Rechnung Rechnung 11. Rechnung 12. Voranschlag 12. Beträge in Mio Rechnung 12 Voranschlag 12 Rechnung 11

(1)

Rechnung 2012

Beträge in Mio.

Rechnung 12 Voranschlag 12

Rechnung 12

Voranschlag 12 Rechnung 11

Rechnung 11

39 39.5 40 40.5 41 41.5 42

Rechnung 12 Voranschlag 12 Rechnung 11

(2)

Übersicht 2010 bis 2012

Rechnung Voranschlag ^Rechnung ^Rechnung

2012 2012 ²⁰¹¹ ²⁰¹⁰

Laufende Rechnung

Aufwand -41‘681‘026 -40‘702‘059 ^38'910'763 -37‘641‘747

Ertrag 41‘528‘922 40‘061‘400 ^36'607'043 ^{38‘715‘025}

Ertrags- bzw.

Aufwandüberschuss -152‘104 -640‘659 ^-2'303'720 ^{1‘073‘278}

Cashflow aus betr. Tätigkeit ¹⁾ 1‘099‘967 858‘341 ^-1'125'774 ^{2‘550‘991}

1) Ergebnis aus Jahreserfolg + Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1) Ergebnis aus Jahreserfolg + Abschreibungen Verwaltungsvermögen

(3)

Übersicht 2010 bis 2012

Rechnung Voranschlag Rechnung Rechnung Investitionsrechnung

Rechnung 2012

Voranschlag 2012

Rechnung 2011

Rechnung 2010

Nettoinvestitionen

Verwaltungsvermögen 3‘859‘071 3‘319‘800 - 3‘534‘085 - 4‘078‘413

Investitionen Finanzvermögen

netto ²⁾ 0 0 - 30‘000 379‘000

Cashflow 1‘099‘967 858‘341 - 1‘125‘774 2‘550‘991

Finanzierungsüberschuss/ -

fehlbetrag II - 2‘759‘104 - 2‘461‘459 - 4‘689‘860 - 1‘148‘422

(4)

Übersicht 2010 bis 2012

Steuererträge

Rechnung 2012

Voranschlag 2012

Rechnung 2011

Rechnung 2010

natürliche Personen 14‘906‘017 13‘960‘500 14‘966‘070 14‘590‘589 juristische Personen 889‘907 2‘384‘000 4‘012‘732 4‘097‘115 juristische Personen 889‘907 2‘384‘000 4‘012‘732 4‘097‘115

Quellensteuern 855‘737 820'000 1‘254‘121 835‘198

Grundstückgewinnsteuern 1‘102‘952 700'000 435‘024 538‘044

übrige Steuereinnahmen 2‘955‘317 3‘048'000 1‘156‘041 4‘262‘534 Total Steuerertrag 20‘709‘930 20‘912‘500 21‘823‘988 24‘323‘480 Total Steuerertrag 20‘709‘930 20‘912‘500 21‘823‘988 24‘323‘480

Steuerfuss 96% 96% 96% 96%

Selbstfinanzierungsgrad 38% 29% -28% 43%

Steuerertrag NP pro Einwohner 1‘661 1‘543 1'679 1'648

(5)

Rechnung 2012, Aufwand

Beträge in Mio.

41.681 +/-

40.702 41.681 +/-

+ 0.98

38.911 40.702 + 0.98

+ 2.77

38.911 + 2.77

37 38 39 40 41 42

(6)

Rechnung 2012, Ertrag

Beträge in Mio.

+/-

40.061 41.529 +/-

+ 1.47

36.607 40.061 + 1.47

+ 4.92

36.607 + 4.92

30 35 40 45

(7)

Rechnung 2012, Ergebnis

Beträge in Mio.

-0.152 +/-

-0.641

-0.152 +/-

+ 0.49

-2.304

-0.641 + 0.49

+ 2.152

-2.304 + 2.152

-2.5 -2 -1.5 -1 -0.5 0

(8)

Rechnung 2012, Aufwandanalyse

30 Personalaufwand

8.792 8.743

8.453

0 2 4 6 8 10

Kommentar: Im Vergleich zum Voranschlag 12

• Bildung: Überführung in kantonale Anstellungen - 200‘100

• Hallen- und Freibad: Übernahme Kiosk und Personalaushilfen + 140‘600

(9)

Aufwandanalyse

31 Sachaufwand

5.106 5.025

5.254 5.106

0 1 2 3 4 5 6

Rechnung 12 Voranschlag 12 Rechnung 11 Rechnung 12 Voranschlag 12 Rechnung 11

• Hallen- und Freibad: Übernahme Kiosk + 78‘300

>> Kompensation durch Mehrertrag (Konto 43)

• Transportkosten Abfallbeseitigung (vorteilhaftere Container) - 120‘000

(10)

Aufwandanalyse

32 Passivzinsen

0.450

0.502

0.551 0.450

0.000 0.100 0.200 0.300 0.400 0.500 0.600

• Vergütungszinsen Steuern auf Vorauszahlungen + 61‘400

(11)

Aufwandanalyse

33 Abschreibungen

1.59 1.42

1.30

1.59

0.00 0.20 0.40 0.60 0.80 1.00 1.20 1.40 1.60 1.80

• Infolge tiefer ausgefallenen Investitionen in Sachanlagen fielen die Abschreibungen ebenfalls tiefer aus

(12)

Aufwandanalyse

35 Dienstleistungsaufwand *

7.99 7.90

4.83

7.99

0.00 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00 6.00 7.00 8.00 9.00

* Wichtigster Posten:

Gemeinde-Anteil der Lehrerbesoldung (Ablieferung an Kanton) 5.8 Mio.

Anteil Lehrerbesoldung - 75‘700

• Anteil Lehrerbesoldung - 75‘700

(13)

Aufwandanalyse

36 Betriebs- und Defizitbeiträge

14.84

15.96

16.55 14.84

0.00 2.00 4.00 6.00 8.00 10.00 12.00 14.00 16.00 18.00 Rechnung 12 Voranschlag 12 Rechnung 11

Kommentar: Im Vergleich zum Voranschlag 12 Kommentar: Im Vergleich zum Voranschlag 12 - siehe folgende Aufstellung

(14)

wichtige Beiträge im Detail

Beiträge ^{Re 11}

^{VA 12}

^{Re 12}

^{+/- VA 12}

Verkehrsverbund

0.462

^0.458

0.458

^0.0%

Verkehrsverbund

0.462

^0.458

0.458

^0.0%

Sicherheitszweckverband Embrachertal

(Anteil Feuerwehr)

0.277

^0.328

0.272

^{- 17%}

(Anteil Feuerwehr)

Kreisspital Bülach

0.578

^0.000

0.000

KZU, Kompetenzzentrum Pflege u. Gesundheit

0.000

0.000

0.000

KZU, Kompetenzzentrum Pflege u. Gesundheit

0.000

0.000

0.000

Sockelbeiträge an Spital-Zweckverbände

0.149

^0.000

0.008

Regionales Alterszentrum Embrachertal

0.158

^0.062

0.000

Sonderschulen

1.206

^0.833

1.081

^{+ 30%}

Beiträge an Krankenversicherung (kostenneutral)

1.419

^1.080

1.359

^{+ 26%}

Beiträge an Krankenversicherung (kostenneutral)

1.419

^1.080

1.359

^{+ 26%}

Ergänzungsleistungen Betagte + IV

3.663

^3.818

3.697

^{- 3%}

Wirtschaftliche Hilfe

4.502

^4.045

5.139

^{+ 27%}

Wirtschaftliche Hilfe

4.502

^4.045

5.139

^{+ 27%}

(15)

Aufwandanalyse

38 Einlagen Spezialfinanzierung

0.034

0.369

0.196 0.034

0.000 0.050 0.100 0.150 0.200 0.250 0.300 0.350 0.400 Rechnung 12 Voranschlag 12 Rechnung 11

• Einlage in Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung Fr. 121‘387.75

• Einlage in Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung Fr. 248‘016.05 Diese Einlagen wurden möglich, weil Abfall und Abwasser deutlich unter den

(16)

Aufgabenbereiche netto

RE 11

^{VA 12}

RE 12

^{+/- RE 11} ^{+/- VA 12}

Gesamtergebnis und +/-

- 2.304

^-0.641

- 0.152

^{+ 2.456} ^{+ 0.489}

Gesamtergebnis und +/-

- 2.304

^-0.641

- 0.152

^{+ 2.456} ^{+ 0.489}

Behörden/Verwaltung

2.652

^2.444

2.457

^{- 0.195} ^{+ 0.013}

Rechtsschutz/Sicherheit

1.132

^1.337

1.235

^{+ 0.103} ^{- 0.102}

Bildung

9.194

11.252

10.817

+ 1.623 - 0.435

Kultur und Freizeit

0.953 0.908

Kultur und Freizeit

0.953

^0.900

0.908

^{- 0.045} ^{+ 0.008}

Gesundheit

2.575

^2.031

1.886

^{- 0.689} ^{- 0.145}

Soziale Wohlfahrt

6.501

^6.366

7.205

^{+ 0.704} ^{+ 0.839}

Soziale Wohlfahrt

6.501

^6.366

7.205

^{+ 0.704} ^{+ 0.839}

Verkehr

1.048

^1.088

0.985

^{- 0.063} ^{- 0.103}

Umwelt u. Raumordnung

0.278

0.317

0.326

+ 0.048 + 0.009 Umwelt u. Raumordnung

0.278

0.317

0.326

+ 0.048 + 0.009 Volkswirtschaft (ZKB, Forst)

0.790

^0.676

0.826

^{+ 0.036} ^{+ 0.150}

Finanzen und Steuern

21.239

^25.060

24.992

^{+ 3.753} ^{- 0.068}

Finanzen und Steuern

21.239

^25.060

24.992

^{+ 3.753} ^{- 0.068}

(17)

Aufgabenbereiche

Verwaltung

Sicherheit Verkehr Umwelt

Sicherheit

Soz. Wohlfahrt Soz. Wohlfahrt

Bildung

Gesundheit

Kultur/Freizeit Gesundheit

(18)

Rechnung 12, Ertragsanalyse

40 Steuern

20.913

20.71

21.824 20.913

10 12 14 16 18 20 22 24

Kommentar: Im Vergleich zum Voranschlag 12

Ordentliche Steuern - 1‘028‘800

• Ordentliche Steuern - 1‘028‘800

• Quellensteuern + 35‘700

• Aktive Steuerausscheidungen + 190‘000

• Grundstückgewinnsteuern + 403‘000

(19)

Ertragsanalyse

42 Vermögenserträge

0.68

1.393

0.994 0.68

0 0.2 0.4 0.6 0.8 1 1.2 1.4 1.6

Kommentar: Im Vergleich zum Voranschlag 12

• Zinseinnahmen Steuern - 49‘600

• Buchgewinne (Spital Bülach) + 843‘600

(20)

Ertragsanalyse

43 Entgelte

5.636

6.088

6.209 5.636

0 1 2 3 4 5 6 7

Kommentar: Im Vergleich zum Voranschlag 12

• Gebührenerträge Betreibungsamt + 104‘000

• Erträge Kiosk & Automaten Hallen- und Freibad + 156‘700

• Rückerstattungen Gemeindestrassen + 72‘700

(21)

Ertragsanalyse

44 Beiträge ohne Zweckbindung

6.65

6.638

0.721

6.65

0 1 2 3 4 5 6 7

Die beiden wichtigsten Posten Die beiden wichtigsten Posten

• Gewinnanteil ZKB Fr. 705‘441

• Anteil Finanzausgleich Fr. 5‘923‘628

(22)

Ertragsanalyse

45 Rückerstattungen von Gemeinwesen

0.953

0.921

1.019 0.953

0.000 0.200 0.400 0.600 0.800 1.000 1.200

• Bezugsentschädigung Steuern (Güter) - 27‘700

(23)

Ertragsanalyse

46 Beiträge mit Zweckbindung

3.320

4.001

3.982 3.320

0.000 0.500 1.000 1.500 2.000 2.500 3.000 3.500 4.000 4.500 Rechnung 12 Voranschlag 12 Rechnung 11

Kommentar: Im Vergleich zum Voranschlag 12

•

Staatsbeiträge Sonderschulung + 116‘100

•

Staatsbeiträge Sonderschulung + 116‘100

•Staatsbeiträge Zusatzleistungen - 108‘500

• Ergebnisanteil RAZE (vor Abschreibungen) + 261‘700

•Anteil Schulkosten von Kanton für Durchgangszentrum + 102‘900

(24)

Ertragsanalyse

48 Entnahme aus Spezialfinanzierung

0.000

0.056 0.000 0.056

0.000 0.100 0.200 0.300 0.400 0.500 0.600 0.700 0.800 0.000 0.100 0.200 0.300 0.400 0.500 0.600 0.700 0.800

Keine geplant, keine notwendig, weil beide Leistungen besser abschlossen

(25)

Ergebnis

-0.152 +/-

-0.641 + 0.49

-2.304 + 2.152

-2.5 -2 -1.5 -1 -0.5 0

(26)

Investitionen 2012

^(Auszug)

Was Voranschlag 12 Rechnung 12

Sanierung Dach Sporthalle 300‘000 159‘000

Schulraumkonzept 1‘500‘000 427‘000

Neumöblierung Gemeindehaus 150‘000 238‘000

Einlage Schutzraumfonds (Auflage Kanton) 0 432‘000

Spital Bülach (Aufwertung/Gesetzesänderung) 363‘000 819‘000

Regionales Alterszentrum 0 136‘000

Ortskerngestaltung (Vorleistungen) 640‘000 797‘000

Gemeindestrassen 150‘000 178‘000

Sanierung Kanalisation 350‘000 252‘000

Abwasserverbund Embrachertal 295‘000 239‘000

Friedhoferweiterung 91‘800 78‘000

Total 3‘319‘800 3‘859‘071

(27)

Finanzierung I + II

Finanzierungs- Finanzierungs-

Fehlbetrag II 2.759 Mio.

Netto- Investitionen Verwaltungs- und Verwaltungs- und Finanzvermögen

3.859 Mio.

Cash Flow 1.100 3.859 Mio.

Fazit:

Selbstfinanzierung genügt nicht. Es werden liquide Mittel im Umfang des Fehlbetrags II beansprucht.

Umfang des Fehlbetrags II beansprucht.

(28)

Eigenkapitalentwicklung

18‘980

Beträge in Mio.

Eigenkapital Anfang 2012 18‘980

Aufwandüberschuss gemäss Rechnung 12 - 0.152

Eigenkapital Ende 2012 18‘828

(29)

Bilanz (Bestandesrechnung in Mio.)

Aktiven Ende

2011

Ende 2012

Passiven Ende

2011

Ende 2012

Flüssige Mittel 15.621 17.128 Laufende Verpfl. 13.166 11.509 Guthaben 9.514 7.662 davon andere Gemeindegüter 6.228 5.952 Anlagen (Grundstücke) 19.313 16.304 Darlehen 20.000 20.000

Rechnungsabgrenzung 0.144 0.048 Rückstellungen 0.00 0.00

Finanzvermögen 44.591 41.142 Rechnungsabgrenzung 0.111 0.148

Sachgüter 2.506 4.749 Verrechnungen 0.006 0.133

Darlehen/Beteiligungen 0.645 2.959

I-Beiträge (Zweckverbände) 7.968 6.018 Spezialfinanzierung 3.447 4.249 Verwaltungsvermögen 11.119 13.726 Eigenkapital 18.980 18.828

Aktiven 55.710 54.867 Passiven 55.710 54.867

Rechnung Rechnung 11. Rechnung 12. Voranschlag 12. Beträge in Mio Rechnung 12 Voranschlag 12 Rechnung 11

Rechnung 2012

Rechnung 12 Voranschlag 12

Rechnung 12

Voranschlag 12 Rechnung 11

Rechnung 11

Übersicht 2010 bis 2012

Übersicht 2010 bis 2012

Übersicht 2010 bis 2012

Rechnung 2012, Aufwand

41.681 +/-

40.702

41.681 +/-

+ 0.98

38.911

40.702 + 0.98

+ 2.77

38.911 + 2.77

Rechnung 2012, Ertrag

+/-

40.061

41.529 +/-

+ 1.47

36.607

40.061 + 1.47

+ 4.92

36.607 + 4.92

Rechnung 2012, Ergebnis

-0.152 +/-

-0.641

-0.152 +/-

+ 0.49

-2.304

-0.641 + 0.49

+ 2.152

-2.304 + 2.152

Rechnung 2012, Aufwandanalyse

30 Personalaufwand

Aufwandanalyse

31 Sachaufwand

Aufwandanalyse

32 Passivzinsen

Aufwandanalyse

33 Abschreibungen

Aufwandanalyse

35 Dienstleistungsaufwand *

Aufwandanalyse

36 Betriebs- und Defizitbeiträge

wichtige Beiträge im Detail

Beiträge Re 11

Re 12

0.462

0.458

0.462

0.458

0.277

0.272

0.578

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.149

0.008

0.158

0.000

1.206

1.081

1.419

1.359

1.419

1.359

3.663

3.697

4.502

5.139

4.502

5.139

Aufwandanalyse

Beiträge ^{Re 11}

^{Re 12}