gemeinnützige GmbH und Beteiligungen 2.2.5.1 Heinrich-Braun-Klinikum gGmbH
2.2.5.2 HBK-Poliklinik gemeinnützige GmbH
Postanschrift: Telefon: 0375 / 51-0
Karl-Keil-Straße 35 Telefax: 0375 / 529 551
08060 Zwickau E-Mail: info@hbk-zwickau.de
Internet: www.hbk-zwickau.de
Stammkapital: 25.000,00 EUR
Beteiligung der Heinrich-Braun- 100 %
Klinikum Zwickau gGmbH: 25.000,00 EUR aktueller Gesellschaftsvertrag vom: 30.01.2015
Handelsregister: HRB 24431
Sitz: Zwickau
Geschäftsführer: Rüdiger Glaß
Dr. Konrad Friedrich (ab 01.01.2014)
Unternehmensgegenstand:
Gesellschaftszweck des Unternehmens ist die Erbringung ambulanter medizinischer Leistun-gen im Rahmen von Medizinischen Versorgungszentren (MVZ) gemäß § 95 Abs. 1 SGB V.
Aufsichtsrat:
Bernd Meyer Bürgermeister
Lutz Feustel Stadtrat (Vorsitzender) Dr. Michael Luther Stadtrat (ab 27.11.2014) Benjamin Strunz Stadtrat (ab 27.11.2014) Herbert Reischl Stadtrat (Stellvertreter) Jens Heinzig Stadtrat (ab 27.11.2014) Tristan Drechsel Stadtrat
Monika Luther Stadträtin (bis 26.11.2014) Anja Löffler Stadträtin (bis 26.11.2014) Wolfgang Rau Stadtrat (bis 26.11.2014) Roland Zeh Stadtrat (bis 26.11.2014) Dr. Christian Klostermann Stadtrat (bis 26.11.2014) OÄ Dr. med. Brigitte Meinhold Oberärztin (bis 26.11.2014) Michael Heimbold Krankenpfleger (bis 26.11.2014)
Dr. Gernot Heiland Chefarzt (Stellvertreter) (bis 26.11.2014) Thomas Günnel Arzt (bis 26.11.2014)
Für die Prüfung des Jahresabschlusses 2014 bestellter Abschlussprüfer:
- Eureos GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Dresden
Am 30.04.2015 wurde ein uneingeschränkter Bestätigungsvermerk erteilt. Die Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Privatrechtliche Unternehmen HBK-Poliklinik gGmbH
Wirtschaftliche Daten: alles in TEUR
2010 2011 2012 2013 2014
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 110 866 1.041 849 1.141
II. Sachanlagen 61 89 842 895 935
III. Finanzanlagen 0 0 824 824 824
170 955 2.707 2.568 2.900
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände 157 1.707 1.877 1.850 1.234
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 218 322 241 863 506
375 2.029 2.118 2.713 1.740
Summe Aktiva 546 2.984 4.825 5.281 4.641
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital 25 25 25 25 25
II. Kapitalrücklagen 572 1.472 2.472 2.472 2.472
III. Verlustvortrag -108 -105 238 262 1.161
IV. Jahresergebnis 3 343 23 899 147
492 1.735 2.759 3.658 3.805
B. Rückstellungen 9 37 101 149 253
C. Verbindlichkeiten 45 1.212 1.965 1.474 583
Summe Passiva 546 2.984 4.825 5.281 4.641
Bilanz zum 31.12.
JA 2012 JA 2013 JA 2014 WP 2014 Plan-Ist-Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Vergleich
1 Umsatzerlöse 6.195 7.879 7.879 8.330 -451
2 Sonstige betriebliche Erträge 140 41 345 110 235
3 Materialaufwand -117 -175 -194 -190 4
davon Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe -102 -135 -167 -165 2
davon bezogene Leistungen -15 -39 -27 -25 2
4 Personalaufwand -1.868 -2.683 -3.303 -3.810 -507
davon Löhne und Gehälter -1.643 -2.368 -2.919 -3.204 -285
davon Soziale Abgaben -225 -315 -384 -606 -222
5 Abschreibungen -307 -462 -588 -380 208
6 Sonstige betriebliche Aufwendungen -4.069 -3.750 -4.039 -3.850 189
7 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 49 48 47 44 3
8 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0 0 0
9 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 24 899 147 254 -107
10 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0 0 0
11 Sonstige Steuern 0 0 0 0 0
12 Jahresergebnis 23 899 147 254 -107
Gewinn- und Verlustrechnung zum 31.12.
HBK-Polimed gemeinnützige GmbH 2012 108 100,00 81
Gesamtsumme: 81
Unternehmen beteiligt seit
Stand zu 31.12.2014
Sachberichte, Wertungen und Perspektiven:
Wesentliche Sachverhalte aus dem Lagebericht 2014:
A) Darstellung zum Geschäftsverlauf:
Als 100-prozentige Tochtergesellschaft der Heinrich-Braun-Klinikum gGmbH betreibt die Gesellschaft die folgenden Medizinischen Versorgungszentren (MVZ):
das MVZ Poliklinik Crimmitschau,
das MVZ Poliklinik Mitte,
das MVZ Poliklinik West,
das MVZ Polimed und
das MVZ Poliklinik Kirchberg (Eröffnung in 2014).
Neben dem Erwerb weiterer Kassensitze ist wesentliches Ziel der Gesellschaft, die Tochter-gesellschaft HBK-Polimed gGmbH in den Geschäftsbetrieb zu übernehmen. Hierzu wurde in 2014 ein erster KV-Sitz gemeinsam mit der Übernahme eines externen KV-Sitzes zu einem weiteren MVZ Werdauer Straße überführt.
Mit dem generierten Wachstum sind höhere Abschreibungen auf immaterielle Anlagengüter und ebenso höhere Instandhaltungsaufwendungen verbunden, die das Jahresergebnis nachhaltig beeinflussen.
Insgesamt wurden im Berichtsjahr 39.283 Patienten ambulant behandelt und damit 9.293 Patienten mehr als im Vorjahr.
Die Finanzlage war stabil und die Liquidität im Berichtsjahr stets gesichert.
B) Risiken und Chancen der künftigen Entwicklung:
Da aus Kapazitätsgründen eine Erweiterung des bestehenden MVZ Kirchberg nicht möglich ist, wird Anfang 2015 ein weiteres MVZ in Kirchberg gegründet.
Für 2015 wird mit einer Steigerung der Fallzahlen und der Umsätze gerechnet. Erhöhte Ab-schreibungen und Instandhaltungsaufwendungen zur Herrichtung der Praxisräume werden sich ergebnisbelastend auswirken. Es wird ein leicht negatives Ergebnis erwartet.
Durch die Gewinnung neuer Patienten, laufende Beobachtung und Analyse der Kosten- und Leistungsentwicklung, Weiterbildung der Mitarbeiter sowie bedarfsgerechtes Verordnungs-verhalten der Ärzte kann das Risiko einer wirtschaftlichen Unterdeckung minimiert werden.
Zum gegenwärtigen Zeitpunkt sind keine bestandsgefährdenden bzw. die Entwicklung we-sentlich beeinträchtigenden Risiken erkennbar. Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach Abschluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.
Bewertung zu wirtschaftlicher Entwicklung und Kennzahlen
Kennzahlen zur Ertragslage JA 2012 JA 2013 JA 2014 Diff. VJ
Fallzahl ambulante Behandlungen 24.650 29.990 39.283 9.293
35 47 61 14
Erlöse aus ambulanten Behandlungen je Fall in EUR 251 263 201 -62
53,4 57,1 54,1 -3
Privatrechtliche Unternehmen HBK-Poliklinik gGmbH
Die Gesellschaft weist im Geschäftsjahr 2014 einen Überschuss in Höhe von 147 TEUR aus (VJ: 899 TEUR). Trotz der erheblichen Steigerung der Fallzahlen stagnierten die Umsatzer-löse bei 7.879 TEUR, da insbesondere in der umsatzstärksten Praxis ein Rückgang zu ver-zeichnen war. Die sonstigen betrieblichen Erträge (346 TEUR) beinhalten in erster Linie die Weiterberechnung von an die HBK gGmbH erbrachten Leistungen im Rahmen der Koopera-tionsvereinbarung. Infolge der Steigerung des Personalbestands von 47 auf 61 VbE erhöh-ten sich die Personalaufwendungen um 619 TEUR auf 3.303 TEUR. Die Zunahme der sonsti-gen betrieblichen Aufwendunsonsti-gen auf 4.039 TEUR resultiert in der Hauptsache aus deutlich gestiegenen Instandhaltungsaufwendungen. Weiter stiegen die Abschreibungen um mehr als 120 TEUR. Die Gesamtsumme der Aufwendungen belief sich auf 8.170 TEUR.
Die Bilanzsumme beträgt am Ende des Berichtsjahres 4.641 TEUR (VJ: 5.281 TEUR). Auf-grund der erfolgten Praxiseinkäufe stieg die Summe des Anlagevermögens um 332 TEUR auf 2.900 TEUR. Die Investitionstätigkeit geht gleichzeitig mit einer entsprechenden Schmä-lerung des Bestands der liquiden Mittel auf 506 TEUR einher. Die Minderung der Bilanz-summe resultiert aus einer deutlichen Reduzierung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen um 614 TEUR auf 1.215 TEUR.
Das Eigenkapital erhöht sich aufgrund des Jahresüberschusses auf 3.804 TEUR. Dies ent-spricht einem Anteil von 82 % an der Gesamtsumme der Passiva. Die Rückstellungen von 253 TEUR beziehen sich überwiegend auf Personalaufwendungen. Hauptsächlich aufgrund der Minderung der Verbindlichkeiten gegenüber verbundener Unternehmen, welche im We-sentlichen aus Lieferungen und Leistungen resultieren, reduziert sich die Summe der Ver-bindlichkeiten um 891 TEUR auf 583 TEUR. Die VerVer-bindlichkeiten weisen fast ausschließlich eine Restlaufzeit von einem Jahr auf. Da selbiges für die ausgewiesenen Forderungen gilt, wird das kurzfristige Fremdkapital vollständig durch Finanzbestände und kurzfristig liqui-dierbares Umlaufvermögen gedeckt.
Kennzahlen zur Vermögens- und Finanzlage 2012 2013 2014 Diff. VJ
Eigenkapitalquote 57,2% 69,3% 82,0% 12,7%
Eigenkapitalrentabilität 0,9% 24,6% 3,9% -20,7%
Gesamtkapitalrentabilität 0,5% 17,0% 3,2% -13,9%
Deckungsgrad des Anlagevermögens 101,9% 142,4% 131,2% -11,2%
Sachanlagenintensität 17,5% 16,9% 20,2% 3,2%
Fremdkapitalquote (Verschuldungsgrad) 42,8% 30,7% 18,0% -12,7%
Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit in TEUR 977 987 600 -387 Cash Flow aus Investitionstätigkeit in TEUR -2.058 -323 -921 -598
Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit in TEUR 1.000 -42 -36 6
Working Capital in TEUR 52 1.089 905 -185
Finanzbeziehungen zwischen Stadt und Unternehmen:
keine
Perspektiven des Unternehmens:
Das Leistungsspektrum der Gesellschaft wird durch die Übernahme von Arztpraxen weiter ausgebaut. Die KV-Sitze der HBK-Polimed gGmbH sollen zur Erschließung von Synergien mittelfristig auf die Gesellschaft übertragen werden.
Die Gesellschaft beabsichtigt die Errichtung eines Ärztehauses in der Zwickauer Innenstadt.
Die neuen Räume sollen die Arztpraxen des MVZ Poliklinik Mitte sowie des MVZ Polimed be-ziehen.
Aufgrund der genannten Entwicklung ist von einer weiteren Steigerung der Fallzahlen und der Umsätze und damit von einer wirtschaftlich positiven Entwicklung der Gesellschaft aus-zugehen.