Seit dem 01.01.06 berechnet sicht das Leistungsentgelt für die gebührengebundenen Bereiche nach den Leitsätzen für die Preisermittlung aufgrund von Selbstkosten (LSP). Seit dem 01.01.06 erhält die WBO GmbH den von der Preisprüfung festgestellten zulässigen Selbstkostenfestpreis.
Ab dem 01.01.07 stehen der WBO GmbH zusätzlich kalkulatorische Kosten auf im zweiten Halbjahr 2006 vorgenommene Investitionen sowie eine Indizierung gemäß Kostenelementeklau-sel als Entgelt zu. Die festgestellten Selbstkostenfestpreise gelten für die Dauer der vertraglichen Beziehungen. Sie werden aufgrund einer vertraglich vereinbarten Kostenelementeklausel jährlich für die Zukunft fortgeschrieben.
Die WBO GmbH ermittelt regelmäßig ihre Risiken im Rahmen des Risikomanagements, um Risi-ken und Chancen rechtzeitig zu erRisi-kennen, zu bewerten und der Geschäftsführung die Möglich-keit zur rechtzeitigen Gegensteuerung zu geben.
Bestandsgefährdende Risiken sind von der Geschäftsführung derzeit nicht zu erkennen.
Änderungen rechtlicher Rahmenbedingungen, die einen Einfluss auf die Vermögens, Finanz-und Ertragslage der WBO GmbH haben, sind zum jetzigen Zeitpunkt nicht absehbar.
Die beabsichtigte Reduzierung des Stammkapitals und die Auszahlung der Einlagen an die Ge-sellschafter wird weitgehend durch Fremdfinanzierung erfolgen, so dass künftig finanzielle Auf-wendungen in Form von Zinszahlungen auf die WBO GmbH zukommen werden.
Die WBO GmbH erwartet aus der Veräußerung von Baugrundstücken in den nächsten Jahren Verkaufserlöse von ca. TEUR 900.
Die Gesellschafter beabsichtigen ab dem 01.01.2008 einen Rechtsformwechsel der WBO GmbH in eine Personengesellschaft. Eine endgültige Entscheidung darüber steht allerdings noch aus.
Unser besonderer Dank gilt allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der Gesellschaft im Jahre 2006. Wir vertrauen auch weiterhin auf den Einsatz und die Leistungsbereitschaft der Beleg-schaft.
Wirtschaftsbetriebe Oberhausen GmbH
92
Oberhausen, den 23.02.2007
WBO Wirtschaftsbetriebe Oberhausen GmbH
Dirk Buttler Karsten Woidtke
93 Bilanz
WBO GmbH
31.12.2002 31.12.2003 31.12.2004 31.12.2005 31.12.2006
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Aktiva
Anlagevermögen 24.397 22.009 19.925 14.446 19.764
Sachanlagen 24.302 21.915 19.771 14.287 19.491
sonstiges 95 94 154 159 273 Umlaufvermögen 18.485 19.245 18.611 21.620 16.039
Vorräte 11.511 8.101 5.290 9.723 11.532
Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände 3.357 2.457 2.999 11.830 4.104 Kassenbestände, Guthaben bei Kreditinstituten 3.617 8.687 10.322 67 403 Rechnungsabgrenzungsposten 104 73 46 24 10 nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0 0 0 0 0 SUMME AKTIVA 42.986 41.327 38.582 36.090 35.813 Passiva
Eigenkapital 10.496 13.373 12.178 13.667 14.039 gezeichnetes Kapital 11.248 11.248 11.248 11.248 11.248 Kapitalrücklage 289 289 289 289 289 Verlustvortrag/Jahresüberschuss -1.041 1.836 641 2.130 2.502 Jahresfehlbetrag
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
Rückstellungen 5.478 6.907 8.157 2.468 2.880 Verbindlichkeiten 27.012 21.047 18.247 19.955 18.894
kurzfristig 16.607 12.573 11.705 15.342 16.211
mittelfristig 7.722 7.296 6.223 4.613 2.683 langfristig 2.683 1.178 319 0 0 Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 0 0 0 SUMME PASSIVA 42.986 41.327 38.582 36.090 35.813
Wirtschaftsbetriebe Oberhausen GmbH
94
Gewinn- und Verlustrechnung WBO GmbH
2002 2003 2004 2005 2006 2007
Ist/TEUR Ist/TEUR Ist/TEUR Ist/TEUR Ist/TEUR Plan/TEUR
Umsatzerlöse 60.655 61.506 62.031 59.829 38.670 31.809 Bestandsveränderungen sowie
andere aktivierte Eigenleistungen -1.010 -3.413 -2.790 4.421 1.762 8.403 sonstige betriebliche Erträge 2.356 953 1.757 2.227 929 151 Summe Erträge 62.001 59.046 60.998 66.477 41.361 40.363
Materialaufwand -16.744 -14.298 -15.432 -21.898 -15.003 -14.370 Personalaufwand -33.517 -32.643 -31.735 -31.126 -17.234 -18.667 Abschreibungen -3.310 -3.183 -2.739 -2.393 -2.001 -2.080 sonstige betriebliche Aufwendungen -5.091 -3.807 -2.893 -5.279 -2.253 -1.688 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -671 -573 -1.078 -541 -299 -145 Summe Aufwendungen -59.333 -54.504 -53.877 -61.237 -36.790 -36.950
Zinsen und ähnliche Erträge 107 190 269 375 186 0 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 2.775 4.732 7.390 5.615 4.757 3.413
Steuern v.E. u. E. /sonstige Steuern -151 -1.856 -6.749 -3.485 -2.255 -1.404 Jahresergebnis 2.624 2.876 641 2.130 2.502 2.009
95 Kennzahlen
WBO GmbH
Kennzahlengruppe in Geschäftsjahr
Kennzahl 2002 2003 2004 2005 2006 Tendenz
Finanzierung
Eigenkapitalquote % 24,4 32,4 31,6 32,0 39,2 14,8 Anlagendeckung % 43,0 60,8 61,6 80,8 71,0 28,0 Anlagendeckung 2 % 54,0 66,1 67,6 80,8 71,0 17,0 Abschreibungsquote % 8,9 8,4 10,1 16,7 5,6 -3,3 Durchschnitt über 3 Jahre % 9,6 8,7 9,6 9,3 10,8 1,2
Liquidität
Liquidität 1. Grades % 21,8 69,1 88,2 56,6 2,5 -19,3 Liquidität 2. Grades % 111,3 153,1 113,8 125,4 27,8 -83,5
Rentabilität
Eigenkapitalrentabilität* % 22,7 24,9 5,6 18,5 17,8 -4,9 Umsatzrentabilität % 4,3 4,7 7,6 3,2 6,5 2,1 Personalaufwandsquote % 56,5 59,9 60,1 51,3 46,8 -9,6 Umsatz pro Mitarbeiter TEUR 62,2 65,6 68,6 77,4 101,2 39,0
* Eigenkapitalrentabilität Jahresergebnis x100/ (Stammkapital + Rücklage)
Wirtschaftsbetriebe Oberhausen GmbH
96
97
Energieversorgung Oberhausen AG
98
Danziger Str. 31
46045 Oberhausen Vorstand
Telefon 0208 / 8350 Dr. Thomas Mathenia
Telefax 0208 / 8352620 Hartmut Gieske
Internet: www.evo-energie.de Email: service@evo-energie.de
gegründet: 1971
Grundkapital 32.768.000,00 EUR
Beteiligung der STOAG 3.276.800,00 EUR (10 %) weitere Gesellschafter (Stand am 31.12.2006)
FSO GmbH & Co. KG 26.214.400,00 EUR (80 %) RWE Rhein-Ruhr AG 3.276.800,00 EUR (10 %)
Un U nt te er rn ne eh hm me en ns sz z we w ec ck k la l au ut t Sa S at tz zu un ng g
Gegenstand des Unternehmens ist
- jedwede Art der Erzeugung, gewerblichen Nutzung und Verteilung von Energie (Strom, Gas und Fernwärme) und Wasser im jeweiligen Gebiet der Stadt Oberhausen sowie im Zusammenhang damit die Abgabe solcher Energien in Netze außerhalb des Stadtgebietes;
- die Entsorgung von Abfällen jeglicher Art;
- die Planung und Durchführung von baulichen und maschinellen Anlagen auf den Gebieten der Energie- und Wasserversorgung und -verteilung sowie der Abfallentsorgung auch für Dritte;
- die Erbringung von Dienstleistungen;
99 - sowie die Errichtung und der Betrieb von Anlagen im Bereich der
Telekommunikation.
Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, die mit dem Gegenstand des Unternehmens zusammenhängen oder ihm unmittelbar oder mittelbar zu dienen geeignet sind.
Sie kann insbesondere
- Dienstleistungen erbringen
- Anlagen und Einrichtungen aller Art erwerben, errichten und betreiben, allein oder gemeinsam mit anderen, für eigene oder fremde Rechnung;
- Forschung und Entwicklung betreiben;
- Patente oder sonstige gewerbliche Schutzrechte, Kenntnisse oder Erfahrungen erwerben, verwerten und veräußern;
- Grundstücke und andere Immobilien erwerben, verwerten und veräußern.
Die Gesellschaft kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben an anderen Unternehmen beteiligen, fremde Unternehmen erwerben sowie Hilfs- und Nebenbetriebe errichten.
Be B et te ei il li ig gu un ng ge en n de d er r G Ge es se el ll ls sc ch ha af ft t
(Stand am 31.12.2006)evo Energie-Netz GmbH, Oberhausen 100,00 %
PBO Projektentwicklungs- und Beteiligungsgesellschaft Oberhausen mbH, Oberhausen 40,00 % Entwicklungsgesellschaft Neu-Oberhausen mbH (ENO), Oberhausen 6,96 % Projektgesellschaft FIBE S.p.A., Neapel/ Italien 1 Aktie/100 EUR
Energieversorgung Oberhausen AG
100
Wi W ic ch ht ti ig ge e Ve V er r tr t rä äg ge e
x Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag zwischen evo und FSO GmbH und Co.KG mit Wirkung ab dem 01.01.2004
x Vertrag über Stromlieferung mit der RWE Rhein-Ruhr AG vom 03.06.2005
x Vertrag über die Vorhaltung von Reserveleistung und die Lieferung von Reserveenergie mit der RWE Rhein-Ruhr AG vom 13.12.2006
x Vertrag über Tagesanpassungen von Fahrplänen und Ausgleich von Fahrplanabweichungen mit der RWE Rhein-Ruhr AG vom 08.02.2005
x Rahmenvertrag über den Kauf/Verkauf von elektrischer Energie und Optionen vom 28.06.2006
x Stromlieferungsvertrag vom 22.07.2002 mit der Energiehandelsgesellschaft West mbH
x Rahmenvereinbarung über Fahrplanlieferungen vom 15.03.2005 mit der Österreichischen Elektrizitätswirtschafts-Aktiengesellschaft
x Stromlieferungsrahmenvertrag mit der E.ON Sales & Trading GmbH vom 27.11.2006 x 50 Lieferantenrahmenverträge, welche auf Basis der Vorgaben nach dem neuen
EnWG den Netzzugang und die Netznutzung regeln. Von Bedeutung ist der Vertrag über Netzanschluss, Anschlussnutzung und Netznutzung mit der RWE Rhein-Ruhr Verteilnetz GmbH vom 14.02.2006.
x Vertrag über Energielieferungen und -bezug sowie über die Betriebsführung mit der Gemeinschafts-Müll-Verbrennungsanlage Niederrhein GmbH vom 12.01.1988
x Erdgaslieferungsvertrag mit der E.ON Ruhrgas AG und RWE Rhein-Ruhr AG vom 19.09.2001
x Konzessionsvertrag zwischen der Stadt Oberhausen und der evo vom 23.11.1995 über die Versorgung mit Elektrizität, Gas und Fernwärme in Oberhausen
x Gebäudeenergie-Servicevertrag mit der Stadt Oberhausen vom 31.01.1997
x Verschiedene Geschäftsbesorgungs- und Nutzungsverträge mit städtischen Gesellschaften
101
Be B es se et tz zu un ng g de d er r Ge G es se el ll ls sc ch ha af ft ts so or r ga g an ne e
Vertreter/in der STOAG in der Hauptversammlung
Der / die Vertreter/in in der Hauptversammlung wird von der STOAG jährlich benannt und bevollmächtigt.
Aufsichtsrat
Klaus Wehling Vorsitzender***
Hans-Dieter Erfkemper 1. stellvertretender Vorsitzender Gido Göllner* 2. stellvertretender Vorsitzender Kurt Alexander*
Gerd Doege Beatrix Goltz*
Rudolf Heitmann*
Elke Kemper Gretel Kühr Josef Loege Ralf Neugebauer*
Dr. Arndt Neuhaus
Dr. Lothar Oelert (ab 17.05.2006)
Walter Paßgang Jürgen Reichardt
Arthur Thomas (bis 17.05.2006)
*** Der Aufsichtsratsvorsitz wechselt jeweils jährlich zwischen den beiden Aktionären.
M M it i ta ar r be b ei it te er r
Durchschnitt 2002 2003 2004 2005 2006
Anzahl der Mitarbeiter 522 508 491 482 484
Auszubildende 28 27 28 32 27
Seit 1991 hat die evo gezielt den Personalbestand über sozialverträgliche Regelungen reduziert. Ziel ist es, die Belegschaft an die veränderten Wettbewerbsbedingungen des liberalisierten Energiemarktes anzupassen.
Energieversorgung Oberhausen AG
102
Auch im Jahr 2006 hat die evo mit ihrem Engagement im Ausbildungsbereich einen Beitrag zur Verbesserung der Ausbildungssituation geleistet.
Au A us sw wi ir rk ku un ng ge en n au a uf f de d en n st s tä äd dt ti is sc ch he en n Ha H au us sh ha al lt t
Haushaltsstelle/
Sachkonto
2003 Ist/TEUR
2004 Ist/TEUR
2005 Ist/TEUR
2006 Ist/TEUR
2007 Plan/TEUR 8170.2200.000/
451100 10.138 9.690 9.757 9.686 9.787
Konzessionsentgelt nachrichtlich:
periodisch abgegrenzt 9.785 9.757 9.743 9.677
(bezogen auf das laufende Jahr)
Gewinnabführung (50 %) 5.496 7.052 7.198 7.081 4.750
Weitere indirekte Auswirkungen auf den städtischen Haushalt ergeben sich durch den zwischen der evo und der FSO GmbH & Co.KG (seit 01.01.2004) bestehenden Gewinnabführungsvertrag.
STOAG und RWE Rhein-Ruhr halten jeweils 50 % der Anteile an der FSO.
Die Körperschaftsteuer verlagert sich auf STOAG und RWE Rhein-Ruhr; bei STOAG fällt jedoch aufgrund laufender Verluste und hoher Verlustvorträge keine Körperschaftsteuer an.
Dadurch wird der Infrastrukturkostenausgleich der STOAG und damit der von der Stadt für den ÖSPV zu leistende Finanzierungsbetrag entsprechend verringert.
Der Rückgang der geplanten Gewinnabführung 2007 resultiert aus den reduzierten Netznutzungsentgelten.