
Inhaltsverzeichnis Band 2
Seite
Wesentliche Beteiligungen der Stadt Ostfildern 2
Wirtschaftsplan
5 39 43
des Eigenbetriebs Stadtwerke Ostfildern
des Eigenbetriebs Hallenbäder Ostfildern
des Eigenbetriebs Wohnungsverwaltung Ostfildern
der Sanierungs‐ und Entwicklungsgesellschaft Ostfildern mbH 53
91 115 127 415 Mittelfristige Finanzplanung 2021 bis 2025
Investitionen im Haushaltsplan 2022 (Kurzübersicht nach Kostenstellen)
Mittelfristiges Investitionsprogramm 2022 nach Einzelmaßnahmen Übersicht über die wesentlichen Steuer‐, Beitrags‐ und Gebührensätze Begriffserklärungen zum Neuen Kommunalen Haushalts‐ und Rechnungs‐
wesen (NKHR) 425
Wesentliche Beteiligungen der Stadt Ostfildern
Auf dem nebenstehenden Schaubild sind die wesentlichen Beteiligungen der Stadt Ostfildern dar‐
gestellt.
Zunächst ist auf die ehemals drei Eigenbetriebe der Stadt hinzuweisen. Rechtsgrundlage für die Bildung von Eigenbetrieben der Gemeinden sind die Gemeindeordnung sowie das Eigenbetriebs‐
gesetz. Eigenbetriebe sind rechtlich unselbständig und gelten als Sondervermögen der Kommu‐ nen. Sie haben ein eigenes doppisches Rechnungswesen sowie i.d.R. eine eigene Organisations‐
struktur (Betriebsleitung, Betriebsausschuss). Der Gemeinderat bleibt auch bei Eigenbetrieben für alle wesentlichen Entscheidungen zuständig.
Seit 2021 hat die Stadt Ostfildern nur noch den Eigenbetrieb Stadtwerke Ostfildern. Zum 01.01.2016 gelang es, das Hallenbad Nellingen wieder in den steuerlichen Querverbund einzuglie‐
dern, so dass der Eigenbetrieb Hallenbäder nur noch die Betriebszweige Hallenbad Kemnat und Beteiligungen enthielt. Zum 31.12.2019 wurde der Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern aufgelöst und die Stadt übernahm den Verpachtungsbetrieb Hallenbad Kemnat sowie die Beteiligung an der Sanierungs‐ und Entwicklungsgesellschaft (vgl. Vorlage Nr. 114/2019).
Mit Gemeinderatsbeschluss wurde zudem die Auflösung des Eigenbetriebs Wohnungsverwaltung zum 31.12.2020 beschlossen (vgl. Vorlage Nr. 035/2020). Die Stadt Ostfildern übernahm zu diesem Zeitpunkt das Anlage‐ und Umlaufvermögen sowie die Rückstellungen und Verbindlichkeiten.
Eine weitere wesentliche Beteiligung der Stadt Ostfildern besteht zusammen mit den Gemeinden Denkendorf und Neuhausen am Zweckverband Gymnasialer Schulverband Ostfilder. Zweckver‐
bände können aufgrund der Regelungen des Gesetzes über kommunale Zusammenarbeit gebildet werden. Der Anteil der Stadt Ostfildern am Basis‐Reinvermögen des Gymnasialen Schulverbands betrug zum 31.12.2020 63.186 €. Auch in den Zweckverbänden 4 IT (ehem. Kommunale Datenver‐
arbeitung Region Stuttgart), Filderwasserversorgung, Hochwasserschutz Körsch und Breitbandver‐
sorgung Landkreis Esslingen ist die Stadt Ostfildern Mitglied. Zudem ist die Stadt am Neckar‐
Elektrizitätsverband (NEV) beteiligt.
Darüber hinaus können Kommunen in vielfältiger Weise an Unternehmen und Einrichtungen in einer Rechtsform des privaten Rechts beteiligt sein. Hier sind als Beteiligungen der Stadt Ostfildern die Sanierungs‐ und Entwicklungsgesellschaft Ostfildern mbH, die Baugenossenschaft Filder eG und die Holzheizkraftwerk Scharnhauser Park GmbH & Co. KG zu nennen. Der Geschäftsanteil an der END wurde mit Wirkung zum 01.01.2005 an den Eigenbetrieb Stadtwerke Ostfildern übertra‐
gen, welcher auch teilweise für den Abmangel mit aufkam. Die END‐Verkehrsgesellschaft mbH &
Co. KG wurde zum 31.12.2015 eingestellt und in eine Versorgungsgesellschaft END GmbH über‐
führt sowie der Geschäftsanteil wieder an die Stadt Ostfildern übertragen. Seit 2017 ist die Stadt Ostfildern außerdem am Solarpark Kenzingen beteiligt.
Seit dem Jahr 2011 sind die Stadtwerke Ostfildern zudem an der BürgerEnergie Ostfildern eG be‐
teiligt (vgl. Vorlage Nr. 125/1/2011).
Das kommunale Rechnungswesen wird wegen den landesweit in den letzten Jahren erfolgten Aus‐
gliederungen von Teilbereichen in Eigenbetriebe bzw. der Bildung von kommunalen Unternehmen in der privaten Rechtsform zunehmend aufgesplittert. Um dieser Problematik Rechnung zu tragen ist eine zielgerichtete Beteiligungssteuerung („Beteiligungscontrolling“) unumgänglich. Der Ge‐
setzgeber schreibt deswegen gemäß § 105 Abs. 2 GemO einen jährlichen Beteiligungsbericht vor.
Mit der Fertigstellung und Einbringung des nächsten Beteiligungsberichts 2018/2019 ist im vierten Quartal 2021 zu rechnen.
Eigenbetrieb Stadtwerke Ostfildern
‐rechtlich unselbständig‐
100%
Beteil. 31.12.20: 10.973.321 €
Eigenbetrieb Wohnungs‐
verwaltung Ostfildern
‐rechtlich unselbständig‐
100%
Beteil. 31.12.20: 570.022 €
Zweckverband Filderwasserversorgung
ca. 8%
Beteil. 31.12.20: 1.190.516 €
San.‐u. Entwicklungs‐
gesellschaft Ostfildern mbH 100%
Beteil. 31.12.20: 207.451 €
Baugenossenschaft Filder eG ca. 2,3%
Beteil. 31.12.20: 17.500 €
Zweckverband Gymnasialer Schulverband Ostfilder
60,9%
Beteil. 31.12.20: 63.186 €
Zweckverband 4IT Beteil. 31.12.20: 130.961 €
Stadt Ostfildern
Holzheizkraftwerk Scharnhauser Park
GmbH & Co. KG 11,1%
Beteil. 31.12.20: 1 €
Zweckverband Hochwasserschutz Körsch
14,5%
Beteil. 31.12.20: 1 € BürgerEnergie
Ostfildern eG Beteil. 31.12.20: 14.000 €
Schule macht Energie eG Beteil. 31.12.20: 10.000 €
NEV
Neckar‐Elektrizitätsverband Beteil. 31.12.20: 1 €
Versorgunsgesellschaft END GmbH
28,6%
Beteil. 31.12.20: 12.000 € Solarpark Kenzingen
Beteil. 31.12.20: 86.097 €
Zweckverband Breitbandversorgung Landkreis
Esslingen Beteil. 31.12.20: 1 € Netze BW
Beteil. 31.12.20: 500.145 €
3
Anlage zum Haushaltsplan
Stadtwerke Ostfildern
‐ Wasserversorgung
‐ Blockheizwerk
‐ Tiefgaragen
‐ Öffentlicher Personennahverkehr
‐ Strom
‐ Hallenbad Nellingen
‐ Abwasserbeseitigung
Wirtschaftsplan der
Stadtwerke Ostfildern für das
Wirtschaftsjahr 20 22
01.01.2022 bis 31.12.2022
Seite
7 8 15 26 30 34
35
36 37 Inhaltsübersicht
Feststellungsbeschluss zum Wirtschaftsplan Vorbericht
Erfolgsplan Vermögensplan
Finanzplanung für die Jahre 2021 bis 2025 Stellenübersicht
Übersicht der Verbindlichkeiten Wasserversorgung, Blockheizwerk, Tiefgaragen, Strom und Abwasser‐
beseitigung
Übersicht der aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Ausgaben Gewinn‐ und Verlustrechnung 2018
Bilanz 2018 38
1. Erfolgsplan
Erträge Euro 13.902.542
Aufwendungen Euro 14.118.556
Ergebnis Euro ‐216.014
2. Vermögensplan
Vermögensplanbedarf (Ausgaben) und Vermögensplandeckungsmittel (Einnahmen)
je Euro 9.708.572
3. Bruttokreditaufnahme zur Finanzierung
des Vermögensplanes Euro 5.983.502
Nettokreditaufnahme Euro 4.067.459
4. Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen Euro 1.080.000
5. Der Höchstbetrag der Kassenkredite wird auf Euro 1.500.000 festgesetzt.
Auf Grund von § 14 des Eigenbetriebsgesetzes in der Fassung der Bekanntmachung vom 8. Januar 1992 (Gesetzblatt Seite 22), zuletzt geändert durch das Gesetz vom 17. Juni 2020 (Gesetzblatt Seite 403), hat der Gemeinderat mit Beschluss vom 08.12.2021 den nachstehenden Wirtschaftsplan wie folgt festgestellt:
Wirtschaftsplan der Stadtwerke Ostfildern
für das Haushaltsjahr 2022
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2022 I. Allgemeines
Erfolgsplan
Der Erfolgsplan schließt mit folgenden Teilergebnissen ab:
bei der Wasserversorgung mit einem Gewinn von Euro 285.821
bei der Wärmeversorgung mit einem Gewinn von Euro 4.605
beim Stromhandel (einschl. Fotovoltaik) mit einem Gewinn von Euro 1.097
bei den Tiefgaragen mit einem Verlust von Euro ‐58.490
beim Hallenbad Nellingen mit einem Verlust von Euro ‐449.048
bei der Abwasserbeseitigung mit Euro 0
Gesamtergebnis Euro ‐216.014 Vermögensplan
Im Erfolgsplan sind alle Ansätze gegenseitig deckungsfähig.
Die Ausgabenansätze sind übertragbar (§ 2 Abs. 4 EigBVO) und gegenseitig deckungsfähig.
Die Stadtwerke Ostfildern sind ein Eigenbetrieb der Stadt Ostfildern nach dem
Eigenbetriebsgesetz für Baden‐Württemberg und bestehen aus den Versorgungsbetrieben der Stadt (Wasserversorgung, Wärme, Strom), dem Verkehrsbetrieb (Tiefgarage An der Halle, Tiefgarage Klosterhof), dem Hallenbad Nellingen sowie dem Betriebszweig Abwasser‐
beseitigung.
Die näheren Bestimmungen über die Organe der Stadtwerke und ihre Zuständigkeiten sind in der Betriebssatzung der Stadtwerke Ostfildern geregelt.
Der Wirtschaftsplan ist eine Pflichtanlage zum Haushaltsplan der Stadt. Im Erfolgsplan sind alle voraussehbaren Erträge und Aufwendungen enthalten. Der Vermögensplan enthält alle
voraussehbaren Einnahmen und Ausgaben des Wirtschaftsjahres, die sich aus Veränderungen des Anlagevermögens und aus der Kreditwirtschaft ergeben. Das Wirtschaftsjahr ist das Rechnungsjahr.
Der Gemeinderat setzt mit dem Beschluss über den Wirtschaftsplan den Gesamtbetrag der Kredite sowie die Verpflichtungsermächtigungen und den Höchstbetrag der Kassenkredite fest.
Die Ausgabenansätze wurden sparsam unter Berücksichtigung der Planansätze 2021 und der vorläufigen Rechnungsergebnisse 2020 kalkuliert.
Der Wirtschaftsplan besteht nach §14 Abs. 1 EigBG aus:
‐dem Erfolgsplan
‐dem Vermögensplan
‐und der Stellenübersicht
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2022
II. Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2022
1. Erfolgsplan
Der Erfolgsplan der Stadtwerke Ostfildern gliedert sich aus steuerlichen Gründen in zwei Haupt‐
bereiche, in welchen folgende Betriebszweige zusammengefasst sind:
Bereich I (BgA, steuerpflichtig): Wasserversorgung, Wärmeversorgung, Tiefgaragen, Strom, Hallenbad Nellingen
Bereich II (nicht steuerpflichtig): Abwasserbeseitigung
Ergänzend zu den Einzelplänen werden beide Bereiche in einer gemeinsamen Erfolgsplanüber‐
sicht, welche die Gliederung einer Gewinn‐und‐Verlust‐Rechnung hat, zusammenfassend darge‐
stellt. Das Gesamtergebnis der Stadtwerke (somit aller Bereiche) wird am Ende des Wirtschafts‐
jahres 2022 voraussichtlich ‐216.014,‐ € betragen.
Bereich I (Wasserversorgung, Wärme, Tiefgaragen, Strom, Hallenbad Nellingen)
Entsprechend den veranschlagten Aufwendungen und Erträgen für das Wirtschaftsjahr 2022 ist im Bereich I nach Verrechnung der Gewinne aus den Bereichen Wasserversorgung, Wärmever‐ sorgung und Strom mit den Verlusten der anderen Bereiche ein Verlust von ‐216.014,‐ € zu er‐
warten.
Beim Vergleich mit dem vorläufigen Ergebnis des Jahres 2020 muss berücksichtigt werden, dass hier zum Teil noch kalkulatorisch ermittelte Werte beinhaltet sind, da einige Zahlen erst mit dem systemtechnischen Jahresabschluss in SAP ermittelt werden (z.B. die Abrechnung von Innenauf‐
trägen oder Abschreibungen).
Erträge
Für das Wirtschaftsjahr 2022 wird eine leicht erhöhte Wasserabgabemenge gegenüber dem letz‐
ten abgerechneten Jahr 2020 erwartet. Der prognostizierte Zuwachs basiert auf den tendenziell höheren durchschnittlichen Pro‐Kopf‐Verbräuchen der eher trockenen Jahre 2017 bis 2020, un‐
ter Berücksichtigung andererseits des zu erwartenden eher niedrigeren Pro‐Kopf‐Verbrauchs im feuchten Jahr 2021.
Der Wasserpreis steigt bei einer angenommenen Eigenkapitalverzinsung von 3,5 % um 9 Cent auf 2,40 € (netto). Die Umsätze aus den Verbrauchsabrechnungen werden voraussichtlich um 152 T€
steigen. Durch den gleichzeitigen Rückgang der Auflösung passivierter Ertragszuschüsse erhöhen sich die Umsatzerlöse in der Sparte Wasser insgesamt um 136 T€.
Die Wärmeabgabemenge im Nahwärmenetz Nellingen sank im Lauf der Jahre kontinuierlich von 5.317 MWh im Jahr 2013 auf 4.750 MWh im Abrechnungsjahr 2020. Wenngleich es in den Jahren auch zwischenzeitliche wetterbedingte Schwankungen nach oben gab, ist der Trend doch unver‐
kennbar. Ursache sind fortschreitende energetische Sanierungen der angeschlossenen Objekte.
Dieser Trend wird sich durch weitere energetische Verbesserungen fortsetzen. Für das Wärme‐
netz Nellingen wird von einer Wärmeabgabemenge von ca. 4.800 MWh ausgegangen.
Hinzu kommt die Wärmeversorgung im Baugebiet ob der Halde, die nach Anschluss der jeweils fertiggestellten Gebäude im Herbst 2022 in Betrieb gehen wird. Für das erste Jahr wird mit einem Drittel des nach Fertigstellung insgesamt geplanten Wärmeabsatzes von jährlich 800 MWh für die Monate Oktober bis Dezember, also ca. 70 MWh kalkuliert.
Die den Gleitklauseln zugrundeliegenden Indizes bei den Energiekosten waren während der Corona‐Krise rückläufig. Allerdings wurde ab 2021 die CO2‐Steuer für fossile Brennstoffe einge‐
führt, was die Energiekosten verteuert. Nach einem Rückgang der Preise während der Corona‐
Krise sind diese wieder gestiegen, auch beim Gas. Hier wird aber mit einer Beruhigung gerechnet, zudem sind die Hackschnitzelpreise auf einem niedrigeren Niveau, so dass insgesamt von etwa gleichbleibenden Wärmepreisen ausgegangen wird. Deshalb und aufgrund der Erwartung eines allmählichen Hochlaufens des Wärmeabsatzes in Ob der Halde wird von einem gegenüber dem Vorjahresplan etwas geringeren Umsatzerlös durch Verbrauchsabrechnungen von 550 T€ (‐55 T€) ausgegangen.
Die Einspeisevergütung der Sparte Wärme wird deutlich geringer ausfallen (‐75 T€). Dies liegt daran, dass das BHKW in Nellingen eine Laufzeit von 30.000 Betriebsstunden erreicht hat. Damit fällt dann entsprechend dem für dieses BHKW geltenden KWK‐Gesetz 2016 (Inbetriebnahmejahr) die KWK‐Vergütung weg.
Insgesamt werden bei der Sparte Wärme Umsatzerlöse in Höhe von 700 T€ (‐131 T€) erwartet.
Die Erlöse aus Verbrauchsabrechnungen der Sparte Strom werden voraussichtlich höher ausfal‐
len, da die an die Stadt berechneten Strompreise an die Einkaufspreise gekoppelt sind. Diese sind tendenziell gestiegen und werden voraussichtlich auf einem höheren Niveau bleiben.
Die PV‐Anlagen laufen weiterhin störungsfrei. Somit können Erlöse aus Einspeisevergütungen der Fotovoltaikanlagen auf dem Dach der Riegelhofschule und auf dem Tribünendach der Sportterrasse im Scharnhauser Park im Wirtschaftsjahr 2022 in Höhe von insgesamt rund 50 T€
erwartet werden.
Zusammen mit dem avisierten Privatkundengeschäft werden bei der Sparte Strom Umsatzerlöse von 1.175 T€ (+ 113 T€) eingeplant.
Angesichts der kontinuierlichen Lockerungen der coronabedingten Einschränkungen gehen die Stadtwerke beim Hallenbad von einer Verbesserung der Erlössituation gegenüber dem vorläufi‐
gen Ist 2020 von 128 T€ aus.
Beim Vereins‐ und Schulschwimmen wird mit 90% der Erlöse vor Corona, beim Öffentlichkeits‐
schwimmen und den Kursen mit 80% gerechnet.
Die Planzahlen für 2022 (216 T€) liegen um 35 T€ unter denen von 2021 (251 T€).
Diese waren zu hoch angesetzt, da die Schließzeiten deutlich länger als erwartet waren.
Der Einbau des Aufzugs in der Tiefgarage wurde Anfang 2021 abgeschlossen und verleiht der Tiefgarage deutlich mehr Attraktivität.
Durch die Behinderungen waren die Erlöse während der Bauzeit deutlich rückläufig. Es wird eine
Weile dauern, bis die Autofahrer die Tiefgarage wieder annehmen. Fraglich ist außerdem, inwie‐
weit die Zunahme des Online‐Shoppings während der Pandemie erhalten bleibt, so dass weniger Einkäufe beim stationären Einzelhandel getätigt werden. Zwischenzeitlich wird deshalb in der Tiefgarage mit einem um 8 T€ geringeren Erlös gerechnet.
Zusammengenommen wird im Bereich I von einem Zuwachs der Umsatzerlöse um rund 75 T€
auf 7.057 T€ in 2022 ausgegangen.
Aufwendungen
Die Planansätze wurden unter Berücksichtigung des vorläufigen Rechnungsergebnisses des Wirt‐
schaftsjahres 2020 und Hochrechnungen des laufenden Wirtschaftsjahres 2021 ermittelt und so‐
weit notwendig angeglichen.
Die Wasserbezugskosten wurden auf der Basis einer zu den Ansätzen des vorangegangenen Wirt‐
schaftsplanes erhöhten Wasserbezugsmenge ermittelt, diese werden insgesamt mit 1.984 T€ be‐
ziffert. Der Materialaufwand erhöht sich im Bereich Wasser zusammen um ca. 65 T€.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöhen sich um ca. 8 T€.
In der Sparte Wärme bleiben die Kosten für Gas aufgrund der per Gemeindetagsausschreibung im Voraus festgelegten Gaspreise konstant, der Preis der zur Wärmeerzeugung ebenfalls ver‐
wendeten Hackschnitzel wird 2022 geringfügig um 0,1 Cent/ kWh geringer.
Der Materialaufwand (Aufwendungen für Roh‐, Hilfs‐ und Betriebsstoffe plus Aufwendungen für bezogene Leistungen) erhöht sich insgesamt geringfügig um 17 T€ auf dann 448 T€.
Im Bereich Strom steigt der Materialaufwand um ca. 104 T€. Hauptgrund ist der starke Anstieg des Börsenpreises für den Strombezug. An der Börse haben sich die Strompreise lange Zeit auf einem niedrigen Niveau bewegt. Seit Ende 2020 ziehen sie aber deutlich an. So bewegte sich der Börsenkurs während des Jahres 2020 zwischen 40 und 50 Euro/MWh. Im Juli 2021 lag der Preis nun bei über 70 €/MWh. Vor allem die Preisentwicklung der CO2‐Zertifikate zieht die Strom‐
preise aktuell mit nach oben.
Der Materialaufwand in der Tiefgarage bleibt mit 49 T€ nahezu konstant (‐2 T€)
Bei den bezogenen Leistungen wird beim Hallenbad mit einer Zunahme von rund 75 T€ gerech‐
net, da verschiedene dringende Sanierungsarbeiten anstehen. Größter Posten ist hier der erste Teil der geplanten Betonsanierungen, der allein mit ca. 50 T€ zu Buche schlagen wird. Weiterhin werden aufgrund von personellen Ausfällen und Engpässen Leistungen wie Beckenaufsicht ver‐
mehrt von außen hinzugekauft werden müssen, um den Badebetrieb aufrecht erhalten zu kön‐
nen.
Über alle Sparten ergibt sich ein gegenüber der Vorjahresplanung erhöhter Materialaufwand, einschließlich Roh‐, Hilfs‐ und Betriebsstoffe (+206 T€).
Der Personalaufwand wird sich voraussichtlich geringfügig auf 1.284 T€ (+ 18 T€) erhöhen.
Die Abschreibungswerte wurden der tatsächlichen Entwicklung unter Beachtung der geplanten
Investitionen des laufenden und kommenden Wirtschaftsjahres angeglichen, ebenso die Kredit‐
aufnahme und damit verbunden die Zinsbelastung. Die Abschreibungen werden sich voraussicht‐
lich mit 894 T€ über dem Vorjahresansatz (872 T€, + 22 T€) bewegen.
Die Vorausberechnungen der Zinszahlungen basieren auf dem derzeitigen Stand der Zinssätze.
Die Zinsbelastung wird sich auf dieser Basis gegenüber dem Vorjahresansatz reduzieren.
Der Verwaltungskostenbeitrag für die Inanspruchnahme der Mitarbeiter der städtischen Fachbe‐
reiche wird jährlich überprüft und der voraussichtlichen Leistung entsprechend angepasst.
Die übrigen Aufwendungen bleiben mit 1.295 T€ nahezu unverändert.
Der Verlust des Hallenbades wird aufgrund der anstehenden Sanierungsarbeiten, die direkt er‐
folgswirksam sind, sowie der immer noch reduzierten Ertragserwartungen mit ca. 450 T€, relativ hoch ausfallen.
Aufgrund des 2016 erstellten steuerlichen Querverbundes kann der Verlust des Hallenbades je‐
doch voll mit den Gewinnen der anderen Sparten steuermindernd verrechnet werden.
Ebenso wird der Verlust der Tiefgaragen von rund 59 T€ verrechnet.
Dadurch ergibt sich voraussichtlich ein Verlust über alle Sparten von per Saldo 216 T€.
Bereich II (Abwasserbeseitigung) Erträge
Die Erträge im Betriebszweig Abwasserbeseitigung der Stadtwerke werden sich im Vergleich zu den Annahmen des Vorjahres um 435 T€ erhöhen. Bei einer vorgeschlagenen Erhöhung der Schmutzwassergebühr um 4 Cent und einer vorgeschlagenen Erhöhung der Niederschlagswas‐
sergebühr um 14 Cent sind Mehreinnahmen von 381 T€ bei den Abwassergebühren zu erwarten.
Entsprechend der Ausgleichsregelung in § 14 Abs. 2 Kommunalabgabengesetz ist im Wirtschafts‐
jahr 2022 eine Auflösung aus der Gebührenausgleichsrückstellung in Höhe von ca. 125 T€ einge‐
stellt.
Aufwendungen
Die betrieblichen Aufwendungen liegen um 507 T€ über den Planansätzen 2021. Höhere Kosten sind beim Materialaufwand (+418 T€) zu erwarten, ausschlaggebend sind hohe Kosten für die Unterhaltung und Sanierung der Abwasseranlagen, da auch Sanierungskosten direkt voll erfolgs‐
wirksam sind. Des Weiteren sind höhere Kosten bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen (+52 T€) zu erwarten.
Die Abschreibungen wurden an die aktuellen Entwicklungen im Investitionsbereich angepasst (‐30 T€).
2. Vermögensplan
Entsprechend dem Eigenbetriebsrecht wird für die Betriebszweige ein gemeinsamer Vermögens‐
plan aufgestellt.
Die Investitionen des Vermögensplanes werden im Allgemeinen über Gewinne, Abschreibungen, Zuschüsse und Fremdmittel finanziert. Aus dem Haushalt der Stadt wird eine Zuweisung in Höhe des Abmangels des Hallenbades Nellingen von 300 T€ eingestellt.
Als weitere hinzuzurechnende Finanzierungsmittel sind im Wirtschaftsjahr 2022 Abschreibungen (zwar Aufwand, aber nicht liquiditätswirksam) in Höhe von 2,99 Mio. € und Baukostenzuschüsse bzw. Beiträge in Höhe von 210 T€ veranschlagt. Zum Ausgleich des Vermögensplanes ist eine Bruttokreditaufnahme i. H. v. 5,98 Mio. € notwendig.
Getilgt werden 1,92 Mio. €, so dass die Nettokreditaufnahme 4,06 Mio. € beträgt.
Im Betriebszweig Wasserversorgung sind für aktivierungspflichtige Erneuerungen der Wasserlei‐
tungen und Hausanschlüsse im Jahr 2022 1.135 T€ vorgesehen. Dazu gehört die Erneuerung der Leitungen Zeppelin‐/Friedrich‐/Eugenstr., Haldenweg/Pfingstweide bis Haus 25, Eugen‐Schuh‐ macher‐Str., Hermann‐Löns‐Str./Kernerweg, Raichberg ‐ Schurwaldstr., Im Holder sowie Falken‐
str. / Lerchenweg.
Im Bereich der Hauswasseranschlüsse für Neubauten im sonstigen Stadtbereich sind 2022 insge‐
samt 120 T€ vorgesehen. Für die Planung von im Folgejahr anstehenden Investitionen wurden 100 T€ eingestellt. Für die Erweiterung der Verteilungsanlage sind für das Baugebiet Scharnhau‐
sen West 400 T€ vorgesehen.
Im Betriebszweig Wärmeversorgung sind Mittel für Wärmenetzerweiterungen und für Geräte und Einrichtungen vorgesehen. Die Stadtwerke stehen mit der Hofkammer in Verhandlungen für die Übernahme des Wärmecontractings des Gebiets Parksiedlung Nord‐Ost. Um im Falle eines Zuschlags aktiv werden zu können, ist eine Verpflichtungsermächtigung von 580 T€ eingestellt.
Im Bereich Strom wurden Mittel in Höhe von 100 T€ für künftige Anforderungen aufgrund des immer wichtiger werdenden Themas E‐Mobilität eingestellt. Für den Stromvertrieb ist die Ein‐
richtung einer online‐Bestellstrecke notwendig. Dafür wurden 10 T€ geplant.
Im Betriebszweig Hallenbad Nellingen steht nach wie vor als nächster Schritt die Sanierung des Garderobentrakts an. Aufgrund der umfangreichen Vorarbeiten und der Verzögerungen durch die Corona‐Pandemie kann nach heutigem Stand die Maßnahme voraussichtlich 2023 angegan‐
gen werden. Um für die Veranlassung von Baumaßnahmen schon ab dem Jahr 2022 handlungs‐
fähig zu sein, ist eine Verpflichtungsermächtigung von 500 T€ € vorgesehen.
Der Schwerpunkt der Investitionen im Abwasserbereich liegt 2022 bei Kanalerneuerungen, bei Netzerweiterung im Gewerbegebiet Scharnhausen West sowie im Baugebiet Parksiedlung Nord‐
Ost.
Für Kanalerneuerungen sind 550 T€ € vorgesehen, für die Netzerweiterung Scharnhausen West weitere 2.800 T€, für die Parksiedlung Nord‐Ost 240 T€. Hinzu kommen 300 T€ für den Abbruch der stillgelegten Kläranlage Parksiedlung.
Ein erheblicher Teil der Mittel des Finanzierungsbedarfs des Vermögensplanes ergibt sich aus der Kredittilgung und der Auflösung der passivierten Ertragszuschüsse. Der größte Teil der Kredittil‐
gung wiederum geht zu Lasten des Abwasserbereichs (1,5 von insgesamt 1,9 Mio. €)
Nach dem verbindlichen Formblatt in Anlage 6 zu § 2 Abs. 2 Eigenbetriebsverordnung sind die sich aus den Vermögensplanabrechnungen der Vorjahre ergebenden Finanzierungsüberschüsse und Finanzierungsfehlbeträge in dem folgenden Wirtschaftsplan zu veranschlagen.
Die Finanzierungsfehlbeträge aus Vorjahren betragen 258 T€, die im Bereich II (Abwasser) ent‐
standen sind.
Nach den Vermögensplanabrechnungen für den Bereich I (Wasserversorgung, Wärme, Tiefgara‐
gen, Strom, Hallenbad Nellingen) ergibt sich hier ein Finanzierungsüberschuss von rund 437 T€.
Ostfildern, den 17.09.2021
Kaufmännische Werkleitung Techn. Werkleitung
Lechner Bader
Erfolgsplan Stadtwerke Zusammenfassung aller Bereiche
Bezeichnung Plan 2022 Plan 2021 vorl. Erg. 2020
Euro Euro Euro
1. Umsatzerlöse 13.609.700 13.115.300 12.356.306
2. Aktivierte Eigenleistungen 80.000 80.000 80.000
3. Sonstige betriebliche Erträge 193.842 176.833 171.714
Betriebliche Erträge 13.883.542 13.372.133 12.608.020
4. Materialaufwand 5.958.320 5.333.848 5.239.655
a) Roh‐, Hilfs‐ und Betriebsstoffe, Waren 3.576.520 3.439.848 3.315.948 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 2.381.800 1.894.000 1.923.706
5. Personalaufwand 2.200.594 2.115.709 2.137.413
a) Löhne und Gehälter 1.701.008 1.631.409 1.642.881
b) Soziale Abgaben 350.747 339.811 323.600
c) Altersversorgung und Unterstützung 148.839 144.490 170.932
6. Abschreibungen 2.994.000 3.002.300 2.764.000
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände 193.000 193.300 194.000
b) auf Sachanlagen 2.801.000 2.809.000 2.570.000
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.044.741 1.998.700 1.762.954 sonstige betriebliche Aufwendungen 2.044.741 1.998.700 1.762.954 Betriebliche Aufwendungen 13.197.656 12.450.557 11.904.022
Betriebsergebnis 685.886 921.576 703.998
8. Erträge aus Beteiligungen 18.000 18.000 0
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.000 1.184 147
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 910.049 1.017.167 955.593 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ‐205.163 ‐76.407 ‐251.448
12. Außerordentliches Ergebnis ‐205.163 ‐76.407 ‐251.631
13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 2.660 0 80.000
14. sonstige Steuern 8.191 8.070 1.108
15. Steuern 10.851 8.070 81.108
16. Jahresüberschuss/ ‐verlust (‐) ‐216.014 ‐84.477 ‐332.738
2022 2021 2020
Konto Bezeichnung Bew.‐ Wasser Wärme Tiefgaragen Strom Hallenbad Gesamt‐ Gesamt‐ vorläuf. Erläu‐
stelle Nellingen ansatz ansatz Ergebnis terungen
€ € € € € € € €
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Ergebnis ‐ Ermittlung
1. Umsatzerlöse 4.899.000 700.000 67.000 1.175.000 216.000 7.057.000 6.981.800 6.630.384
2. Aktivierte Eigenleistungen 80.000 0 0 0 0 80.000 80.000 80.000
3. Sonstige betriebliche Erträge 166.300 0 0 0 0 166.300 164.600 165.110
Betriebliche Erträge 5.145.300 700.000 67.000 1.175.000 216.000 7.303.300 7.226.400 6.875.493
4. Materialaufwand 2.358.207 431.200 48.700 767.500 390.213 3.995.820 3.789.848 3.752.480
a) Roh‐, Hilfs‐ und Betriebsstoffe 2.063.207 301.200 8.700 752.700 130.213 3.256.020 3.122.848 3.081.532
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 295.000 130.000 40.000 14.800 260.000 739.800 667.000 670.948
5. Personalaufwand 1.054.948 0 0 0 229.155 1.284.103 1.265.854 1.187.680
a) Löhne und Gehälter 818.101 0 0 0 177.025 995.126 977.146 921.359
b) Soziale Abgaben 167.079 0 0 0 36.535 203.614 203.149 185.039
c) Altersversorgung und Unterstützung 69.768 0 0 0 15.595 85.363 85.559 81.282
6. Abschreibungen 498.000 198.000 50.000 45.000 103.000 894.000 872.300 844.000
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände 23.000 0 0 0 0 23.000 23.300 24.000
b) auf Sachanlagen 475.000 198.000 50.000 45.000 103.000 871.000 849.000 820.000
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 783.151 52.000 37.200 378.700 43.490 1.294.541 1.300.100 1.221.142
Betriebliche Aufwendungen 4.694.306 681.200 135.900 1.191.200 765.858 7.468.464 7.228.102 7.005.302
Betriebsergebnis 450.994 18.800 ‐68.900 ‐16.200 ‐549.858 ‐165.164 ‐1.702 ‐129.809
8. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0 18.000 0 18.000 18.000 0
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0 0 0 0 184 147
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 38.960 14.755 4.245 330 0 58.290 93.240 53.183
11. Ergebnis der gewöhlichen Geschäftstätigkeit 412.034 4.045 ‐73.145 1.470 ‐549.858 ‐205.454 ‐76.757 ‐182.845
Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0
Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 183
12. Außerordentliches Ergebnis 412.034 4.045 ‐73.145 1.470 ‐549.858 ‐205.454 ‐76.757 ‐183.027
13. Steuern vom Einkommen und Ertrag 125.313 ‐560 ‐21.655 373 ‐100.810 2.660 0 80.000
14. Sonstige Steuern 900 0 7.000 0 0 7.900 7.720 817
15. Steuern 126.213 ‐560 ‐14.655 373 ‐100.810 10.560 7.720 80.817
16. Jahresüberschuss 285.821 4.605 ‐58.490 1.097 ‐449.048 ‐216.014 ‐84.477 ‐263.844
16
Erträge 2022 Aufwendungen 2022
Wassergebühren 4.839.000 Strombezug 805.000
Wärmeabgabe 625.000 Wasserbezug 2.014.007
Stromverkauf u. Einspeisevergütung 1.250.000 Brennstoffe: Gas‐, Öl‐ und Wärmebezug 135.000 Benutzungsgebühren 283.000 And. Roh‐, Hilfs‐ und Betriebsst./Fremdl. 1.041.813
Auflösung Beiträge 0 Personalaufwand 1.284.103
Andere Erträge 324.300 Abschreibungen, Zinsen und Steuern 962.850
Übrige Aufwendungen 1.294.541
Summe Aufwendungen 7.537.314
Überschuss/Verlust (‐) ‐216.014
Summe Erträge 7.321.300 Summe 7.321.300
Wassergebühren 66%
Wärmeabgabe
9% Stromverkauf u.
Einspeisevergütung 17%
Benutzungsgebühren Auflösung Beiträge4%
0%
Andere Erträge
Erträge 2022 4%
Strombezug 10%
Wasserbezug 27%
Brennstoffe: Gas‐, Öl‐
und Wärmebezug And. Roh‐, Hilfs‐und 2%
Betriebsst./Fremdl.
14%
Personalaufwand 17%
Abschreibungen, Zinsen und Steuern
13%
Übrige Aufwendungen 17%
Aufwendungen 2022
2022 2021 2020
Konto Bezeichnung Bew.‐ Wasser Wärme Tiefgaragen Strom Hallenbad Gesamt‐ Gesamt‐ vorläuf. Erläu‐
stelle Nellingen ansatz ansatz Ergebnis terungen
€ € € € € € € €
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1. Umsatzerlöse 4.899.000 700.000 67.000 1.175.000 216.000 7.057.000 6.981.800 6.630.384
Anteile in % 69,4% 9,9% 0,9% 16,7% 3,1%
4000 Verbrauchsabrechnungen 81 4.839.000 550.000 0 1.019.000 0 6.408.000 6.205.000 6.085.000 1)
4091 Sonstige Umsatzerlöse 81 0 0 0 0 0 0 0 0
4100 Stromverkauf 81 0 40.000 0 4.000 0 44.000 40.000 34.000
4130 Mehr‐/Mindermengen Strom 81 0 0 0 8.000 0 8.000 4.000 8.312
4155 Weiterberechnete Stromsteuer 81 0 0 0 94.000 0 94.000 95.000 94.723
4191 Einspeisevergütung 81 0 35.000 0 50.000 0 85.000 160.000 81.467
4315 Sonstige Erlöse Wasserversorgung, mit Bauwasser 81 60.000 0 0 0 0 60.000 66.000 42.082
4380 Auflösung passivierter Ertragszuschüsse Wasser 81 0 0 0 0 0 0 10.300 28.500
4390 Sonstige Umsatzerlöse Wasserversorgung 81 0 0 0 0 0 0 0 0
4408 BHKW Kemnat Strom und Wärme 81 0 75.000 0 0 0 75.000 71.000 69.811
4480 Auflösung passivierter Ertragszuschüsse Wärme 81 0 0 0 0 0 0 5.000 5.000
4500 Eintritt Schwimmhalle 81 0 0 0 0 45.000 45.000 45.000 24.001
4503 Kursgebühren 81 0 0 0 0 29.000 29.000 50.000 13.156
4504 Verkaufserlöse Hallenbad ohne Lebensmittel 81 0 0 0 0 100 100 500 7
4505 Verkauf aus Kaffeeautomat 81 0 0 0 0 900 900 0 422
4510 Schulschwimmen Stadt 81 0 0 0 0 33.000 33.000 36.000 16.571
4512 Schulschwimmen GSV/Dritte 81 0 0 0 0 41.000 41.000 45.000 28.679
4515 Sonstige Erlöse Hallenbad Nellingen 81 0 0 0 0 0 0 0 0
4520 Vereinsschwimmen 81 0 0 0 0 67.000 67.000 74.000 41.594
4800 Jahresparkscheine / Benutzungsgebühren Tiefgaragen 81 0 0 40.000 0 0 40.000 48.000 30.015
4810 Erlöse aus Stellplatzvermietung 81 0 0 27.000 0 0 27.000 27.000 27.606
4815 Sonstige Erlöse Tiefgarage an der Halle 81 0 0 0 0 0 0 0 0
Menge Preis
1) Wasserabgabe 1.925.000 2,40 4.620.000
Grundgebühren 219.000
Umsatzerlöse Wasser 4.839.000
18
2022 2021 2020
Konto Bezeichnung Bew.‐ Wasser Wärme Tiefgaragen Strom Hallenbad Gesamt‐ Gesamt‐ vorläuf. Erläu‐
stelle Nellingen ansatz ansatz Ergebnis terungen
€ € € € € € € €
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
2. Aktivierte Eigenleistungen 80.000 0 0 0 0 80.000 80.000 80.000
5100 Aktivierte Eigenleistungen 81 80.000 0 0 0 0 80.000 80.000 80.000
3. Sonstige betriebliche Erträge 166.300 0 0 0 0 166.300 164.600 165.110
5300 Erträge aus Abgängen des Anlagevermögens 81 0 0 0 0 0 0 0 0
5340 Andere betriebliche Erträge 81 166.000 0 0 0 0 166.000 164.000 165.000
5342 Sonstige betriebl. Erträge gemeinsam 81 0 0 0 0 0 0 300 0
5360 Mahngebühren/Säumniszuschläge 81 300 0 0 0 0 300 300 110
4. Materialaufwand 2.358.207 431.200 48.700 767.500 390.213 3.995.820 3.789.848 3.752.480
a) Aufwendungen für Roh‐, Hilfs‐ und
Betriebsstoffe 2.063.207 301.200 8.700 752.700 130.213 3.256.020 3.122.848 3.081.532
5401 Strombezug 81 3.500 16.000 8.000 346.500 25.000 399.000 304.000 287.322
5402 Gasbezug 81 0 230.000 0 0 0 230.000 235.000 230.130
5403 Wasserbezug 81 1.984.007 0 0 0 30.000 2.014.007 1.939.000 2.021.303
5410 Hackschnitzel, Öl, Wärme 81 0 75.000 0 0 60.000 135.000 155.000 72.401
5411 Mehr‐/Mindermengen Strom 81 0 0 0 8.000 0 8.000 4.000 7.631
5415 Treibstoffe 81 2.000 0 0 0 0 2.000 2.000 2.606
5440 Lagerentnahmen Wasserversorgung 81 50.000 0 0 0 13 50.013 50.000 53.828
5450 Material ‐ Direktverbrauch 81 13.000 500 500 0 14.000 28.000 27.000 27.794
5455 Direktverbrauch Zähler 81 4.000 4.500 0 0 0 8.500 8.000 8.287
5457 Geräte und Einrichtungen GWG bis 800 € 81 5.000 3.000 0 0 1.000 9.000 14.000 1.882
5480 Abschreibungen auf Vorräte, Inventurdifferenzen 81 1.000 0 0 0 0 1.000 1.000 ‐1.241
5485 Preisdifferenzen 81 500 0 0 0 0 500 48 330
5490 Sonstiger betrieblicher Aufwand 81 200 200 200 200 200 1.000 800 0
5494 EEG‐Umlage 81 0 0 0 312.000 0 312.000 330.000 328.173
6825 Stromsteuer 81 0 0 0 86.000 0 86.000 87.000 81.087
6830 Energiesteuer 81 0 ‐28.000 0 0 0 ‐28.000 ‐34.000 ‐40.000
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 295.000 130.000 40.000 14.800 260.000 739.800 667.000 670.948
5401 Dienstleistungsentgelt Strom 81 0 0 0 4.800 0 4.800 6.000 4.762
5470 Fremdleistungen für Unterhaltung 81 35.000 60.000 15.000 10.000 100.000 220.000 186.000 218.600
5475 Andere Fremdleistungen/Aufträge (Sanierungsaufwand) 81 260.000 70.000 25.000 0 160.000 515.000 475.000 447.586
19
2022 2021 2020
Konto Bezeichnung Bew.‐ Wasser Wärme Tiefgaragen Strom Hallenbad Gesamt‐ Gesamt‐ vorläuf. Erläu‐
stelle Nellingen ansatz ansatz Ergebnis terungen
€ € € € € € € €
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
5. Personalaufwand 1.054.948 0 0 0 229.155 1.284.103 1.265.854 1.187.680
a) Löhne und Gehälter 818.101 0 0 0 177.025 995.126 977.146 921.359
5510 Arbeitsentgelte 10‐2 818.101 0 0 177.025 995.126 977.146 921.359
b) Soziale Abgaben 167.079 0 0 0 36.535 203.614 203.149 185.039
5610 Arbeitgeberanteil Sozialversicherung 10‐2 161.079 0 0 36.535 197.614 195.249 178.668
5620 Beiträge zur Berufsgenossenschaft 81 6.000 0 0 0 0 6.000 7.900 6.371
c) Aufwendungen für Altersversorgung und
Unterstützung 69.768 0 0 0 15.595 85.363 85.559 81.282
5650 Beiträge zur ZVK 10‐2 69.752 0 0 15.385 85.137 84.954 81.266
5660 Beihilfen 10‐2 16 0 0 0 209 225 605 16
6. Abschreibungen 498.000 198.000 50.000 45.000 103.000 894.000 872.300 844.000
5700 Abschreibungen auf immaterielle Anlagewerte 81 23.000 0 0 0 0 23.000 23.300 24.000
5710 Ordentliche Abschreibungen auf Sachanlagen 81 475.000 198.000 50.000 45.000 103.000 871.000 849.000 820.000
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 783.151 52.000 37.200 378.700 43.490 1.294.541 1.300.100 1.221.142
3082 Verluste aus Forderungsabgängen 81 500 0 0 0 0 500 500 0
5401 Strom Netznutzung fremdes Netz 81 0 0 0 320.000 0 320.000 330.000 318.054
5900 Konzessionsabgabe 81 575.000 16.000 0 0 0 591.000 581.000 560.000 Ansatz 2020
5910 Mieten, Pachten, Gebühren, Beiträge 81 53.000 1.500 0 1.000 3.000 58.500 68.000 57.225
5911 Öffentliche Abgaben 81 0 0 0 0 0 0 0 0
5920 Versicherungen 30 7.500 3.000 2.500 0 4.000 17.000 18.000 16.297
5930 Bürobedarf, Drucksachen 81 1.000 0 400 0 1.100 2.500 5.000 1.894
5940 Porto, Telefon, Fracht und ähnlicher Aufwand 81 4.000 100 0 1.000 1.300 6.400 10.000 5.413
5950 Werbung und Inserate 81 0 0 0 20.000 330 20.330 17.500 330
5960 Reiseaufwand 81 300 300 0 300 300 1.200 1.200 0
5965 Bewirtungen 81 400 0 0 200 0 600 1.000 51
5966 Geschenke 81 100 0 0 0 0 100 200 0
5970 Verwaltungskostenbeitrag 20‐1 67.500 18.000 33.000 0 30.000 148.500 148.500 147.102
5971 Inkasso und Vollstreckung 81 200 0 200 100 0 500 400 4
5972 Kosten Kaufmännisches Buchungsverfahren 81 48.000 8.000 1.000 12.500 2.500 72.000 70.000 64.721
5973 EDV ‐ Aufwand PC 81 2.500 2.000 0 3.500 500 8.500 6.000 4.464
5974 Prüfung und Beratung 81 20.000 0 0 2.000 0 22.000 30.000 32.603
5976 Rechts‐ und Beratungskosten 81 0 3.000 0 10.000 0 13.000 9.399
5990 Aus‐ und Fortbildung 81 0 0 0 0 0 0 6000 0
5992 Arbeitskleidung 81 3.050 0 0 0 0 3.050 3.000 3.050
5993 Sonstiger Sozialaufwand 81 0 0 0 0 360 360 300 360
5995 Netznutzungsentgelt 81 0 0 0 0 0 0 0 0
5996 Herkunftsnachweise Strom 81 0 0 0 8.000 0 8.000 3.000 174
5999 Anderer sonstiger Aufwand 81 100 100 100 100 100 500 500 0
20
2022 2021 2020
Konto Bezeichnung Bew.‐ Wasser Wärme Tiefgaragen Strom Hallenbad Gesamt‐ Gesamt‐ vorläuf. Erläu‐
stelle Nellingen ansatz ansatz Ergebnis terungen
€ € € € € € € €
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0 18.000 0 18.000 18.184 147
6020 Beteiligungserträge 81 0 0 0 18.000 0 18.000 18.000 0
6210 Zinserträge 81 0 0 0 0 0 0 184 147
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 38.960 14.755 4.245 330 0 58.290 93.240 53.183
6500 Langfristige Zinsen (Kreditinstitute) 20‐1 35.360 13.232 4.245 330 53.167 87.577 47.771
6501 Zinsen städtische Darlehen 20‐1 0 1.523 0 0 0 1.523 1.663 1.803
6510 Zinsen für Kassenkredite 20‐1 0 0 0 0 0 0 4.000 0
6512 Sonstige Zinsaufwendungen 20‐1 3.600 0 0 0 0 3.600 0 3.609
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 332.034 4.045 ‐73.145 1.470 ‐549.858 ‐285.454 ‐156.757 ‐262.845
11. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0 0 183
6600 Außerordentliche Erträge 81 0 0 0 0 0 0 0 0
6610 Außerordentliche Aufwendungen 81 0 0 0 0 0 0 0 183
12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 125.313 ‐560 ‐21.655 373 ‐100.810 2.660 0 80.000
6700 Gewerbesteuer 81 60.900 980 ‐10.080 140 ‐49.280 2.660 0 80.000
6701 Körperschaftssteuer 81 61.055 ‐1.460 ‐10.972 220 ‐48.844 0 0 0
6702 Solidaritätszuschlag 81 3.358 ‐80 ‐603 12 ‐2.686 0 0 0
13. Sonstige Steuern 900 0 7.000 0 0 7.900 7.720 817
6800 Grundsteuer 81 400 0 7.000 0 0 7.400 7.221 368
6810 Kfz‐Steuer 30 500 0 0 0 0 500 499 449
21
