H AUSHALTSPLAN
DER
G EMEINDE G RAFHORST
H AUSHALTSJAHR
2020
Inhalt
Haushaltssatzung 2020
Geschäftsverteilungsplan der Samtgemeindeverwaltung Übersicht: Fachbereiche, Teilhaushalte und Produkte Vorbericht
Zuordnung der Produkte zum Produktrahmen
Budgetierungsbestimmungen – Bewirtschaftungsregeln
Budgetübersicht Stellenplan Letzte Bilanz
Jahresvergleich 2019/2020 Investitionskonzept
Übersicht Ergebnishaushalt
Übersicht Finanzhaushalt
Haushaltsplan 2020
Haushaltssatzung der Gemeinde Grafhorst für das Haushaltsjahr 2020
Auf Grund des § 112 des Niedersächsischen Kommunalverfassungsgesetzes hat der Rat der Gemeinde Grafhorst in der Sitzung am 12.12.2019 folgende Haushaltssatzung
beschlossen:
§ 1 Der Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2020 wird 1. im Ergebnishaushalt
mit dem jeweiligen Gesamtbetrag
1.1 der ordentlichen Erträge auf 995.600,00 Euro
1.2 der ordentlichen Aufwendungen auf 987. 700 ,00 Euro 1.3 der außerordentlichen Erträge auf 0,00 Euro 1.4 der außerordentlichen Aufwendungen auf 0,00 Euro 2. im Finanzhaushalt
mit dem jeweiligen Gesamtbetrag
2.1 der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 974.400,00 Euro 2.2 der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 963.600,00 Euro 2.3 der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 12.500,00 Euro 2.4 der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 46.000,00 Euro 2.5 der Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit 33.500,00 Euro 2.6 der Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 11.400,00 Euro festgesetzt.
§ 2
Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite für Investitionen und Investitionsförderungs- maßnahmen (Kreditermächtigungen) wird auf 33.500 Euro festgesetzt.
§ 3
Verpflichtungsermächtigungen werden nicht veranschlagt.
§ 4
Der Höchstbetrag, bis zu dem im Haushaltsjahr 2020 Liquiditätskredite zur rechtzeitigen
Leistung von Auszahlungen in Anspruch genommen werden dürfen, wird auf 450.000 Euro
festgesetzt.
§ 5
Die Steuersätze für die Realsteuern sind durch eine besondere Hebesatzsatzung für das Haushaltsjahr 2020 wie folgt festgesetzt:
1. Grundsteuer
a) für die land- und forstwirtschaftlichen Betriebe (Grundsteuer A) 440 v.H.
b) für die Grundstücke (Grundsteuer B) 490 v.H.
2. Gewerbesteuer 390 v.H.
Grafhorst, 12.12.19
(Bürgermeister)
Die vorstehende Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2020 wird hiermit öffentlich be- kannt gemacht.
Die nach § 122 Abs. 2 NKomVG erforderliche Genehmigung ist durch den Landkreis Helm-
stedt am unter dem Aktenzeichen erteilt worden.
Der Haushaltsplan liegt nach § 114 Abs. 2 Satz 3 NKomVG vom bis
und vom bis
in Velpke, Grafhorster Str. 6, Zimmer 04 während der Dienstzeiten zur Einsichtnahme öffent- lich aus.
Velpke, den . .20
Der Bürgermeister In Vertretung
Ehrlich
2621
2112
Grundschule Gr. Twülpstedt und 2113 Sporthalle
Heimat- und sonstige Kulturpflege
Fbl.: Frau Wilke Technische DiensteFachbereich III
Personennahverkehr 5471 Straßenreinigung/
Straßenbeleuchtung 5451 Gemeindestraßen
Grundschule Danndorf und Sporthalle Grundstücks- und Gebäudemanagement
1116
Finanz- und Rechnungswesen Bürgerdienste
Brandschutz
Geschäftsverteilungsplan der Samtgemeinde Velpke
1221
Samtgemeindebürgermeister Herr Rüdiger Fricke
5111
5221 1111
Fachbereich II Bürgerdienste Fbl.: Herr Wehke Fachbereich I
Zentrale Dienste Fbl.: Herr Ehrlich
1211
Steuerung der Kommune Statistik und Wahlen Raumplanung und Ortsentwicklung
1222 5231
1113
Innere Verwaltungsangelegenheiten Ordnungsangelegenheiten Wohnbau, Baulandbereitstellung
1112
öffentl. Grün- und Landschaftsbau 5511
Denkmalschutz und -pflege
1118 1261
5411
Zentrale Serviceleistungen Personenstandswesen
Grundschule Bahrdorf und Sporthalle
1223
soziale Einrichtungen für Aussiedler und Asylbewerber
5734 Märkte 2111
Umweltschutz, Allg. Maßnahme 2811
Musikpflege und -förderung
3155
Kindertagesstätte Bahrdorf
Kinder- und Jugenderholung 3653
Dorfgemeinschaftshäuser, Mehrzweckhäuser
5732
3517
3622
Wirtschaftsförderung
3631
sonstige soziale Angelegenheiten
5321
5611
Friedhofs- und Bestattungswesen 5531
5711
5521
Bauhof 5731
öffentl. Gewässer und Gewässerschutz
Gasversorgung Elektrizitätsversorgung
5311 3654 Kindertagesstätte Danndorf
Kindertagesstätte Velpke I 3658 Kindertagesstätte Velpke II
3655 Kindertagesstätte Grafhorst
3656
Kindertagesstätte Groß Twülpstedt
3657
Sportplätze und Sportzentren Jugendsozialarbeit, Erzieherischer
Kinder- und Jugendschutz 3661 Spiel- und Bolzplätze
4211 Förderung des Sports
4241
1111 Steuerung der Kommune 5111 Raumplanung und Ortsentwicklung
1112 Innere Verwaltungsangelegenheiten 1211 Statistik und Wahlen 5221 Wohnbau, Baulandbereitstellung
1116 Zentrale Serviceleistungen 1221 Ordnungsangelegenheiten 5231 Denkmalschutz und -pflege
1222 Bürgerdienste 5471 Personennahverkehr
1223 Personenstandswesen 5511 öffentl. Grün und Landschaftsbau
3155 soziale Einr. Aussiedler / Asylbewerber 5521 öffentl. Gewässer und Gewässerschutz 5611 Umweltschutzmaßnahmen
1113 Finanz- und Rechnungswesen 5734 Märkte
5311 Elektrizitätsversorgung
5321 Gasversorgung 5381 Abwasserbeseitigung
5711 Wirtschaftsförderung
5733 Wirtschaftliche Unternehmen 1261 Brandschutz
6111 Steuern, allg. Zuweisungen und Umlagen
6121 sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 5411 Gemeindestraßen
5451 Straßenreinigung, Straßenbeleuchtung 2621 Musikpflege und -förderung
2811 Heimat- und sonstige Kulturpflege 3517 sonstige soziale Angelegenheiten
2111 Grundschule Bahrdorf und Sporthalle 3622 Kinder- und Jugenderholung 5731 Bauhof
2112 Grundschule Danndorf und Sporthalle 3661 Spiel- und Bolzplätze 2113 Grundschule Groß Twülpstedt und Sporthalle 4211 Förderung des Sports 3653 Kindertagesstätte Bahrdorf 4241 Sportplätze und Sportzentren 3654 Kindertagesstätte Danndorf
3655 Kindertagesstätte Grafhorst 3656 Kindertagesstätte Groß Twülpstedt 3657 Kindertagesstätte I Velpke 3658 Kindertagesstätte II Velpke
1118 Grundstücks- und Gebäudemanagenment 5732 Dorfgemeinschaftshäuser, Mehrzweckhäuser
5531 Friedhofs- und Bestattungswesen
Übersicht: Fachbereiche, Teilhaushalte und Produkte
Fachbereich I Zentrale Dienste Fachbereich II Bürgerdienste Fachbereich III Technische Dienste
Teilhaushalt 1.1 Haupt- und Personalangelegenheiten Teilhaushalt 2.1 Bürgerdienste, Ordnungsangelegenheiten Teilhaushalt 3.1 Allgemeine Bauverwaltungund Personenstandswesen
Teilhaushalt 1.2 Wirtschaft und Finanzen
Teilhaushalt 3.2 Ver- und Entsorgung Teilhaushhalt 2.2 Brandschutz
Teilhaushalt 3.3 Technische Abteilung
Teilhaushalt 1.5 Friedhofswesen
Teilhaushhalt 2.3 Jugend, Soziales und Sport
Teilhaushalt 1.3 Schulen, Kindertagesstätten Teilhaushalt 3.4 Bauhof
Teilhaushalt 1.4 Liegenschaften
Vorbericht zum Haushaltsplan der Gemeinde Grafhorst für das Haushaltsjahr 2020
Der Vorbericht hat einen Überblick über die Entwicklung und den Stand der Haushaltswirtschaft zu ge- ben. Er enthält eine Analyse der finanziellen Lage und ihrer voraussichtlichen Entwicklung und soll sich dabei auf Kennzahlen stützen. Insbesondere sollen dargestellt werden
1. die Entwicklung
a) der Erträge aus den einzelnen Steuerarten und ähnlichen Abgaben, b) der Erträge aus Zuwendungen und allgemeinen Umlagen,
c) der Aufwendungen aus einzelnen Steuerbeteiligungen und allgemeinen Umlagen, d) der weiteren wichtigen Erträge, Aufwendungen, Einzahlungen und Auszahlungen, e) des Vermögens, der Schulden einschließlich Liquiditätskredite und des Bestandes an liquiden Mitteln sowie
f) des Gesamtergebnisses unter Berücksichtigung der Fehlbetragsabdeckung aus Vorjahren
2. in den beiden dem Haushaltsjahr vorangehenden Jahren sowie die voraussichtliche Entwicklung im Haushaltsjahr und in den folgenden drei Jahren,
3. die Finanzierung der im Haushaltsjahr geplanten Investitionen und Investitionsförderungsmaß- nahmen und die finanzielle Auswirkung dieser Maßnahmen auf die folgenden Jahre,
4. die wesentlichen Abweichungen des Haushaltsplans von der mittelfristigen Ergebnis- und Finanzplanung und den Zielvorgaben des Vorjahres,
5. im Fall der Notwendigkeit eines Haushaltssicherungskonzeptes die Verwirklichung der dazu vorgesehenen Maßnahmen im Haushaltsplan und
6. der Anpassungsbedarf bei den Einrichtungen der Gemeinde aufgrund der auch aus der Bevölkerungsstatistik zu schließenden zukünftigen Gemeindeentwicklung.
Die Aufstellung des Haushaltes für das Jahr 2020 erfolgt gemäß der veröffentlichten Orientierungsdaten / Steuerschätzungen in einem stabilen wirtschaftlichen Umfeld. Die Einschätzungen zur Entwicklung der kommunalen Steuereinnahmen sowie zu den Zahlungen des Landes weisen während des Finanzpla- nungszeitraumes bis einschließlich 2023 nach oben (Ausnahme: Gemeindeanteil an der USt, 2020 - 9,3%).
Für den Gemeindeanteil an der Einkommensteuer ist mit einer jährlichen Steigerung von durchschnittlich 4,7% zu rechnen.
Entwicklung des Ergebnishaushaltes
Erträge und Aufwendungen aus Steuern und Steuerbeteiligungen und damit verbundenen Umlagen
Art Ergebnis
2018
Ansatz 2019
Ansatz 2020
Plan 2021
Plan 2022
Plan 2023
Grundsteuer A 10.815,47 11.300 11.400 11.400 11.400 11.400
Grundsteuer B 81.032,50 80.800 83.900 85.000 86.000 86.000
Gewerbesteuer 34.160,76 32.000 20.000 20.000 20.000 20.000
Einkommensteuer-
anteile 646.556,00 691.300 704.900 740.100 780.900 823.800
Umsatzsteueranteile 3.379,00 3.200 3.400 3.400 3.500 3.600
Weiterl. Schlüsselzuw. 0,00 0 100.000 100.000 100.000 100.000
Summe 775.943,73 818.600 923.600 959.900 1.001.800 1.044.800
2 In den Folgejahren entwickeln sich die Ergebnisse der Samtgemeinde, durch die Übernahme der Kinder- tagesstätten, negativ. Finanzielle Verflechtungen zwischen Samtgemeinde und Mitgliedsgemeinden be- stehen durch die Samtgemeindeumlage und ggf. die Weiterleitung von Schlüsselzuweisungen durch die Samtgemeinde an die Mitgliedsgemeinden. Durch eine Anhebung der Samtgemeindeumlage von 4,0 Mio. auf 4,3 Mio. € verringert die Samtgemeinde Velpke ihre finanzielle Belastung durch die Kindertages- stättenübernahme.
Im Haushaltsjahr 2020 sowie im Finanzplanungszeitraum werden Schlüsselzuweisungen in Höhe von 100.000 € an die Gemeinde Grafhorst weitergeleitet.
Zusammensetzung der Samtgemeindeumlage
Mitgliedsgemeinde Umlagebetrag Erhöhung um…
Bahrdorf 609.700 1.800
Danndorf 790.600 84.100
Grafhorst 333.800 24.900
Groß Twülpstedt 933.600 67.900
Velpke 1.632.300 121.300
Auflösungserträge aus Sonderposten
Auflösungserträge aus Sonderposten sind eine neue Ertragsposition aus dem NKR. Die Grundlage dafür
bilden erhaltene Beiträge oder Zuschüsse Dritter für Investitionen, die parallel zu den Abschreibungen
aufgelöst werden. In 2020 ist hier ein Ertrag von 22.500 Euro vorgesehen.
Öffentlich rechtliche Entgelte Öffentl. rechtliche
Entgelte
Ergebnis
2018 Ansatz
2019 Ansatz
2020 Plan
2021 Plan
2022 Plan 2023
42,00 100 100 100 100 100
Die Verwaltungsgebühren für die Bauverwaltung werden jährlich mit 100 € veranschlagt.
Privatrechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte
Ergebnis
2018 Ansatz
2019 Ansatz
2020 Plan
2021 Plan
2022 Plan 2023 61.006,92 117.600 14.300 73.300 13.300 13.300
Die wichtigste Position innerhalb der privatrechtlichen Entgelte waren 2019 die Erträge aus der Entwick- lung von Neubaugebieten, welche mit 100.000 € veranschlagt waren. Im Jahr 2021 wird mit entspre- chenden Einzahlungen i. H. v. 60.000 € gerechnet. Bis zum Jahr 2018 beinhaltete diese Position auch die Kita-Entgelte.
Sonstige ordentliche Erträge Sonstige ordent-
liche Erträge
Ergebnis
2018 Ansatz
2019 Ansatz
2020 Plan
2021 Plan
2022 Plan 2023 25.406,03 26.600 27.400 27.400 27.400 27.400
Die größte Position in den sonstigen ordentlichen Erträgen besteht aus den Konzessionsabgaben, wel- che 2020 mit insgesamt 27.100 € angesetzt sind. Bei den restlichen 300 € handelt es sich um Mahnge- bühren, Rücklastschriftgebühren und Säumniszuschläge.
Aufwendungen
4 Nach der Übertragung der Kindertagesstätte auf die Samtgemeinde fallen bei der Gemeinde Grafhorst nur noch Personalkosten in minimalem Umfang an.
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Aufwendungen
für Sach- und Dienstleistungen
Ergebnis
2018 Ansatz
2019 Ansatz
2020 Plan
2021 Plan
2022 Plan 2023 71.869,59 121.600 104.700 171.700 111.700 111.700
Der Ansatz des Jahres 2021 enthält die Kosten für die Straßensanierung Grabauer Diek i. H. v. 60.000 €.
Abschreibungen
Ergebnis
2018 Ansatz
2019 Ansatz
2020 Plan
2021 Plan
2022 Plan 2023 Abschreibungen 7.098,29 65.400 66.300 67.000 69.600 70.400 Auflösung SoPo 3.546,90 21.200 21.200 21.200 22.500 22.500 Saldo Aufwand 3.551,39 44.200 45.100 45.800 47.100 47.900
Im Haushaltsplan 2020 sind flächendeckend Abschreibungen auf das Vermögen der Gemeinde in einer
Gesamthöhe von 68.000 € ausgewiesen. Die Wertminderung der abnutzbaren Vermögensgegenstände
wird damit ergebniswirksam erfasst. Abhängig von den in der Zukunft geplanten Investitionen werden die
Abschreibungen in den Folgejahren ansteigen. Parallel hierzu werden die aus erhaltenen Investitionszu-
weisungen und –zuschüssen sowie Beiträgen gebildeten Sonderposten (SoPo) aufgelöst.
Zinsen
Zinsen Ergebnis
2018 Ansatz
2019 Ansatz
2020 Plan
2021 Plan
2022 Plan 2023
Kreditmarkt 99,48 1.300 800 1.500 1.900 2.200
Liquidität 77,90 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500
Summe 177,83 2.800 2.300 3.000 3.400 3.700
Transferaufwendungen Transfer-
aufwendungen Ergebnis
2018 Ansatz
2019 Ansatz
2020 Plan
2021 Plan
2022 Plan 2023 Kreisumlage 311.442,00 357.100 407.100 418.700 438.900 460.200 FAG-Rückstellung
Kreisumlage 0,00 -18.500 -42.200 0 0 0
Samtgemeindeumlage 177.000 308.900 333.800 333.800 333.800 333.800 Summe 488.442,00 647.500 698.700 752.500 772.700 794.000
Eine wichtige Aufwandsposition sind die Transferaufwendungen, von denen die weitaus größten Anteile auf die Kreisumlage und die Samtgemeindeumlage entfallen.
Sonstige ordentliche Aufwendungen Sonstige ordentliche
Aufwendungen Ergebnis
2018 Ansatz
2019 Ansatz
2020 Plan
2021 Plan
2022 Plan
2023
59.914,86 77.200 92.600 92.600 92.600 92.600
6 Entwicklung der Ein- und Auszahlungen des Finanzhaushaltes
Im Finanzhaushalt werden alle zahlungswirksamen Erträge und Aufwendungen, alle investiven Ein- und Auszahlungen sowie die Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit dargestellt.
Ein- und Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Ergebnis
2018 Ansatz
2019 Ansatz
2020 Plan
2021 Plan
2022 Plan 2023 Einzahlungen aus lfd.
Verwaltungstätigkeit 1.045.010,06 972.000 974.400 1.069.700 1.051.700 1.094.800 Auszahlungen aus lfd.
Verwaltungstätigkeit 1.047.879,38 898.300 963.600 1.043.500 1.004.200 1.025.900
Saldo -2.869,32 73.700 10.800 26.200 47.500 68.900
Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Ergebnis
2018 Ansatz
2019 Ansatz
2020 Plan
2021 Plan
2022 Plan 2023
Zuwendungen 0,00 0 12.500 0 37.500 0
Beiträge 0,00 0 0 0 0 0
Veräußerungen 2.810,41 300.000 0 0 0 0
Summe Einzahlungen 2.810,41 300.000 12.500 0 37.500 0
Grunderwerb 7.424,38 0,00 14.500 2.000 2.000 2.000
Baumaßnahmen 272.781,02 6.000 14.000 17.000 47.600 7.000
Erwerb von beweglichen
Sachen 4.330,26 3.000 12.000 3.000 3.000 3.000
Aktivierbare Zuwendungen 6.117,79 0 5.500 0 0 0
Summe Auszahlungen 284.535,66 9.000 46.000 22.000 52.600 12.000
Finanzsaldo -281.725,25 291.000 -33.500 -22.000 -15.100 -12.000
Geplante Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen 2020
Maßnahme Auszahlung Einzahlungen jährl.
AfA/Sopo
Neugestaltung Außenanlagen Gemeindezentrum 7.000 100
Parkplatzpflasterung FW Grafhorst 12.500 -12.500 500
-500
Diverse Anschaffungen Spielplätze 12.000 700
Zuschuss Schützenverein KK-Stand 5.500 600
Investitionskostenanteile Straßenentwässerung 2.000 100
Erwerb Straßengrundstücke 2.000 0
Diverse Anschaffungen Straßenbeleuchtung 5.000 500
Die Abschreibungsbeträge beziehen sich auf die Gesamtkosten einer Maßnahme und fallen erst nach der Inbetriebnahme an.
Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Die Ein- und Auszahlungen für Finanzierungstätigkeit entsprechen der Aufnahme bzw. Tilgung von Kredi- ten.
Ergebnis
2018 Ansatz
2019 Ansatz
2020 Plan
2021 Plan
2022 Plan 2023
Kreditaufnahmen 114.800,00 0 33.500 22.000 15.100 12.000
Kredittilgungen 5.268,00 11.100 11.400 13.100 14.200 15.000
Saldo 109.532,00 -11.100 22.100 8.900 900 -3.000
8 Ein- und Auszahlungen insgesamt
Finanzmittelverände-
rungen Ergebnis
2018 Ansatz
2019 Ansatz
2020 Plan
2021 Plan
2022 Plan 2023 Einzahlungen aus lfd.
Verwaltungstätigkeit 1.045.010,06 972.000 974.400 1.069.700 1.051.700 1.094.800 Einzahlungen für Investi-
tionen 2.810,41 300.000 12.500 0 37.500 0
Einzahlungen aus Finan-
zierungstätigkeit 114.800,00 0 33.500 22.000 15.100 12.000
Summe Einzahlungen 1.162.620,47 1.272.000 1.020.400 1.091.700 1.104.300 1.106.800 Auszahlungen aus lfd.
Verwaltungstätigkeit 1.047.879,38 898.300 963.600 1.043.500 1.004.200 1.025.900 Auszahlungen für Investi-
tionstätigkeit 284.535,66 9.000 46.000 22.000 52.600 12.000
Auszahlungen aus Finan-
zierungstätigkeit 5.268,00 11.100 11.400 13.100 14.200 15.000
Summe Auszahlungen 1.337.683,04 918.400 1.021.500 1.078.600 1.071.000 1.052.900 Änderung Zahlungsmit-
telbestand -175.062,57 353.600 -600 13.100 33.300 53.900
Anpassungsbedarf auf Grund der Bevölkerungsentwicklung
Gemäß Demographiebericht des Landesamts für Statistik Niedersachsen ergibt sich im Landkreis Helm- stedt ein Bevölkerungsrückgang von 92.836 Einwohnern auf 83.004 Einwohner (Zeitraum 2005 bis 2020 ca. 10,6%).
Für die Samtgemeinde Velpke und ihre Mitgliedsgemeinden ist in 2014 ein 135-seitiges interkommunales überörtlich verbindlich abgestimmtes integriertes Entwicklungs- und Handlungskonzept zur nachhaltigen Sicherung der öffentlichen wie privaten Infrastruktur der Daseinsvorsorge auf Basis der im Rahmen zur Programmanmeldung „Kleinere Städte und Gemeinden – überörtliche Zusammenarbeit und Netzwerke“
bereits erarbeiteten Entwicklungsstrategie für die Samtgemeinde Velpke erarbeitet worden.
Die Einwohnerzahl der Gemeinde Grafhorst betrug am 30.06.2007 1.057 und am 30.06.2019 1.050. Die-
ses bedeutet eine Abnahme von rd. 0,85 % über einen Zeitraum von 12 Jahren. Aufgrund der vorgese-
henen Bauflächen wird in naher Zukunft mit einer zunehmenden Bevölkerung gerechnet.
Fachbereich Teilhaushalt
1 Zentrale Verwaltung
11 Innere Verwaltung
111 Verwaltungssteuerung und -service
1111 Steuerung der Kommune I 1.1
1112 Innere Verwaltungsangelegenheiten I 1.1
1113 Finanz- und Rechnungswesen I 1.2
1116 Zentrale Serviceleistungen I 1.1
1118 Grundstücks- und Gebäudemanagenment I 1.4
12 Sicherheit und Ordnung 121 Statistik und Wahlen
1211 Statistik und Wahlen II 2.1
122 Ordnungsangelegenheiten
1221 Ordnungsangelegenheiten II 2.1
1222 Bürgerdienste II 2.1
1223 Personenstandswesen II 2.1
126 Brandschutz
1261 Brandschutz II 2.2
2 Schule und Kultur
21 Schulträgeraufgaben 211 Grundschulen
2111 Grundschule Bahrdorf und Sporthalle I 1.3
2112 Grundschule Danndorf und Sporthalle I 1.3
2113 Grundschule Groß Twülpstedt und Sporthalle I 1.3
3 Soziales und Jugend
31 Soziale Hilfen
315 Soziale Einrichtungen
3155 soziale Einr. Aussiedler / Asylbewerber II 2.1
35 Soziale Hilfen
351 Sonstige soziale Hilfen und Leistungen
3517 sonstige soziale Angelegenheiten II 2.3
36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 362 Kinder- und Jugenderholung
3622 Kinder- und Jugenderholung II 2.3
363 Sonst. Leistg. der Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
3631 Jugendsozialarbeit, Erzieherischer Kinder- und Jugendschutz II 2.3 365 Tageseinrichtungen für Kinder
3653 Kindertagesstätte Bahrdorf I 1.3
3654 Kindertagesstätte Danndorf I 1.3
3655 Kindertagesstätte Grafhorst I 1.3
3656 Kindertagesstätte Groß Twülpstedt I 1.3
3657 Kindertagesstätte Velpke I I 1.3
3658 Kindertagesstätte Velpke II I 1.3
4 Gesundheit und Sport
42 Sportförderung 421 Förderung des Sports
4211 Förderung des Sports II 2.3
5 Gestaltung und Umwelt
51 Räumliche Planung und Entwicklung
511 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen
5111 Raumplanung und Ortsentwicklung III 3.1
52 Bauen und Wohnen
Produktbereich Produktgruppe
Produkt
Zuordnung der Produkte zum Produktrahmen
(Zuordnung nach § 1 Abs. 2 Nr. 11, § 4 Abs. 1 S. 4 KomHKVO)
Fachbereich Teilhaushalt
55 Natur- und Landschaftspflege 553 Friedhofs- und Bestattungswesen
5531 Friedhofs- und Bestattungswesen I 1.5
57 Wirtschaft und Tourismus 571 Wirtschaftsförderung
5711 Wirtschaftsförderung I 1.2
573 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen
5731 Bauhof III 3.4
5733 Wirtschaftliche Unternehmen I 1.2
6 Zentrale Finanzleistungen 61 Allgemeine Finanzwirtschaft
611 Steuern, allg. Zuweisungen, allg. Umlagen
6111 Steuern, allg. Zuweisungen und Umlagen I 1.2
612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft
6121 sonstige allgemeine Finanzwirtschaft I 1.2
Zuordnung der Produkte zum Produktrahmen
(Zuordnung nach § 1 Abs. 2 Nr. 11, § 4 Abs. 1 S. 4 GemHKVO) Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
Budgetierungsbestimmungen
Die Verwaltung der Samtgemeinde Velpke ist in die drei Fachbereiche I Zentrale Dienste
II Bürgerdienste III Technische Dienste
aufgeteilt. Die Fachbereiche untergliedern sich in Teilhaushalte, die wiederum in Produkte untergliedert sind. Der Haushaltsplan weist somit Teilhaushalte auf drei Ebenen auf:
- Fachbereiche
- Teilhaushalte innerhalb der Fachbereiche - Produkte
Nach § 4 Abs. 3 KomHKVO werden Budgets (Bewirtschaftungseinheiten) eingerichtet. Vom Grundsatz her werden fünf Arten von Budgets gebildet:
- Personalkostenbudget (produktübergreifend)
- Budgets für zahlungswirksame Aufwendungen und Erträge (produktbezogen) - Budget für Verfügungsmittel (produktbezogen)
- Budgets für nicht zahlungswirksame Aufwendungen und Erträge (produktübergreifend) - Budgets für Investitionen (produktbezogen)
Die nicht zahlungsrelevanten Sachkonten für die Zuführung zu und die Auflösung von Aufwandsrückstellungen sind den Budgets für zahlungsrelevante Aufwendungen und Erträge zugeordnet.
Bewirtschaftungsregeln
Ansätze für Aufwendungen einschließlich gebildeter Haushaltsreste innerhalb eines Budgets sind gegenseitig deckungsfähig (§ 19 Abs. 1 KomHKVO). Gleiches gilt für die Auszahlungsansätze innerhalb des Finanzhaushaltes, soweit sie sich auf die laufende Verwaltungstätigkeit beziehen (§ 19 Abs. 3 KomHKVO).
Zahlungswirksame Mehrerträge innerhalb eines Budgets im Ergebnishaushalt dürfen für zahlungswirksame Mehraufwendungen innerhalb des Budgets verwendet werden, sofern die entsprechenden Einzahlungen vorhanden sind. Mindererträge sollten durch Mehrerträge oder verminderte Aufwendungen innerhalb des Budgets kompensiert werden.
Muss ein Budget im nicht zahlungswirksamen Teil überschritten werden, so ist die Deckung zunächst durch den zahlungswirksamen Teil des Budgets zu gewährleisten. Ist auch dies nicht möglich, können benötigte Mittel aus Budgets des selben Fachbereiches mit Zustimmung der Fachbereichsleitung herangezogen werden.
Ansätze für zahlungswirksame Aufwendungen aus laufender Geschäftstätigkeit innerhalb eines Budgets werden zu Gunsten von unerheblichen Auszahlungen für Investitionstätigkeit (bis zu einer Höhe von 1.000 € ohne Umsatzsteuer) innerhalb des Budgets für einseitig deckungsfähig erklärt. Das gleiche gilt für zahlungswirksame Mehrerträge aus laufender Verwaltungstätigkeit oder nicht verwendete zweckgebundene zahlungswirksame Erträge (§ 19 Abs. 4 KomHKVO).
Auszahlungsansätze für Investitionstätigkeit einschließlich gebildeter Haushaltsreste sind
Personalkosten incl. Versorgungsaufwendungen nicht zahlungswirksame Aufwendungen und Erträge
(Aufwendungen aus der Zuführung zu Rückstellungen und Erträge aus deren Auflösung unter den produktbezogenen Budgets für Aufwendungen und Erträge)
pro Produkt jeweils getrennte Budgets für - zahlungswirksame Aufwendungen und Erträge - investive Ein- und Auszahlungen
- Budget für Verfügungsmittel bei Produkt 1111 Produkt-
nummer Produktbezeichnung
1111 Steuerung der Kommune
1112 Innere Verwaltungsangelegenheiten 1113 Finanz- und Rechnungswesen 1116 Zentrale Serviceleistungen
1118 Grundstücks- und Gebäudemanagement 1211 Statistik und Wahlen
1221 Ordnungsangelegenheiten 1222 Bürgerdienste
1223 Personenstandswesen 1261 Brandschutz
2111 Grundschule Bahrdorf mit Lapauhalle 2112 Grundschule Danndorf mit Drömlingshalle 2113 Grundschule Groß Twülpstedt mit Holzlandhalle 2621 Musikpflege und -förderung
2811 Heimat- und sonstige Kulturpflege
3155 Soziale Einrichtungen Aussiedler/Asylbewerber 3517 sonstige soziale Angelegenheiten
3622 Kinder- und Jugenderholung
3631 Jugendsozialarbeit, Erzieherischer Kinder- und Jugendschutz 3653 Kindertagesstätte Bahrdorf
3654 Kindertagesstätte Danndorf 3655 Kindertagesstätte Grafhorst 3656 Kindertagesstätte Groß Twülpstedt 3657 Kindertagesstätte Velpke I 3658 Kindertagesstätte Velpke II 3661 Spiel- und Bolzplätze 4211 Förderung des Sports 4241 Sportplätze und Sportzentren 5111 Raumplanung und Ortsentwicklung 5221 Wohnbau, Baulandbereitstellung 5231 Denkmalschutz und -pflege 5311 Elektrizitätsversorgung 5321 Gasversorgung 5381 Abwasserbeseitigung 5411 Straßen
5451 Straßenreinigung, Straßenbeleuchtung 5471 Personennahverkehr
5511 Öffentliches Grün und Landschaftsbau 5521 Öffentl. Gewässer und Gewässerschutz 5531 Friedhofs- und Bestattungswesen 5611 Umweltschutzmaßnahmen 5711 Wirtschaftsförderung 5731 Bauhof
5732 Dorfgemeinschaftshäuser, Mehrzweckhäuser 5733 Wirtschaftliche Unternehmen
5734 Märkte
6111 Steuern, allg. Zuweisungen und Umlagen 6121 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft
1. produktübergreifende Budgets:
2. produktbezogene Budgets:
Budgetübersicht gem. § 1 Abs. 2 Nr. 12 i. V. m. § 4 Abs. 3 KomHKVO
STELLENPLAN
DER GEMEINDE GRAFHORST
FÜR DAS HAUSHALTSJAHR 2020
STELLENPLAN
Teil A: Beamtinnen und Beamte
I. Verwaltung
lfd.
Nr.
Laufbahngruppen und Amtsbezeichnungen
Bes.- gruppe
Zahl der Stellen im Haushaltsjahr 2020
insgesamt
Zahl der Stellen im Vorjahr davon am 30.06.2019 tatsächlich besetzt
Vermerke, Er- läuterungen
1 2 3 4
insgesamt 5
mit Beamtinnen und Beamten
6
mit Arbeitnehmerinnen
und Arbeitnehmern
7
nicht besetzt
8 9
entfällt
II. Sondervermögen mit Sonderrechnung, Unternehmen und Einrichtungen
Aufführung jedes Sondervermögens, Unternehmens und jeder Einrichtung (§ 130 Abs. 1, § 136 Abs. 3 NKomVG) für sich.
lfd.
Nr.
Laufbahngruppe und Amtsbezeichnung
Bes.- gruppe
Zahl der Stellen im Haushaltsjahr 2020
insgesamt
Zahl der Stellen im Vorjahr davon am 30.06.2019 tatsächlich besetzt
Vermerke, Er- läuterungen
1 2 3 4
insgesamt 5
mit Beamtinnen und Beamten
6
mit Arbeitnehmerinnen
und Arbeitnehmern
7
nicht besetzt
8 9
entfällt
Teil B: Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer
Lfd.Nr. Funktionsbezeichnung Entgelt- Zahl der Zahl der Stellen im Vorjahr Vermerke, Erläuterungen gruppe, Stellen im insgesamt davon am 30.06.2019
Sondertarif Haushalts- tatsächlich nicht
jahr 2020 besetzt besetzt
1 2 3 4 5 6 7 8
1 Kita-Leiterin S 13 - - - -
2 Erzieherinnen S 8a - - - -
3 Raumpflegerin Kita E 1/2 - - - -
-
insgesamt - - - -
Anhang: Dienstkräfte in der Ausbildungszeit
I. Nachwuchskräfte und informatorisch beschäftigte Kräfte
Lfd. Nr. Bezeichnung Art des Entgeltes vorgesehen im beschäftigt im Vorjahr Erläuterungen
Haushaltsjahr 2020 am 01.10.2019
1 2 3 4 5 6
entfällt
Stellenübersichten
Teil A: Aufteilung nach der Verwaltungsgliederung I. Beamtinnen und Beamte
Gliederungs- Teilhaushalte, Produktbereiche, Beamte auf Zeit Laufbahngruppe 2 Laufbahngruppe 2 Laufbahngruppe 1 Erläuterungen Nr. Organisationseinheiten B 6 B 4 B 3 A 16 A 15 A 14 A 13 A 13 A 12 A 9mZ A 9
entfällt
II. Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer
Gliederungs- Teilhaushalte, Produktbereiche, freie Erläuterungen
Nr. Organisationseinheiten S 13 12 10 8a 5 4 3 2 E1/2 Vereinb.
entfällt
Entgeltgruppen E bzw. S
Teil B
Sonderübersicht über die Planstellen der Beamtinnen und Beamten, die mit Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmern besetzt sind Lfd. Nr. Funktionsbezeichnung Entgeltgruppe BesGr. der Planstelle Lfd. Nr. in auf der Stelle geführt Bemerkungen
Teil A Unter- seit bis voraus-
entfällt teil I sichtlich
insgesamt _____ Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer
Übersicht gem. § 1 Abs. 2 Nr. 6 GemHKVO
Stand zu Voraussicht- Beginn des licher Stand
Vorjahres zu Beginn des Haus- haltsjahres - 1000 Euro - - 1000 Euro -
2 3
1. Geldschulden aus 1.1 Anleihen
1.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionstätigkeit 156 150
1.3 Liquiditätskrediten 285 0
1.4 sonstigen Geldschulden
2. Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften 0 0 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 87 noch offen
4. Transferverbindlichkeiten 0 noch offen
5. Sonstige Verbindlichkeiten 3 noch offen
Schulden insgesamt 531 noch offen
Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden
1
Art der Schulden
Vorjahr Haushaltsjahr
AKTIVA (Euro) (Euro)
A 1. Immaterielles Vermögen 0,00 1.868,15
A 1.1 Konzessionen A 1.2 Lizenzen A 1.3 Ähnliche Rechte
A 1.4 Geleistete Investitionszuweisungen u. -zuschüsse 0,00 1.868,15 A 1.5 Aktivierter Umstellungsaufwand
A 1.6 Sonstiges immaterielles Vermögen
A 2. Sachvermögen 1.795.867,55 1.841.819,16
A 2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche 86.171,36 122.632,06 Rechte
A 2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche 1.055.953,70 1.064.065,04 Rechte
A 2.3 Infrastrukturvermögen 644.475,57 616.504,43
A 2.4 Bauten auf fremden Grundstücken A 2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
A 2.6 Maschinen und technische Anlagen; Fahrzeuge
A 2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung, Pflanzen 1.092,77 22.581,91 und Tiere
A 2.8 Vorräte
A 2.9 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 8.174,15 16.035,72
A 3. Finanzvermögen 206.279,01 92.352,97
A 3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen
A 3.2 Beteiligungen 1.590,00 1.590,00
A 3.3 Sondervermögen mit Sonderrechnung
A 3.4 Ausleihungen 189.348,93 80.551,99
A 3.5 Wertpapiere
A 3.6 Öffentlich-rechtliche Forderungen 12.220,73 5.751,62
A 3.7 Forderungen aus Transferleistungen 351,00
A 3.8 Sonstige privatrechtliche Forderungen 3.119,35 4.108,36 A 3.9 sonstige Vermögensgegenstände
A 4. Liquide Mittel 35.634,86 3.060,45
A 5. Aktive Rechnungsabgrenzung 0,00 0,00
A Bilanzsumme Aktiva 2.037.781,42 1.939.100,73
Grafhorst, den 31.08.2018
Klaus Wenzel
Bilanz der Gemeinde Grafhorst zum 31.12.2011
Der Bürgermeister
_____________________________
Vorjahr Haushaltsjahr
PASSIVA (Euro) (Euro)
P 1. Nettoposition 1.974.815,92 1.868.794,81
P 1.1 Basis-Reinvermögen 1.693.204,63 1.670.922,63
P 1.1.1 Reinvermögen 1.693.204,63 1.670.922,63
P 1.1.2 Sollfehlbetrag aus kameralem Abschluss (Minus- betrag)
P 1.2 Rücklagen
P 1.2.1 Rücklagen aus Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses
P 1.2.2 Rücklagen aus Überschüssen des außerordent- lichen Ergebnisses
P 1.2.4 Zweckgebundene Rücklagen P 1.2.5 Sonstige Rücklagen
P 1.3 Jahresergebnis -102.187,48 -173.457,89
P 1.3.1 Fehlbeträge aus Vorjahren -102.187,48
P 1.3.2 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag mit Angabe -102.187,48 -71.270,41 des Betrages der Vorbelastung aus Haushalts-
resten für Aufwendungen (in Klammern)
P 1.4 Sonderposten 383.798,77 371.330,07
P 1.4.1 Investitionszuweisungen und -zuschüsse 326.436,67 323.613,21 P 1.4.2 Beiträge und ähnliche Entgelte 55.362,10 47.216,86 P 1.4.3 Gebührenausgleich
P 1.4.4 Bewertungsausgleich
P 1.4.5 erhaltene Anzahlungen auf Sonderposten 2.000,00 500,00 P 1.4.6 Sonstige Sonderposten
P 2. Schulden 38.668,35 38.713,62
P 2.1 Geldschulden P 2.1.1 Anleihen
P 2.1.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen P 2.1.3 Liquiditätskredite
P 2.1.4 Sonstige Geldschulden
P 2.2 Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Rechts- geschäften
P 2.3 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 38.556,92 37.977,91 P 2.4 Transferverbindlichkeiten
P 2.4.1 Finanzausgleichsverbindlichkeiten
P 2.4.2 Verbindlichkeiten aus Zuweisungen und Zu- schüssen für laufende Zwecke
P 2.4.3 Verbindlichkeiten aus Schuldendiensthilfen P 2.4.4 Soziale Leistungsverbindlichkeiten
P 2.4.5 Verbindlichkeiten aus Zuweisungen und Zu- schüssen für Investitionen
P 2.4.6 Steuerverbindlichkeiten
P 2.4.7 Andere Transferverbindlichkeiten
P 2.5 Sonstige Verbindlichkeiten 111,43 735,71
P 2.5.1 Durchlaufende Posten P 2.5.1.1 Verrechnete Mehrwertsteuer
P 2.5.1.2 Abzuführende Lohn- und Kirchensteuer P 2.5.1.3 Sonstige durchlaufende Posten
P 2.5.2 Abzuführende Gewerbesteuer P 2.5.3 Empfangene Anzahlungen
P 2.5.4 Andere sonstige Verbindlichkeiten 111,43 735,71
Bilanz der Gemeinde Grafhorst zum 31.12.2011
Vorjahr Haushaltsjahr
PASSIVA (Euro) (Euro)
Bilanz der Gemeinde Grafhorst zum 31.12.2011
P 3. Rückstellungen 24.297,15 31.092,30
P 3.1 Pensionsrückstellungen und ähnl. Verpflichtungen
P 3.2 Rückstellungen für Altersteilzeit und ähnliche 4.637,15 3.272,30 Maßnahmen
P 3.3 Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung P 3.4 Rückstellungen für die Rekultivierung und Nach-
sorge geschlossener Abfalldeponien
P 3.5 Rückstellungen für die Sanierung von Altlasten P 3.6 Rückstellungen im Rahmen des Finanzausgleichs
und von Steuerschuldverhälnissen
P 3.7 Rückst. für drohende Verpflichtungen aus Bürgschaften, Gewährleistungen und anhängigen Gerichtsverfahren
P 3.8 Andere Rückstellungen 19.660,00 27.820,00
P 4. Passive Rechnungsabgrenzung 0,00 500,00
P Bilanzsumme Passiva 2.037.781,42 1.939.100,73
Grafhorst, den 31.08.2018
Gewährleistungsverträge 0,00 € in Anspruch genommene Verpflichtungsermächtigungen 0,00 € Verplichtungen aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften 0,00 € über das Haushaltsjahr hinaus gestundete Beträge 0,00 €
Klaus Wenzel Der Bürgermeister
_____________________________
Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre
Haushaltsreste 0,00 €
Bürgschaften 0,00 €
Plan 2019 Plan 2020 Veränderung
48.000,00 7.900,00 -40.100,00
129.900,00 193.100,00 63.200,00
-45.500,00 -38.500,00 7.000,00
1111 Steuerung der Kommune -21.900,00 -21.500,00 400,00
1112 Innere Verwaltungsangelegenheiten -23.600,00 -17.000,00 6.600,00
198.100,00 256.900,00 58.800,00
5311 Elektrizitätsversorgung 24.000,00 24.400,00 400,00
5321 Gasversorgung 3.000,00 3.200,00 200,00
6111 Steuern, allg. Zuweisungen und Umlagen 173.900,00 231.600,00 57.700,00 6121 sonstige allgemeine Finanzwirtschaft -2.800,00 -2.300,00 500,00
-500,00 -500,00 0,00
3651 Kindertagesstätten -500,00 -500,00 0,00
-22.200,00 -24.800,00 -2.600,00 1118 Grundstücks- und Gebäudemanagement -22.200,00 -24.800,00 -2.600,00
-42.500,00 -49.200,00 -6.700,00
-42.500,00 -49.200,00 -6.700,00
2621 Musikpflege und -förderung 0,00 0,00 0,00
2811 Heimat- und sonstige Kulturpflege -2.700,00 -2.200,00 500,00
3517 sonstige soziale Angelegenheiten -700,00 -700,00 0,00
3622 Kinder- und Jugenderholung -5.500,00 -5.400,00 100,00
3661 Spiel- und Bolzplätze -28.900,00 -35.500,00 -6.600,00
4211 Förderung des Sports -4.700,00 -5.400,00 -700,00
-39.400,00 -136.000,00 -96.600,00
37.800,00 -73.400,00 -111.200,00
5111 Raumplanung und Ortsentwicklung -1.000,00 -1.000,00 0,00
5221 Wohnbau, Baulandbereitstellung 100.100,00 100,00 -100.000,00
5471 Personennahverkehr -3.000,00 -3.000,00 0,00
5511 Öffentliches Grün und Landschaftsbau -40.300,00 -47.300,00 -7.000,00 5521 Öffentliche Gewässer und Gewässerschutz -18.000,00 -22.200,00 -4.200,00
-77.200,00 -62.600,00 14.600,00
5411 Gemeindestraßen -59.400,00 -47.600,00 11.800,00
5451 Straßenreinigung, Straßenbeleuchtung -17.800,00 -15.000,00 2.800,00
Gemeinde Grafhorst
Gesamtergebnishaushalt
Fachbereich II Bürgerdienste
Teilergebnishaushalt
Teilhaushalte und Investitionsmaßnahmen auf Produktebene:
Teilergebnishaushalt
Teilhaushalt 1.1 Haupt- und Personalangelegenheiten
Teilergebnishaushalt
Teilhaushalte und Investitionsmaßnahmen auf Produktebene:
Teilhaushalt 1.3 Schulen, Kindertagesstätten Teilergebnishaushalt
Teilhaushalte und Investitionsmaßnahmen auf Produktebene:
Teilhaushalt 1.2 Wirtschaft und Finanzen
Fachbereich I Zentrale Dienste
Teilergebnishaushalt
Teilhaushalte und Investitionsmaßnahmen auf Produktebene:
Fachbereich III Technische Dienste
Teilergebnishaushalt Teilergebnishaushalt
Teilhaushalt 2.3 Jugend, Soziales und Sport Teilergebnishaushalt
Jahresvergleich Planergebnisse 2019/2020
Teilhaushalte und Investitionsmaßnahmen auf Produktebene:
Teilhaushalte und Investitionsmaßnahmen auf Produktebene:
Teilhaushalt 3.3 Technische Abteilung Teilergebnishaushalt
Teilhaushalt 3.1 Allgemeine Bauverwaltung Teilhaushalt 1.4 Liegenschaften
Teilergebnishaushalt
Teilhaushalte und Investitionsmaßnahmen auf Produktebene:
G EMEINDE G RAFHORST
I NVESTITIONSKONZEPT
ZUM H AUSHALTSPLAN 2020
12.11.2019 Darlegung der Nachhaltigkeit der Investitionsmaßnahmen
Investitionen Grundstücks- und Gebäudemanagement
Im Zuge der Neugestaltung des Außengeländes des Gemeindezentrums werden im Haushaltsjahr 2020 für eine Heckenpflanzung und Anwuchspflege 7.000 € veranschlagt (Inv.-Nr.5-17-00005).
Aufgrund der schwierigen Parksituation, der engen Straßenverhältnisse und unzureichenden Flächen an Abstellflächen für PKWs werden zusätzliche Parkplätze am Feuerwehrgerätehaus geschaffen. Die Maßnahme wird mit 12.500 € veranschlagt. Es erfolgt eine 100% ige Bezuschussung durch die Samtgemeinde (Produkt Brandschutz) (Inv.-Nr. 5-20-00003).
Investitionen Spiel- und Bolzplätze
Für diverse Anschaffungen (Inv.-Nr. 5-00-00006) im Bereich Spielplätze werden 12.000,- € eingeplant, ggf. sind hier Reparaturen oder Neubeschaffungen nötig.
Investitionen Förderung des Sports
Die Kleinkaliberschießanlage des Schützenvereins muss erneuert werden. Im Haushalt 2020 werden 5.500 € als Zuschuss für den Schützenverein veranschlagt (Inv.-Nr. 5-17-00009).
Investitionen Personennahverkehr
Im Finanzplanungszeitraum 2022 soll die Haltestelle „An der Baueraller“ umgebaut werden, die Wartehalle wird mit Auszahlungen von 9.600 € eingeplant und mit Einzahlungen i. H. v 8.400 € (Inv.-Nr. 5-20-00001).
Investitionen Gemeindestraßen
Als wiederkehrende Ansätze sind für die Investitionskostenanteile Straßenentwässerung unter der Inv.-Nr. 5-00-00007 jährlich 2.000 € veranschlagt.
Des Weiteren erfolgt ein Standardansatz von 2.000 € für den Erwerb von Straßengrundstücken (Inv.- Nr. 5-00-00009).
Für den Haltestellenumbau „An der Baueraller“ werden im Haushaltsjahr 2021 Planungskosten i. H. v.
10.000 € veranschlagt. Die Umsetzung der Maßnahme wird im Finanzplanungszeitraum 2022 vorgenommen. Es werden 31.000 € für die Baumaßnahme angesetzt, Zuwendungen sollen i. H. v.
29.100 € fließen (Inv. Nr. 5-19-00001).
Investitionen Straßenbeleuchtung
Beim Produkt Straßenbeleuchtung werden 5.000 € für den eventuell notwendig werdenden Austausch von Straßenlaternen oder Schaltkästen (Inv.-Nr. 5-00-00002) bereitgestellt.
Dieser Ansatz dient der Aufrechterhaltung der Verkehrssicherheit und dem Erhalt des
Sicherheitsempfindens der Bevölkerung.
Notwendigkeit der Kreditaufnahme
Den investiven Auszahlungen in Höhe von insgesamt 56.000 € stehen investive Einzahlungen i. H. v.
12.500 € gegenüber. Der Zahlungssaldo aus Investitionstätigkeit beläuft sich somit auf 43.500 €. Zwar
weist der Finanzhaushalt 2020 einen geringfügigen Überschuss aus laufender Verwaltung aus, der
grundsätzlich zur Mitfinanzierung der Investitionen genutzt werden könnte, sofern nicht gleichzeitig
Liquiditätskredite in Anspruch genommen werden. Es ist jedoch noch offen, ob die Gemeinde
Grafhorst zum Zeitpunkt der Investivkreditaufnahme 2020 Liquiditätskredite in Anspruch nehmen oder
eine positive Liquidität ausweisen wird. Aus diesem Grund wird der komplette Auszahlungssaldo aus
Investitionstätigkeit i. H. v. 43.500 € als Investivkreditaufnahme eingeplant. Bei einer planmäßigen
Tilgungsleistung 2020 von 11.400,00 € beträgt die Neuverschuldung 32.100 €.
Inv.nr. Investitionsmaßnahme
Gesamtinvestitions-
volumen in Euro
Ansatz Jahr 2020
bisher
bereitgestellt Ansatz 2021 Ansatz 2022 Ansatz 2023 Haltestellenumbau "An
der Baueraller" 41.000,00 0,00 0,00 10.000,00 31.000,00 0,00
Zuw. Haltestellenumbau
"An der Baueraller" -29.100,00 0,00 0,00 0,00 -29.100,00 0,00
Neugestaltung Außenanlagen
Gemeindezentrum 99.000,00 7.000,00 92.000,00 0,00 0,00 0,00
Zuw. Neugestaltung Außenanlagen
Gemeindezentrum -64.200,00 0,00 -64.200,00 0,00 0,00 0,00
5-19-00001
Einzeldarstellung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen, die sich über mehrere Jahre erstrecken.
5-17-00005
Investitionen Produkt 3651 Kindertagestätten
Gemeinde Grafhorst
Nr. Bezeichnung Jahres-
ergebnis 2018
Ansatz
2019 Ansatz
2020 Finanzplan
2021 Finanzplan
2022 Finanzplan
2023
5-17-00003 Defibrillator 1.818,79 27 Erwerb von beweglichem
Sachvermögen 1.818,79
5-17-00004 Erw.bau Schlaf-und
Mitarbeiterräume 167.873,26
26 Baumaßnahmen 167.873,26
5-19-00003 Kita Übertragung auf
SG -300.000,00
21 Veräußerung von Sachvermögen 300.000,00
Gemeinde Grafhorst Investitionen 2020
Investitionen Produkt 1118 Grundstücks- und Gebäudemanagement
Gemeinde Grafhorst
Nr. Bezeichnung Jahres-
ergebnis 2018
Ansatz
2019 Ansatz
2020 Finanzplan
2021 Finanzplan
2022 Finanzplan
2023 5-15-00001 Anbau Lagerraum
Feuerwehrgerätehaus Grafhorst 267,75 25 Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden 267,75
5-17-00005 Neugestaltung
Außenanlagen Gemeindezentrum 25.369,35 7.000,00
26 Baumaßnahmen 25.369,35 7.000,00
5-18-00003 Möblierung
Gemeindezentrum Grafhorst 2.511,47 27 Erwerb von beweglichem
Sachvermögen 2.511,47
5-20-00003 Parkplatzpflasterung FW Grafhorst
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 12.500,00
25 Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden 12.500,00
24.10.19 2
Gemeinde Grafhorst Investitionen 2020
Investitionen Produkt 3661 Spiel- und Bolzplätze
Gemeinde Grafhorst
Nr. Bezeichnung Jahres-
ergebnis 2018
Ansatz
2019 Ansatz
2020 Finanzplan
2021 Finanzplan
2022 Finanzplan
2023 5-00-00006 diverse Anschaffungen
Spielplätze 3.000,00 12.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00
27 Erwerb von beweglichem
Sachvermögen 3.000,00 12.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00
Gemeinde Grafhorst Investitionen 2020
Investitionen Produkt 4211 Förderung des Sports
Gemeinde Grafhorst
Nr. Bezeichnung Jahres-
ergebnis 2018
Ansatz
2019 Ansatz
2020 Finanzplan
2021 Finanzplan
2022 Finanzplan
2023 5-17-00009 Zuschuss
Schützenverein 5.500,00
29 Aktivierbare Zuwendungen 5.500,00
24.10.19 4
Gemeinde Grafhorst Investitionen 2020
Investitionen Produkt 5471 Personennahverkehr
Gemeinde Grafhorst
Nr. Bezeichnung Jahres-
ergebnis 2018
Ansatz
2019 Ansatz
2020 Finanzplan
2021 Finanzplan
2022 Finanzplan
2023 5-20-00001 Wartehalle für Umbau
"An der Baueraller" 1.200,00
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 8.400,00
26 Baumaßnahmen 9.600,00
Gemeinde Grafhorst Investitionen 2020
Investitionen Produkt 5411 Gemeindestrassen
Gemeinde Grafhorst
Nr. Bezeichnung Jahres-
ergebnis 2018
Ansatz
2019 Ansatz
2020 Finanzplan
2021 Finanzplan
2022 Finanzplan
2023 5-00-00007
Investitionskostenanteile Straßenentwässerung
2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00
26 Baumaßnahmen 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00
5-00-00009 Erwerb
Straßengrundstücke 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00
25 Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00
5-16-00003
Neugestalt.Containerstellpl. Kleine Masch
8.090,95 25 Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden 8.090,95
5-18-00004 Grundstückstausch Baueraller/Kirchstr. 20,41 25 Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden 20,41
5-19-00001 Haltestellenumbau "An
der Baueraller" 10.000,00 1.900,00
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 29.100,00
26 Baumaßnahmen 10.000,00 31.000,00
24.10.19 6
Gemeinde Grafhorst Investitionen 2020
Investitionen Produkt 5451 Strassenreinigung, Straßenbeleuchtung
Gemeinde Grafhorst
Nr. Bezeichnung Jahres-
ergebnis 2018
Ansatz
2019 Ansatz
2020 Finanzplan
2021 Finanzplan
2022 Finanzplan
2023 5-00-00002 diverse Anschaffungen
Straßenbeleuchtung 4.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
26 Baumaßnahmen 4.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
5-17-00008 Umrüstung LED 78.583,68 25 Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden -954,73
26 Baumaßnahmen 79.538,41
Gemeinde Grafhorst Investitionen 2020
Investitionen Produkt 3651 Kindertagestätten
Gemeinde Grafhorst
Nr. Bezeichnung Jahres-
ergebnis 2018
Ansatz
2019 Ansatz
2020 Finanzplan
2021 Finanzplan
2022 Finanzplan
2023
5-17-00003 Defibrillator 1.818,79 27 Erwerb von beweglichem
Sachvermögen 1.818,79
5-17-00004 Erw.bau Schlaf-und
Mitarbeiterräume 167.873,26
26 Baumaßnahmen 167.873,26
5-19-00003 Kita Übertragung auf
SG -300.000,00
21 Veräußerung von Sachvermögen 300.000,00
08.11.19 1
Gemeinde Grafhorst Investitionen 2020
Investitionen Produkt 1118 Grundstücks- und Gebäudemanagement
Gemeinde Grafhorst
Nr. Bezeichnung Jahres-
ergebnis 2018
Ansatz
2019 Ansatz
2020 Finanzplan
2021 Finanzplan
2022 Finanzplan
2023 5-15-00001 Anbau Lagerraum
Feuerwehrgerätehaus Grafhorst 267,75 25 Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden 267,75
5-17-00005 Neugestaltung
Außenanlagen Gemeindezentrum 25.369,35 7.000,00
26 Baumaßnahmen 25.369,35 7.000,00
5-18-00003 Möblierung
Gemeindezentrum Grafhorst 2.511,47 27 Erwerb von beweglichem
Sachvermögen 2.511,47
5-20-00003 Parkplatzpflasterung FW Grafhorst
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 12.500,00
25 Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden 12.500,00
Gemeinde Grafhorst Investitionen 2020
Investitionen Produkt 3661 Spiel- und Bolzplätze
Gemeinde Grafhorst
Nr. Bezeichnung Jahres-
ergebnis 2018
Ansatz
2019 Ansatz
2020 Finanzplan
2021 Finanzplan
2022 Finanzplan
2023 5-00-00006 diverse Anschaffungen
Spielplätze 3.000,00 12.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00
27 Erwerb von beweglichem
Sachvermögen 3.000,00 12.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00
08.11.19 3
Gemeinde Grafhorst Investitionen 2020
Investitionen Produkt 4211 Förderung des Sports
Gemeinde Grafhorst
Nr. Bezeichnung Jahres-
ergebnis 2018
Ansatz
2019 Ansatz
2020 Finanzplan
2021 Finanzplan
2022 Finanzplan
2023 5-17-00009 Zuschuss
Schützenverein 5.500,00
29 Aktivierbare Zuwendungen 5.500,00
Gemeinde Grafhorst Investitionen 2020
Investitionen Produkt 5471 Personennahverkehr
Gemeinde Grafhorst
Nr. Bezeichnung Jahres-
ergebnis 2018
Ansatz
2019 Ansatz
2020 Finanzplan
2021 Finanzplan
2022 Finanzplan
2023 5-20-00001 Wartehalle für Umbau
"An der Baueraller" 1.200,00
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 8.400,00
26 Baumaßnahmen 9.600,00
08.11.19 5
Gemeinde Grafhorst Investitionen 2020
Investitionen Produkt 5411 Gemeindestrassen
Gemeinde Grafhorst
Nr. Bezeichnung Jahres-
ergebnis 2018
Ansatz
2019 Ansatz
2020 Finanzplan
2021 Finanzplan
2022 Finanzplan
2023 5-00-00007
Investitionskostenanteile Straßenentwässerung
2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00
26 Baumaßnahmen 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00
5-00-00009 Erwerb
Straßengrundstücke 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00
25 Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00
5-16-00003
Neugestalt.Containerstellpl. Kleine Masch
8.090,95 25 Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden 8.090,95
5-18-00004 Grundstückstausch Baueraller/Kirchstr. 20,41 25 Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden 20,41
5-19-00001 Haltestellenumbau "An
der Baueraller" 10.000,00 1.900,00
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 29.100,00
26 Baumaßnahmen 10.000,00 31.000,00
Gemeinde Grafhorst Investitionen 2020
Investitionen Produkt 5451 Strassenreinigung, Straßenbeleuchtung
Gemeinde Grafhorst
Nr. Bezeichnung Jahres-
ergebnis 2018
Ansatz
2019 Ansatz
2020 Finanzplan
2021 Finanzplan
2022 Finanzplan
2023 5-00-00002 diverse Anschaffungen
Straßenbeleuchtung 4.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
26 Baumaßnahmen 4.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
5-17-00008 Umrüstung LED 78.583,68 25 Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden -954,73
26 Baumaßnahmen 79.538,41
08.11.19 7
