Wirtschaftsplan 2021

(1)

Gemeinderatsvorlage Nr. 003/2021 AZ: 801.18

GEMEINDEWERKE DEIZISAU

Wirtschaftsplan

2021

Gemeinde Deizisau

Landkreis Esslingen

(2)

(3)

Wirtschaftsplan 2021

Inhaltsverzeichnis

Seite

Wirtschaftsplan ... 5

Vorbericht ... 7

Gemeindewerke Deizisau ... 13

Erfolgsplan... 15

Vermögensplan ... 16

Betriebszweig Wasserversorgung ... 17

Erfolgsplan... 19

Vermögensplan ... 21

Betriebszweig Freibad ... 23

Erfolgsplan... 25

Vermögensplan ... 27

Anlagen zum Wirtschaftsplan ... 29

Anlage 1 - Stellenplan ... 31

Anlage 2 – Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden ... 32

Anlage 3 – Übersicht über Verpflichtungsermächtigungen ... 33

Finanzplanung ... 35

Finanzplan – Erfolgsplan Gemeindewerke Deizisau ... 37

Finanzplan – Vermögensplan Gemeindewerke Deizisau ... 38

Finanzplan – Erfolgsplan Wasserversorgung ... 39

Finanzplan – Vermögensplan Wasserversorgung... 41

Finanzplan – Erfolgsplan Freibad ... 42

Finanzplan – Vermögensplan Freibad ... 44

(4)

(5)

Wirtschaftsplan 2021

WIRTSCHAFTSPLAN

GEMEINDEWERKE DEIZISAU 2021

Aufgrund von § 96 der Gemeindeordnung für Baden-Württemberg in Verbindung mit § 14 des Eigenbetriebsgesetzes in der Fassung vom 08.01.1992 (GBl S. 22) zuletzt geändert durch Gesetz vom 04.05.2009 (GBl S. 185) hat der Gemeinderat der Gemeinde Deizisau am 23.02.2021 für die Gemeindewerke Deizisau folgenden Wirtschaftsplan festgestellt:

1) Der Wirtschaftsplan 2021 wird festgesetzt:

a) Im Erfolgsplan mit:

Erträgen von insgesamt: 1.394.400 €

a) Wasserversorgung 1.309.000 €

b) Freibad 85.400 €

Aufwendungen von insgesamt: 1.627.600 €

a) Wasserversorgung 1.232.200 €

b) Im Vermögensplan mit:

Einnahmen von insgesamt: 1.036.100 €

a) Wasserversorgung 588.600 €

Ausgaben von insgesamt: 1.036.100 €

a) Wasserversorgung 588.600 €

2) Der Gesamtbetrag der Kreditaufnahmen zur Finanzierung des

Vermögensplans wird festgesetzt auf 0 €

3) Der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen wird

festgesetzt auf 136.000 €

4) Der Höchstbetrag der Kassenkredite wird

festgesetzt auf 1.000.000 €

Deizisau, 24.02.2021

Thomas Matrohs Bürgermeister

Freibad Wasserversorgung

Jahresgewinn:

76.800 €

Jahresverlust:

310.000 €

(6)

(7)

Wirtschaftsplan 2021 – Vorbericht

VORBERICHT

1. Grundlagen

Die Gemeindewerke Deizisau werden seit 1. Januar 2002 mit den Sparten „Wasserversorgung“ und „Freibad“

als Eigenbetrieb der Gemeinde Deizisau geführt. Die Rechtsverhältnisse der Gemeindewerke werden durch das Eigenbetriebsgesetz (EigBG), die Eigenbetriebsverordnung (EigBVO), die Gemeindeordnung (GemO) und durch die Betriebssatzung vom 13.09.2016 (GRV Nr. 076/2016) geregelt.

Der Eigenbetrieb führte sein Rechnungswesen ab 01.01.2006 mit der Finanzsoftware von SAP nach den Regeln der „Betriebskameralistik“; bis dato nach der „Kameralistik als Sachkontenführung“. Ab dem 01.01.2013 erfolgte die Umstellung auf das NKHR. Auf der Grundlage der GRV 8/2014 hat der Gemeinderat am 21.01.2014 die Rücknahme der Optierung des Eigenbetriebes „Gemeindewerke Deizisau“ auf das NKHR rückwirkend zum 01.01.2013 beschlossen. Die Zustimmung der Rechtsaufsichtsbehörde hierzu liegt mit Erlass vom 20.01.2014 - wobei bestimmte Bedingungen einzuhalten sind - vor. Damit führt der Eigenbetrieb sein Rechnungswesen ab 01.01.2013 auf der Grundlage des Eigenbetriebsrechts nach der kaufmännischen doppelten Buchführung (Doppik) und weitgehend entsprechend den Vorschriften im dritten Buch des Handelsgesetzbuchs (Rechnungslegung).

2. Wirtschaftsplan

Für jedes Wirtschaftsjahr ist ein Wirtschaftsplan aufzustellen. Er besteht aus dem Erfolgsplan, dem Vermögensplan sowie der Stellen- und Schuldenübersicht.

Im Erfolgsplan wird das voraussichtliche handelsrechtliche Jahresergebnis (Gewinn oder Verlust) ermittelt, indem alle vorhersehbaren Erträge und Aufwendungen ermittelt und eingestellt werden. Der Vermögensplan bildet die Veränderungen des Vermögens und der Schulden ab. Er lässt sich vereinfacht als jahresbezogene

„Investitions- und Kapitalrechnung“ bezeichnen - also eine Art „Vorausplanung für die Bilanz“. Anders ausgedrückt ist er im Ergebnis eine „Mittelherkunfts- und Mittelverwendungsplanung“. Die Stellenübersicht weist die im Wirtschaftsjahr erforderlichen Stellen für die Beschäftigten nach.

Der Jahresabschluss 2019 der Gemeindewerke wurde am 21.07.2020 vom Gemeinderat festgestellt.

2.1 Erfolgsplan Wasserversorgung

Bei der Wasserversorgung ergeben sich in 2021 in der Summe Erträge mit 1.309.000 €. Im Vergleich zum Vorjahr mit 1.207.000 € ein Plus von 102.000 €.

Dieses Plus ist hauptsächlich auf die geplanten Erlöse aus Wasserzinsentgelten (+ 100.000 €) von 1.135.000 € auf 1.235.000 € zurückzuführen. Ursächlich hierfür ist die am 22.09.2020 vom Gemeinderat beschlossene Erhöhung der Verbrauchsgebühr ab 2021 von netto 2,38 € auf 2,61 €.

Bei den Messgebühren blieb der Ansatz bei 15.000 €.

Der Planansatz bei den sonstigen betrieblichen Erträgen wurde nur geringfügig um 1.300 € auf 31.000 € verringert. Im Wesentlichen werden jetzt nur noch die Erstattungen aus der Erneuerung bzw. Unterhaltung der privaten Hausanschlussleitungen berücksichtigt. Die Gemeindewerke gehen hier bei der Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens in Vorleistung.

Bei den ordentlichen Aufwendungen mit 1.232.200 € ist gegenüber dem Vorjahr mit 1.226.000 € ein Plus von 6.200 € zu verzeichnen. Dieser Zuwachs ist per Saldo auf mehrere Kostenarten zurückzuführen.

(8)

Wirtschaftsplan 2021 – Vorbericht

-8-

Die Zinsen für das Trägerdarlehen der Gemeinde und für die Kassenkredite bei der Gemeinde werden mit 3%

über dem Basiszinssatz (- 0,88%) verzinst, somit 2,12%. Der Zinssatz bei den Kreditmarktdarlehen liegt über die gesamte Laufzeit von 40 Jahren (bis 31.12.2050) bei 3,36%. In der Summe belaufen sich die Zinsaufwendungen auf 38.000 € in 2021 und somit um 2.900 € weniger als in 2020 (40.900 €).

Der Planansatz beim Erwerb von geringwertigen Vermögensgegenständen (v.a. Wasserzähler) wurde in 2021 von 4.000 € auf 9.000 € erhöht.

Die Umlagen an die Landeswasserversorgung (LW) erhöhen sich von 385.600 € auf 399.500 €. Dieses Plus von 13.900 € resultiert bei gleichbleibender Bezugsmenge aus einer Erhöhung der Betriebskostenumlage um 4,61% auf 0,36 €/cbm und der Festkostenumlage um 2,19% auf 4.672 € je l/s Bezugsrecht. Auf Grundlage deren Schreiben vom 28.09.2020 ist in den Jahren 2021 – 2024 bei einem gleichbleibenden Wasserbezug von rd. 650.000 cbm mit nachfolgender Kostenentwicklung in der Summe der Festkosten- und Betriebskostenumlage zu rechnen.

Jahr Umlagen Steigerung in % Preis/cbm im Verhältnis zum Wasserbezug (650.000 cbm)

2013 277.307 € 0,44 € bei 637.446 cbm

2014 294.875 € 17.568 € +) 6,34 % 0,47 € bei 632.161 cbm 2015 312.922 € 18.047 € +) 6,12 % 0,48 € bei 653.149 cbm 2016 342.649 € 29.727 € +) 9,50 % 0,52 € bei 659.768 cbm 2017 341.255 € - 1.394 € -) 0,41 % 0,52 € bei 646.649 cbm 2018 334.715 € - 6.540 € -) 1,92 % 0,51 € bei 655.236 cbm 2019 344.408 € 9.693 € +) 2,93 % 0,55 € bei 627.081 cbm

2020 385.600 € 25.600 € +) 7,11 % 0,59 €

2021 399.470 € 13.870 € +) 3,60 % 0,61 €

2022 405.420 € 5.950 € +) 1,49 % 0,62 €

2023 415.140 € 9.720 € +) 2,40 % 0,64 €

2024 423.000 € 7.860 € +) 1,89 % 0,65 €

Begründet werden diese Kostensteigerungen von der Landeswasserversorgung mit deutlich gestiegenen Strombeschaffungskosten sowie den erhöhten Aufwendungen für Instandhaltung und Großprojekte wie z.B. die Donauwasserfilteranlage. Die Umlagebelastung ist mit rd. 32% der größte Kostenfaktor bei den ordentlichen Aufwendungen.

Variabel (Bezugsmenge) ist hierbei jedoch nur die Betriebskostenumlage. Die Festkostenumlage bezieht sich auf die von der Gemeinde erworbenen Bezugsrechte von 35 l/s und ist unabhängig von der tatsächlichen Bezugsmenge zu bezahlen.

Bei den Bauhofleistungen bleibt der Aufwand mit 210.100 € unverändert, beim Verwaltungskostenbeitrag verringert sich der Aufwand um 8.100 €. Beide Aufwandsarten mit einer Gesamtsumme von 318.000 € stellen einen weiteren großen Kostenfaktor (rd. 26%) dar. Gerade beim Verwaltungskostenbeitrag hinterlässt hier das Neue Kommunale Haushalts- und Rechnungswesen seine Spuren, nachdem die nicht durch Erlöse gedeckten Aufwendungen aller Steuerungs- und Serviceleistungen im Produktbereich 11 (u.a. auch die Aufwendungen

„Gemeindeorgane“) auf alle externen Produktbereiche und somit auch auf die Gemeindewerke mit ihren Sparten „Freibad“ und „Wasserversorgung“ umgelegt werden.

Der Ansatz der Personalaufwendungen ist weiterhin gering mit insgesamt 800 € nachdem ab 01.01.2015 das

„Kundenselbstablese-Verfahren“ eingeführt wurde und somit die Entgelte für das Ablesen der Wasserstände nicht mehr erforderlich sind. Das System „Kundenselbstablesung“ hat sich wie auch in den umliegenden Kommunen bereits bewährt. Entsprechende Mittel sind bei den Aufwendungen für die EDV berücksichtigt. Die Aufwendungen für die Beschäftigten sind in den Bauhofleistungen enthalten.

(9)

Wirtschaftsplan 2021 – Vorbericht

Wie schon seit Jahren mehrfach erwähnt, sollen wirtschaftliche Unternehmen neben der Erfüllung des öffentlichen Zwecks auch einen angemessenen Ertrag erwirtschaften. Insoweit war die Einführung einer Konzessionsabgabe zum 01.08.2010 wegweisend. Die Konzessionsabgabe wurde in 2019 in Höhe von rd.

104.000 € erwirtschaftet. Ab dem Haushaltsjahr 2021 wird mit einer Konzessionsabgabe in Höhe von 92.000 € geplant. Ursächlich für die höhere planerische Konzession ist der seit 2021 gestiegene Wasserpreis auf netto 2,61 €/cbm. Inwieweit diese tatsächlich abgeschöpft werden kann, hängt jedoch von der weiteren tatsächlichen Gewinnentwicklung ab.

Für das Wirtschaftsjahr 2021 ergibt sich bei der Wasserversorgung ein geplanter Gewinn von 76.800 €. Auch in den nächsten Jahren der Finanzplanung wird derzeit mit Gewinnen gerechnet.

2.2 Erfolgsplan Freibad

Die Aufwendungen (ohne Zinsen) bewegen sich im Finanzplanungszeitraum 2020 bis 2024 in einer Spanne von 372.000 € bis 513.500 €. In 2021 werden 394.000 € und damit gegenüber dem Vorjahr 119.500 € weniger veranschlagt.

Die größten Veränderungen ergeben sich in Summe bei den Aufwendungen für bezogene Leistungen mit einem Minus von 68.000 €. Dabei werden 15.000 € bei der Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens und damit 66.000 € weniger als im Vorjahr (81.000 €) veranschlagt. Hintergrund ist die auf 2022 verschobene Maßnahme „Automatisierung der Anlagen“.

Außerdem ist der Aufwand für Dienstleistungen von 57.000 € auf 60.000 € gestiegen. Mangels Personal wurde bereits seit 2018 auf einen Dienstleistungsbademeister zurückgegriffen. Auch in den Jahren 2021 ff. wird der Dienstleister in Anspruch genommen. Zudem wurde der Dienstleisterauftrag z.B. um das Kassenpersonal erweitert.

Die Aufwendungen für sonstige betriebliche Aufwendungen sinken um 31.450 €. Ursächlich hierfür ist vor allem der um 36.000 € verringerte Aufwand aus Gutachten und Rechtsberatung (4.000 €). Es wird derzeit mit keinen weiteren Kosten für die Planung „Sanierung des Umkleidetraktes“ gerechnet.

Die Personalkosten verringern sich im Vergleich zum Vorjahr um 21.400 € von 84.900 € auf 63.500 €.

Die geplanten Abschreibungen (41.500 €) reduzieren sich gegenüber dem Vorjahr (43.350 €) um 1.850 €. Beim Zinsaufwand für die vom Gemeindehaushalt gewährten Kassenkredite ist ein Ansatz mit 1.400 € veranschlagt.

Bezüglich des für die Verzinsung zugrundeliegenden Zinssatzes wird auf die Ausführungen beim Erfolgsplan

„Wasserversorgung“ verwiesen.

Im Jahr 2021 wird weiterhin mit Beeinträchtigungen aufgrund der Corona-Pandemie gerechnet, weshalb der Planansatz bei den Freibadeintrittsgeldern mit 75.000 € (Vorjahr: 100.000 €) angesetzt wird.

Der Verlust beim Freibad von bisher 406.000 € verringert sich um 96.000 € auf nunmehr 310.000 € (rd. 44,77 €/Einwohner – Vorjahr: 58,47 €/Einwohner). Berücksichtigt wird jeweils die Einwohnerzahl zum 31.12.2018 mit 6.944 und zum 31.12.2019 mit 6.925.

Nach einer mehr als vereinfachten Rechnung würde jeder Badebesuch in 2021 bei einer Besucherzahl von rd. 53.000 Aufwendungen auf Basis der Zahlen 2021 (394.000 €) von 7,43 € verursachen. Durch Einnahmen des Betriebes werden nach dieser Rechnung lediglich 1,42 € gedeckt, sodass aus Steuermitteln pro Besuch 6,01 € zugeschossen werden müssen.

(10)

Wirtschaftsplan 2021 – Vorbericht

-10- 3. Finanzplan und Investitionen

Der mittelfristige Finanzplan besteht aus einer Übersicht über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen (Erfolgsplan) und der vorhandenen und voraussehbaren Finanzierungsmittel (Einnahmen) bzw. des Finanzierungsbedarfs (Auszahlungen) entsprechend dem Vermögensplan. Ferner sind hier auch die Investitionen im Einzelnen dargestellt bzw. verplant.

Die nur in geringem Umfang geplanten und veranschlagten Investitionen, vor allem bei den Messeinrichtungen, sind auf die jährlich unterschiedlich ausfallenden Eichfristen zurückzuführen. Insoweit kann auf weitere Erläuterungen verzichtet werden.

4. Allgemeine Feststellungen zur Kontoführung

Die Kassengeschäfte des Eigenbetriebes werden in der Einheitskasse der Gemeinde geführt. Eine gesonderte Kasse und Kontoführung im Geldverkehr erfolgt nicht. Die Sachkontenführung erfolgt für den Eigenbetrieb in separaten Buchungskreisen (2000 und 3000). Die Erstellung der erforderlichen Bilanz wird von der DSK Dennis Schumann Kommunalberatung vorgenommen.

5. Mittelansätze und Investitionen

Die Mittelansätze für den Wirtschaftsplan werden von der Betriebsleitung (Fachbedienstete für das Finanzwesen und Ortsbaumeister) ermittelt und eingestellt. Im Übrigen sind die Zuständigkeitsregelungen nach

§§ 2 und 3 der Betriebssatzung maßgebend.

Die Betriebsleitung ist für die Ausführung des Erfolgsplans bzw. Einhaltung des Vermögensplans verantwortlich.

Da der Grundsatz der sachlichen Bindung bei der Ausführung des Wirtschaftsplans nicht gilt, hat die Betriebsleitung große Handlungsfreiheit. Die Ansätze sind gegenseitig deckungsfähig und im Rahmen von Mehrerträgen überschreitbar.

6. Schulden

Der Gesamtschuldenstand der Gemeindewerke beträgt zum Jahresende 2021 insgesamt 1.175.345 € (2020:

1.285.460 €) und ist ausschließlich der Sparte Wasserversorgung zuzuordnen.

Gegenüber der Gemeinde beträgt der Schuldenstand zum Jahresende 2021 232.845 € (2020: 310.460 €). Seit dem Jahr 2005 werden die Schulden bei der Gemeinde mit jährlich rd. 78.000 € getilgt. Auf den Beschluss des Gemeinderates vom 08.11.2005 im Rahmen der Feststellung des Jahresabschlusses (GRV Nr. 125/2005) über die Rückzahlung (Tilgung) dieses Darlehens wird in diesem Zusammenhang verwiesen.

Die Verschuldung am Kreditmarkt beläuft sich zum 31.12.2021 auf 942.500 € (2020: 975.000 €). Sie werden jährlich mit 32.500 € getilgt.

Pro Einwohner entspricht der Gesamtschuldenstand zum Jahresende einem Betrag von 169,72 €; Vorjahr:

185,12 € (Einwohnerzahl zum 31.12.2018 mit 6.944 und zum 31.12.2019 mit 6.925). Auf die Anlage (Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden – Seite 32) wird ergänzend verwiesen. Auf die Verschuldung am Kreditmarkt bezogen beträgt diese pro Einwohner zum Jahresende 136,10 € und gegenüber der Gemeinde 33,62 €.

Nach einer Veröffentlichung des Statistischen Landesamtes betrug die Gesamtverschuldung der Eigenbetriebe in Baden-Württemberg - Regierungsbezirk Stuttgart, Gemeindegrößengruppe 5.000 - 10.000 Einwohner – 480 €/Einwohner. Somit kann die Verschuldung der Gemeindewerke als weit unterdurchschnittlich bezeichnet werden.

(11)

Wirtschaftsplan 2021 – Vorbericht

7. Ausblick Freibad

Vordergründig scheint sich das planerische Ergebnis 2021 mit -) 310.000 € im Vergleich zum Vorjahr (planerischer Verlust VJ -) 406.000 €) deutlich zu verbessern. Tatsächlich ist diese Verbesserung jedoch, wie bereits im Vorbericht beschrieben, maßgeblich auf eine verschobene technische Maßnahme (Automatisierung der Anlagen) zurückzuführen. Zudem wurden keine Sanierungsmittel (Dusch- und Umkleidetrakt) eingestellt.

Die Freibadsaison 2020 hat uns gezeigt, dass eine Öffnung des Freibades auch unter Pandemiebedingungen möglich ist. Allerdings ist der „Preis“, den es hierfür zu bezahlen gilt, hoch. Die Verwaltung rechnet mit einem Jahresverlust von rd. 340.000 € für die vergangene Freibadsaison 2020 – wohlbemerkt, ohne jegliche Sanierungsmaßnahmen durchgeführt zu haben. Ob und gegebenenfalls wie wir überhaupt die Freibadsaison 2021 gestalten dürfen, ist noch völlig unklar.

Sicher ist jedoch eines bereits heute: das Freibad ist und bleibt ein dauerdefizitärer Betrieb. Der jährliche Verlust aus diesem Betrieb ist vom Kernhaushalt auszugleichen. Dem Vorbericht des Haushaltes ist zu entnehmen, dass sich auch die finanzielle Lage des Gemeindehaushaltes schwierig darstellt. Beim Freibadbetrieb handelt es sich um eine freiwillige Aufgabe. Diesen freiwilligen Aufgaben kann eine Gemeinde erst ihre Aufmerksamkeit und finanziellen Ressourcen zur Verfügung stellen, wenn alle Pflichtaufgaben erfüllt sind.

Es wird unumgänglich sein, etablierte Angebote im Freibadbereich kritisch zu hinterfragen. Ziel muss es sein, den jährlichen Verlust so gering wie möglich zu halten, um auch weiterhin dieses besondere Freizeitangebot anbieten zu können.

Wasserversorgung

Mit den vorgelegten Planzahlen, einem Gewinn von 76.800 €, entspricht der Wirtschaftsplan für den Betriebszweig „Wasserversorgung“ den gesetzlichen Vorgaben, dass ein wirtschaftliches Unternehmen neben der Erfüllung des öffentlichen Zwecks auch einen Ertrag erwirtschaften soll. Möglich ist dies aufgrund der nunmehr angepassten Gebührensätze ab dem 01.01.2021.

Der Jahresgewinn bei der Wasserversorgung ermöglicht die Abführung einer Konzessionsabgabe an den Kernhaushalt und stärkt diesen entsprechend. Im Übrigen beträgt der Gesamtbetrag der nachholbaren Konzessionsabgaben aus Vorjahren noch rd. 162.000 €. Verwiesen werden darf in diesem Zusammenhang auf die Ausführungen zum Jahresabschluss 2019 der Gemeindewerke Deizisau (GRV Nr.59/2020, S. 19).

Realisierbar wäre diese Nachholoption, wenn ein weitaus höherer Gewinn erwirtschaftet werden würde als geplant.

In welcher Höhe ein Gewinn tatsächlich erwirtschaftet werden kann, bleibt abzuwarten.

Fazit

Es bleibt eine immerwährende Aufgabe, eine stabile Finanzsituation für den gesamten Eigenbetrieb aufrecht zu erhalten.

Deizisau, 11.01.2021

N. Jud

Fachbedienstete für das Finanzwesen Kaufmännische Betriebsleiterin

(12)

Wirtschaftsplan 2021 – Vorbericht

-12-

(13)

Wirtschaftsplan 2021

Vermögensplan

Gemeindewerke Deizisau

Wirtschaftsplan

Erfolgs- und Vermögensplan

(14)

(15)

Wirtschaftsplan 2021

Vermögensplan Erfolgsplan

Nr.

Ansatz 2021 EUR

Ansatz 2020 EUR

RE 2019

1. + 1.346.800 1.272.800 1.214.620

2. + 0 0 0

3. + 0 0 0

4. + 38.700 40.000 40.565

= 1.385.500 1.312.800 1.255.185

5.a - 484.000 461.900 419.468

5.b - 498.200 566.200 378.022

6.a - 49.100 65.800 58.980

6.b - 15.200 19.900 16.496

7.a - 225.500 229.250 206.327

7.b - 0 0 0

8. - 316.200 355.550 337.364

= 1.588.200 1.698.600 1.416.657

9. + 1.400 2.000 1.320

10. + 7.500 3.200 7.727

11. + 0 0 9

= Summe (Nummer 9 - 11) 8.900 5.200 9.057

12. - 0 0 0

13. - 39.400 44.400 43.942

= 39.400 44.400 43.942

14. = -233.200 -425.000 -196.358

15. + 0 0 0

16. - 0 0 0

= 0 0 0

17. + 0 0 0

18. - 0 0 0

19. = -233.200 -425.000 -196.358

20. - 0 0 0

21. - 0 0 0

= 0 0 0

22. +/- -233.200 -425.000 -196.358

Erfolgsplan Gemeindewerke Deizisau

Erfolgsplan

Ertrags- und Aufwandsarten Umsatzerlöse

Erhöhung oder Verminderung d. Bestandes a. fertigen u. unfertigen Erzeugnissen

andere aktivierte Eigenleistungen

Erträge a. Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- u.

Teilgewinnabführungsverträgen

Erträge a.Wertpapieren u. Ausleihungen d. Finanzanlagevermögens sonstige betriebliche Erträge

Summe (Nummer 1 - 4)

Materialaufwand - Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Materialaufwand - Aufwendungen für bezogene Leistungen

Personalaufwand - Löhne und Gehälter

Personalaufwand - soziale Abgaben u. Aufwend. f. Altersvorsorge und für Unterstützung

Abschreibungen - auf immaterielle Vermögensgegenst. d.

Anlagevermögens u. Sachanlagen

sonstige betriebliche Aufwendungen Summe (Nummer 5 - 8)

Erträge aus Beteiligungen

sonstige Steuern

Summe (Nummer 20 und 21) Jahresgewinn/Jahresverlust

Wirtschaftsplan 2021

Aufwendungen aus Verlustübernahme Summe (Nummer 15 und 16) außerordentliche Erträge außerordentliche Aufwendungen außerordentliches Ergebnis

Abschreibungen - auf Vermögensgegenstände d. Umlaufvermögens

Steuern vom Einkommen und Ertrag Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Abschreibungen auf Finanzanlagen u. a. Wertpapiere des Umlaufvermögens

Zinsen und ähnliche Aufwendungen Summe (Nummer 12 und 13)

Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit

(16)

Wirtschaftsplan 2021

Vermögensplan

-16- Vermögensplan

1. + Zuführung zum Stammkapital 0 0 0 0

2. + Zuführung zu den Rücklagen 0 0 0 0

3. + Jahresgewinn 76.800 0 0 63.071

4. + Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil

abzüglich Einnahmen 0 0 0 0

5. + Zuweisungen und Zuschüsse/Verlustausgleich 406.000 0 342.000 259.738

6. + Beiträge und ähnliche Entgelte 18.300 0 10.200 0

7. + Zuführung zu langfristigen Rückstellungen

abzüglich Entnahmen 0 0 0 0

8.a + Kredite von der Gemeinde 0 0 0 0

8.b + Kredite von Dritten 0 0 0 0

9. + Abschreibungen und Anlagenabgänge 225.500 0 229.250 220.661

10. + Rückflüsse von gewährten Krediten 0 0 0 0

11.a + Erübrigte Mittel aus Vorjahren 309.500 0 144.123 77.151

11.b + Finanzierungsfehlbetrag 0 0 176.450 159.680

12. = Finanzierungsmittel insgesamt 1.036.100 0 902.023 780.300

1. - Sachanlagen und immaterielle Anlagenwerte 42.000 0 31.000 12.582

2. - Finanzanlagen 0 0 0 0

3. - Rückzahlung von Stammkapital 0 0 0 0

4. - Entnahme aus Rücklagen 0 0 0 0

5. - Jahresverlust 310.000 0 425.000 265.264

6. - Entnahme Sonderposten mit Rücklagenanteil 0 0 0 0

7. - Auflösung Ertragszuschüsse 21.400 0 22.600 6.829

8. - Entnahme langfristiger Rückstellungen 0 0 0 0

9. a - Tilgung von Krediten von der Gemeinde 78.000 0 78.000 77.615

9. b - Tilgung von Krediten von Dritten 33.000 0 33.000 32.500

10. - Gewährung von Krediten 0 0 0 0

11.a - Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren 130.700 0 151.500 197.786

11.b - Deckungsmittel für Folgejahre 421.000 0 160.923 187.723

12. = Finanzierungsbedarf insgesamt 1.036.100 0 902.023 780.300

Wirtschaftsplan 2021

Alle Beträge in €

Nr. Vermögensplan

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Plan 2021

Verpflichtungs- ermächtigung

Plan

2020 RE 2019

Vermögensplan Gemeindewerke Deizisau

(17)

Wirtschaftsplan 2021

Wasserversorgung

Wirtschaftsplan

Betriebszweig Wasserversorgung

2000

(18)

(19)

Wirtschaftsplan 2021

Gemeindewerke Deizisau-Wasserversorgung Erfolgsplan

Erfolgsplan

Nr. Erfolgsplan

Ertrags- und Aufwandsarten

Ansatz 2021 EUR

Ansatz 2020 EUR

RE 2019 EUR

1 2 3

1. + Umsatzerlöse 1.270.500 1.171.500 1.114.502

31620000 Aufl. SoPo aus Beiträgen u.ähnl. Entgelt 20.100 21.300 4.420

33210000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 400 200 419

33210050 Wasserzinsent.innerh.EDV 848.000 771.000 774.414

33210060 Wasserzinsent.außerh.EDV 387.000 364.000 320.676

33210070 Messgebühr 15.000 15.000 14.573

4. + sonstige betriebliche Erträge 31.000 32.300 35.111

34610000 Sonstige privatrechtl. Leistungsentgelte 30.500 30.500 35.111

35620000 Säumniszuschläge, Zinsen auf Abgaben und 500 1.800 0

= Summe (Nummer 1 - 4) 1.301.500 1.203.800 1.149.613

5a - Materialaufwand - Aufwendungen für Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe -419.000 -400.100 -354.881

42220000 Erwerb von geringwertigen Vermögensgegen -9.000 -4.000 -7.683

42410000 Bewirt. Grdst./ baul.Anl./ Infrastruktur -10.000 -10.000 -8.449

42420000 Aufwand für Wasserversorgung -399.500 -385.600 -338.680

42490000 Sonst.Bewirtsch.Grundst.u. baul. Anlagen -500 -500 -69

5b - Materialaufwand - Aufwendungen für bezogene Leistungen -374.900 -374.900 -306.592

42110000 Unterh. Grundst. und bauliche Anlagen -5.000 -5.000 -945

42120000 Unterh. des sonst. unbewegl. Vermögens -150.000 -150.000 -175.279

42210000 Unterh. des bewegl. Vermögens -2.000 -2.000 -452

42510000 Haltung von Fahrzeugen -3.800 -3.800 -2.786

42730000 Aufwendungen für bez. Leist. und Waren -4.000 -4.000 -2.535

42730030 Bauhofleistungen -210.100 -210.100 -124.594

Personalaufwand - Löhne und Gehälter -600 -600 -614

6a - 40120000 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmer -600 -600 -614

Personalaufwand - soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorge und für Unterstützung

-200 -200 -179

6b - 40220000 Beiträge Versorgungskasse Arbeitnehmer -100 -100 -54

40320000 Sozialversicherungsbeiträge Arbeitnehmer -100 -100 -124

Abschreibungen - auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen

-184.000 -185.900 -163.289

7a - 47114000 AfA auf Infrastrukturvermögen -181.700 -183.000 -178.566

47116000 AfA auf Fahrzeuge -1.200 -1.200 -1.176

47117000 AfA a. Betriebs- und Gesch.ausstattung -1.100 -1.700 -2.110

47140000 AfA auf Infrastrukturvermögen 18.564

sonstige betriebliche Aufwendungen -215.500 -223.400 -228.204

8. - 42460000 Aufwand für gebäudebezog. Versicherungen -1.000 -1.000 -2.078

42610000 Dienst- und Schutzkleidung -500 -500 -95

42620000 Aus- u. Fortbildung, Umschulung -300 -300 -222

42710000 Besondere Verwaltungs- und Betriebsaufw. -400 -400 -50

42720000 Aufwendungen für EDV -6.100 -8.200 -6.342

42730040 Verwaltungskostenbeitrag -107.900 -116.000 -107.959

(20)

Wirtschaftsplan 2021

-20-

Ansatz 2021 EUR

Ansatz 2020 EUR

RE 2019 EUR

1 2 3

44292000 Lizenzen uns Konzessionen -92.000 -84.000 -103.996

44293010 Mitgliedsbeiträge u. dgl. -900 -750 -825

44294000 Rechts- und Beratungskosten -5.000 -10.000 -4.940

44310000 Geschäftsaufwendungen -200 -1.050 -1.268

44430000 Versicherungen -1.200 -1.200 0

44440000 Aufwendungen für Schadensfälle 0 0 -430

= Summe (Nummer 5 - 8) -1.194.200 -1.185.100 -1.053.759

11. + sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 7.500 3.200 7.727

36120000 Zinsertrag von Gemeinden und GV 7.500 3.200 7.727

= Summe (Nummer 9 - 11) 7.500 3.200 7.727

13. - Zinsen und ähnliche Aufwendungen -38.000 -40.900 -43.647

45120000 Zinsaufwendungen an Gemeinden u.GV -5.600 -7.400 -9.050

45170000 Zinsaufwendungen an Kreditinstitute -32.400 -33.500 -34.597

= Summe (Nummer 12 und 13) -38.000 -40.900 -43.647

14. = Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 76.800 -19.000 59.934

= Summe (Nummer 15 und 16) 0 0 0

19. = außerordentliches Ergebnis 0 0 0

= Summe (Nummer 20 und 21) 0 0 0

22. +/- Jahresgewinn/Jahresverlust 76.800 -19.000 59.934

(21)

Wirtschaftsplan 2021

Gemeindewerke Deizisau-Wasserversorgung Vermögensplan

Vermögensplan

Betriebszweig Wasserversorgung

3. + Jahresgewinn 76.800 0 0 59.932

abzüglich Einnahmen 0 0 0 0

5. + Zuweisungen und Zuschüsse/Verlustausgleich (2014) 0 0 0 0

6. + Beiträge und ähnliche Entgelte 18.300 0 10.200 2.885

11.a + Erübrigte Mittel aus Vorjahren 309.500 0 144.123 187.723

11.b + Finanzierungsfehlbetrag 0 0 0 0

12. = Finanzierungsmittel insgesamt 588.600 0 340.223 413.829

1. - Sachanlagen und immaterielle Anlagenwerte 39.000 0 28.000 6.646

78730000 Investitionen in Messeinrichtungen

(IA: 753300121001) 3.600 0 2.000 0

78310000 Betrieb s- u. Geschäftsausstattung

(IA: 753300121000) 1.400 0 1.000 1.257

78720000 Wasserleitungsb au Untere Halde

(IA: 753300122004) 34.000 0 25.000 * 4.167

Grunderwerb skosten

(IA: 753300122006) 0 0 0 1.222

2. - Finanzanlagen 0 0 0 0

3. - Rückzahlung von Stammkapital 0 0 0 0

4. - Entnahme aus Rücklagen 0 0 0 0

5. - Jahresverlust 0 0 19.000 0

6. - Entnahme Sonderposten mit Rücklagenanteil 0 0 0 0

8. - Entnahme langfristiger Rückstellungen 0 0 0 0

9. a - Tilgung von Krediten von der Gemeinde 78.000 0 78.000 77.615

9. b - Tilgung von Krediten von Dritten 33.000 0 33.000 32.500

10. - Gewährung von Krediten 0 0 0 0

11.a - Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren 0 0 0

11.b - Deckungsmittel für Folgejahre 418.500 0 160.923 292.648

12. = Finanzierungsbedarf insgesamt 588.600 0 340.223 413.829

Vermögensplan 2021

Plan 2021

Rechnungs- ergebnis

2019 Plan

2020

(22)

(23)

Wirtschaftsplan 2021

Freibad

Wirtschaftsplan

Betriebszweig Freibad

3000

(24)

(25)

Wirtschaftsplan 2021

Gemeindewerke Deizisau-Freibad Erfolgsplan

Erfolgsplan

Ansatz 2021 EUR

Ansatz 2020 EUR

RE 2019 EUR

1 2 3

1. + Umsatzerlöse 76.300 101.300 100.118

31610000 Aufl. SoPo aus Zuweisungen 1.300 1.300 0

33210000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 75.000 100.000 100.118

4. + sonstige betriebliche Erträge 7.700 7.700 5.454

34610000 Sonstige privatrechtl. Leistungsentgelte 7.700 7.700 5.454

= Summe (Nummer 1 - 4) 84.000 109.000 105.572

5a - Materialaufwand - Aufwendungen für Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe -65.000 -61.800 -62.579

42220000 Erwerb von geringwertigen Vermögensgegen -2.000 -1.500 -4.358

42410000 Bewirt. Grdst./ baul.Anl./ Infrastruktur -22.000 -25.000 -20.771

42410010 Aufwendungen Heizung -16.000 -12.000 -16.585

42420000 Aufwand für Wasserversorgung -10.700 -9.200 -8.681

42440000 Aufwand für Abwasserbeseitigung -8.800 -7.100 -10.256

42490000 Sonst.Bewirtsch.Grundst.u. baul. Anlagen -2.500 -2.000 -1.014

42737000 Aufwand für Hilfs - und Betriebsstoffe -3.000 -5.000 -913

5b - Materialaufwand - Aufwendungen für bezogene Leistungen -123.300 -191.300 -114.613

42110000 Unterh. Grundst. und bauliche Anlagen -5.000 -10.000 -1.101

42120000 Unterh. des sonst. unbewegl. Vermögens -15.000 -81.000 -32.470

42210000 Unterh. des bewegl. Vermögens -2.000 -2.000 -2.210

42450000 Aufwand für Gebäudereinigung -15.000 -15.000 -14.355

42730030 Bauhofleistungen -26.300 -26.300 -21.294

42731000 Aufwand für Dienstleistungen -60.000 -57.000 -43.183

6a - Personalaufwand - Löhne und Gehälter -48.500 -65.200 -58.366

40120000 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmer -48.500 -65.200 -58.366

6b - Personalaufwand - soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorge und für Unterstützung

-15.000 -19.700 -16.317

40220000 Beiträge Versorgungskasse Arbeitnehmer -4.500 -5.800 -4.309

40320000 Sozialversicherungsbeiträge Arbeitnehmer -10.500 -13.900 -12.008

7a - Abschreibungen - auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen

-41.500 -43.350 -43.036- 47112000 Afa unbeb.Grundst.u.Rechte, beb.Grundst. -12.000 -15.000 -14.992

47113000 AfA auf Gebäude -600 -600 -521

47115000 AfA Maschinen und technische Anlagen -28.900 -27.700 -28.601

47117000 AfA a. Betriebs- und Gesch.ausstattung 0 -50 -235

8. - 47120000 Afa unbeb.Grundst.u.Rechte, beb.Gru 1.313

sonstige betriebliche Aufwendungen -100.700 -132.150 -65.978

42460000 Aufwand für gebäudebezog. Versicherungen -900 -900 -791

42610000 Dienst- und Schutzkleidung -500 -500 -910

42620000 Aus- u. Fortbildung, Umschulung -300 -300 -168

42710000 Besondere Verwaltungs- und Betriebsaufw. -5.000 -5.000 -4.148

42720000 Aufwendungen für EDV -1.500 -300 -1.430

42730040 Verwaltungskostenbeitrag -85.000 -83.300 -53.582

(26)

Wirtschaftsplan 2021

-26-

Ansatz 2021 EUR

Ansatz 2020 EUR

RE 2019 EUR

1 2 3

44294000 Rechts- und Beratungskosten -4.000 -40.000 -3.721

44310000 Geschäftsaufwendungen -3.500 -1.500 -1.223

= Summe (Nummer 5 - 8) -394.000 -513.500 -360.888

9. + Erträge aus Beteiligungen 1.400 2.000 1.320

36990000 Weitere sonstige Finanzerträge 1.400 2.000 1.320

11. + sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 9

36120000 Zinsertrag von Gemeinden und GV 0 0 9

= Summe (Nummer 9 - 11) 1.400 2.000 1.329

13. - Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.400 -3.500 -295

45120010 Zinsaufw. Kassenkr. Gemeinde -1.400 -3.500 -295

= Summe (Nummer 12 und 13) -1.400 -3.500 -295

14. = Ergenbis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -310.000 -406.000 -254.282

= Summe (Nummer 15 und 16) 0 0 0

19. = außerordentliches Ergebnis 0 0 0

= Summe (Nummer 20 und 21) 0 0 0

22. +/- Jahresgewinn/Jahresverlust -310.000 -406.000 -254.282

(27)

Wirtschaftsplan 2021

Gemeindewerke Deizisau-Freibad Vermögensplan

Vermögensplan

Betriebszweig Freibad

3. + Jahresgewinn 0 0 0 0

abzüglich Einnahmen 0 0

5. + Zuweisungen und Zuschüsse/Verlustausgleich 406.000 0 342.000 265.264

6. + Beiträge und ähnliche Entgelte 0 0 0 0

11.a + Erübrigte Mittel aus Vorjahren 0 0 0 0

11.b + Finanzierungsfehlbetrag 0 0 176.450 105.661

12. = Finanzierungsmittel insgesamt 447.500 0 561.800 415.274

1. - Sachanlagen und immaterielle Anlagenwerte 3.000 0 3.000 0

78310000 Betrieb svorrichtungen

(IA: 742400120000) 3.000 0 3.000 0

2. - Finanzanlagen 0 0 0

3. - Rückzahlung von Stammkapital 0 0 0

4. - Entnahme aus Rücklagen 0 0 0

5. - Jahresverlust 310.000 0 406.000 254.281

6. - Entnahme Sonderposten mit Rücklagenanteil 0 0 0

8. - Entnahme langfristiger Rückstellungen 0 0 0

9. a - Tilgung von Krediten von der Gemeinde 0 0 0

9. b - Tilgung von Krediten von Dritten 0 0 0

10. - Gewährung von Krediten 0 0 0

11.a - Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren 130.700 0 151.500 159.680

11.b - Deckungsmittel für Folgejahre 2.500

12. = Finanzierungsbedarf insgesamt 447.500 0 561.800 415.274

Vermögensplan 2021

Plan 2021

Plan

2020 RE 2019

(28)

(29)

Wirtschaftsplan 2021 – Anlagen

Anlagen zum Wirtschaftsplan

2021

(30)

(31)

Wirtschaftsplan 2021 – Anlagen

Anlage Nr. 1

Anlage 1 - Stellenplan

Stellenplan

(32)

Wirtschaftsplan 2021 – Anlagen

-32-

Anlage Nr. 2

Anlage 2 – Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden

Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden (ohne Kassenkredite)

Art

Stand zu Beginn Neuauf- Tilgungen Stand am des

Vorjahres des HHJ nahmen im HHJ Ende

des HHJ Zinsen

1. Schulden aus Krediten 2020 2021 2021 2021 2021 2021

von/vom ^€ ^€ ^€ ^€ ^€ ^€

1.1. Bund

1.2. Land

1.3. Gemeinden und

Gemeindeverbänden

a) für Freibad 0 0 0 0 0 0

b) für Wasserversorgung 388.075 310.460 0 77.615 232.845 5.600

1.4. Zweckverbände u. dgl.

1.5. Sonstigem öffentl. Ber.

1.6. Kreditmarkt 1.007.500 975.000 0 32.500 942.500 32.400

Summe 1.

1.395.575 1.285.460 0 110.115 1.175.345 38.000

2. Innere Darlehen

2.1 aus Sonderrücklagen

2.2 von Sondervermögen

ohne Sonderrechnung

Summe 2.

⁰ ⁰ ⁰ ⁰ ⁰ ⁰

3. Schulden aus Vorgängen,

die Kreditaufnahmen

wirtschaftl. gleichkommen

Summe 3.

⁰ ⁰ ⁰ ⁰ ⁰ ⁰

Kreditbetrag Ziffer 1.3: 1.552.300 € - Zinssatz: Basiszinssatz zum 01.01. zzgl. 3% gem. GR-Beschluss Kreditbetrag Ziffer 1.6: 1.300.000 € - Zinssatz: 3,36% mit Zinsbindung bis 30.12.2050

(33)

Wirtschaftsplan 2021 – Anlagen

Anlage 3 – Übersicht über Verpflichtungsermächtigungen

Anlage Nr. 3

Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen

Verpflichtungsermächtigungen im Haushaltsplan

davon voraussichtlich fällige Ausgaben

2021 2022 2023 2024

Maßnahme: TEUR TEUR TEUR TEUR

Wasserleitungsbau Wert VI 0 125 11 0

2021 136 0 125 11 0

nachrichtlich:

im Finanzplan vorgesehene Kreditaufnahmen:

0 0 0 0

(34)

(35)

Wirtschaftsplan 2021 - Finanzplanung

Finanzplanung

Planungszeitraum 2020 - 2024

(36)

(37)

Wirtschaftsplan 2021 - Finanzplanung

Finanzplan – Erfolgsplan Gemeindewerke Deizisau

Nr. 2020 2021 2022 2023 2024

1. + 1.272.800 1.346.800 1.371.800 1.372.800 1.372.800

2. + 0 0 0 0 0

3. + 0 0 0 0 0

4. + 40.000 38.700 39.000 38.700 38.300

= 1.312.800 1.385.500 1.410.800 1.411.500 1.411.100

5.a - 461.900 484.000 493.500 497.200 513.000

5.b - 566.200 498.200 546.700 500.600 505.200

6.a - 65.800 49.100 50.100 51.100 52.100

6.b - 19.900 15.200 15.500 15.800 16.100

7.a - 229.250 225.500 217.800 204.400 186.100

7.b - 0 0 0 0 0

8. - 355.550 316.200 313.700 312.000 320.500

= 1.698.600 1.588.200 1.637.300 1.581.100 1.593.000

9. + 2.000 1.400 1.700 1.700 1.500

10. + 3.200 7.500 8.200 9.500 11.900

11. + 0 0 300 1.300 2.500

= Summe (Nummer 9 - 11) 5.200 8.900 10.200 12.500 15.900

12. - 0 0 0 0 0

13. - 44.400 39.400 36.000 33.000 30.000

= 44.400 39.400 36.000 33.000 30.000

14. = -425.000 -233.200 -252.300 -190.100 -196.000

15. + 0 0 0 0 0

16. - 0 0 0 0 0

= 0 0 0 0 0

17. + 0 0 0 0 0

18. - 0 0 0 0 0

19. = -425.000 -233.200 -252.300 -190.100 -196.000

20. - 0 0 0 0 0

21. - 0 0 0 0 0

= 0 0 0 0 0

22. +/- -425.000 -233.200 -252.300 -190.100 -196.000

andere aktivierte Eigenleistungen

Summe (Nummer 1 - 4)

Materialaufwand - Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe

Materialaufwand - Aufwendungen für bezogene Leistungen

Personalaufwand - Löhne und Gehälter sonstige betriebliche Erträge

Finanzplan Gemeindewerke Deizisau 2020 - 2024

Erfolgsplan

Erfolgsplan Ertrags- und Aufwandsarten Umsatzerlöse

Erhöh. oder Verminder. d. Bestandes a. fertigen u. unfertigen Erzeugn.

Summe (Nummer 12 und 13)

Personalaufwand - soziale Abgaben u. Aufwend. f.

Altersvorsorge und für Unterstützung

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

sonstige Steuern

Summe (Nummer 20 und 21)

Erträge a. Gewinngemeinschaften, Gewinn- abführungs- u. Teilgewinnabführuungsverträgen Abschreibungen - auf immaterielle

Vermögensgegenst. d. Anlagevermögens u.

Sachanlagen

Abschreibungen - auf Vermögensgegenstände d.

Umlaufvermögens

sonstige betriebliche Aufwendungen Summe (Nummer 5 - 8)

Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Erträge aus Beteiligungen

Erträge aus Wertpapieren u. Ausleihungen d.

Finanzanlagevermögens

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Abschreibungen auf Finanzanlagen u. a. Wertpapiere d. Umlaufvermögens

Jahresgewinn/Jahresverlust Aufwendungen aus Verlustübernahme Summe (Nummer 15 und 16) außerordentliche Erträge außerordentliche Aufwendungen außerordentliches Ergebnis Steuern vom Einkommen und Ertrag

(38)

Wirtschaftsplan 2021 - Finanzplanung

-38- Finanzplan – Vermögensplan Gemeindewerke Deizisau

Vorher Später

1. + Zuführung zum Stammkapital 0 0 0 0 0 0 0 0

2. + Zuführung zu den Rücklagen 0 0 0 0 0 0 0 0

3. + Jahresgewinn 0 77 68 81 63 349 60 0

abzüglich Einnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0

5. + Zuweisungen und Zuschüsse 342 406 310 320 271 1.959 310 0

6. + Beiträge und ähnliche Entgelte 10 18 0 29 0 60 3 0

abzüglich Entnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0

8.a + Kredite von der Gemeinde 0 0 0 0 0 0 0 0

8.b + Kredite von Dritten 0 0 0 0 0 0 0 0

9. + Abschreibungen und Anlagenabgänge 229 226 218 205 187 1.273 208 0

10. + Rückflüsse von gewährten Krediten 0 0 0 0 0 0 0 0

11.a + Erübrigte Mittel aus Vorjahren 144 310 397 406 622 2.067 188 0

11.b + Finanzierungsfehlbetrag 176 0 0 0 0 362 186 0

12. = Finanzierungsmittel insgesamt 902 1.037 993 1.041 1.143 6.070 954 0

1. - Sachanlagen und immaterielle Anlagenwerte 31 67 135 15 7 265 10 0

2. - Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0

3. - Rückzahlung von Stammkapital 0 0 0 0 0 0 0 0

4. - Entnahme aus Rücklagen 0 0 0 0 0 0 0 0

5. - Jahresverlust 425 310 320 271 259 1.927 342 0

6. - Entnahme Sonderposten mit Rücklagenanteil 0 0 0 0 0 0 0 0

7. - Auflösung Ertrtagszuschüsse 23 21 21 22 22 115 6 0

8. - Entnahme langfristiger Rückstellungen 0 0 0 0 0 0 0 0

9.a - Tilgung von Krediten von der Gemeinde 78 78 78 78 78 467 77 0

9.b - Tilgung von Krediten von Dritten 33 33 33 33 33 198 33 0

10. - Gewährung von Krediten 0 0 0 0 0 0 0 0

11.a - Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren 152 131 0 0 0 476 194 0

11.b - Deckungsmittel für Folgejahre 161 397 406 622 744 2.622 293 0

12. = Finanzierungsbedarf insgesamt 902 1.037 993 1.041 1.143 6.070 954 0

Gesamt

FPL.Zeitraum

Finanzplan Gemeindewerke Deizisau 2020 - 2024

Vermögensplan

Einzahlungs- und Auszahlungsarten 2020 2021 2022 2023 2024