Bilanz per 31. Dezember

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Pro Senectute Kanton Schaffhausen

Bilanz per 31. Dezember 2020 2019

Flüssige Mittel 1'536'976 1'154'696

Wertschriften 1'682'848 1'497'719

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 3 407'836 402'237

Übrige Forderungen 4 62'353 40'088

Nicht fakturierte Dienstleistungen 225'000 187'830

Aktive Rechnungsabgrenzung 11'838 75'132

Umlaufvermögen 3'926'851 3'357'701

Finanzanlagen 50'000 200'000

Mobile Sachanlagen 5 52'680 22'493

Anlagevermögen 102'680 222'493

Aktiven 4'029'531 3'580'194

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 6 92'258 102'423 Andere kurzfristige Verbindlichkeiten 7 117'265 123'921

Passive Rechnungsabgrenzung 114'859 111'050

Kurzfristiges Fremdkapital 324'382 337'394

Langfristiges Fremdkapital - -

Fremdkapital 324'382 337'394

Zweckgebundener Fonds MobilPlus 39'984 93'960

Fondskapital 1 39'984 93'960

Erarbeitetes freies Kapital 2'413'328 2'210'208

Erarbeitetes gebundenes Kapital 421'310 411'512

Wertschwankungsreserven 324'000 324'000

Jahresergebnis 506'526 203'120

Organisationskapital 3'665'164 3'148'840

Passiven 4'029'531 3'580'194

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Betriebsrechnung 1. Januar bis 31. Dezember 2020 2019

Anhang CHF CHF

Material- & Dienstleistungsertrag 1'747'701 1'656'879

Beiträge der AHV 885'020 847'714

gemäss Art. 101bis AHVG (Förderung der Altershilfe) 666'762 665'701 gemäss Art. 17 und 18 ELG (Individuelle Finanzhilfe) 218'258 182'013

Beiträge Kanton / Gemeinden 631'543 607'080

Beitrag Kanton Schaffhausen 394'419 390'830

Beitrag Stadt Schaffhausen 147'418 133'061

Beitrag Neuhausen 31'995 30'974

Beitrag Gemeinden Kanton Schaffhausen 32'847 29'179

Beitrag Gemeinden ausserhalb Kanton Schaffhausen 24'864 23'036

Übrige Beiträge 142'223 123'572

Total Dienstleistungsertrag 3'406'488 3'235'245

Spenden / Schenkungen / Zuwendungen 236'036 164'949 Ertrag aus Mittelbeschaffung / Sponsoring 83'393 92'053

Übriger Ertrag 31'207 32'374

Total Ertrag 3'757'125 3'524'622

Personalaufwand 9, 11 bis 15 -2'100'892 -2'152'252

Material- & Dienstleistungsaufwand 9 -712'850 -537'900

Aufwand Individuelle Finanzhilfe 9 -199'296 -224'681

Raumaufwand 9 / 16 -109'420 -108'159

Unterhalt/Reparaturen/Ersatz/Informatikaufwand 9 / 16 -71'977 -65'874

Fahrzeug- u. Transportaufwand 9 -4'745 -7'064

Sachversicherungen/Abgaben/Gebühren 9 -4'490 -4'210

Energie- u. Entsorgungsaufwand 9 -3'953 -4'520

Büro- u. Verwaltungsaufwand 9 -67'512 -69'740

Werbeaufwand 9 -25'081 -48'182

Übriger Betriebsaufwand 9 -580 -819

Aufwand aus Mittelbeschaffung 9 -25'297 -26'237

Abschreibungen 9 -10'760 -7'850

Total Aufwand -3'336'856 -3'257'490

Betriebsergebnis 420'269 267'131

Finanzertrag 92'901 179'597

Finanzaufwand -50'822 -12'405

Total Finanzerfolg 42'079 167'191

Periodenfremder Ertrag 10 - 10'574

Total Ausserordentliches Ergebnis - 10'574 Ergebnis vor Veränderung des Fondskapitals 462'349 444'897 (Zuweisung) Verwendung zweckgeb. Fonds 53'976 11'807 Jahresergebnis vor Zuweisung an Organisationskapital 516'325 456'704 (Zuweisung) Verwendung Wertschwankungsreserven - -150'000 (Zuweisung) Verwendung erarbeitetes gebundenes Kapital -9'799 -103'583

Jahresergebnis 506'526 203'120

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Geldflussrechnung 1. Januar bis 31. Dezember 2020 2019

CHF CHF

Jahresergebnis vor Veränderung des Organisationskapitals 516'324.53 456'703.71 Veränderung des Fondskapitals -53'975.88 -11'806.60

Abschreibungen 10'759.85 7'850.40

(Zunahme) Abnahme Wertschriften -185'128.80 -158'312.11 (Zunahme) Abnahme Forderungen aus L. und L. -5'598.75 -25'619.65 (Zunahme) Abnahme übrige Forderungen -22'265.48 165.56 (Zunahme) Abnahme nicht fakturierte Dienstleistungen -37'170.00 -13'295.00 (Zunahme) Abnahme aktive Rechnungsabgrenzung 63'293.79 -58'178.31 Zunahme (Abnahme) Verbindlichkeiten aus L. und L. -10'164.95 -29'849.35 Zunahme (Abnahme) andere kfr. Verbindlichkeiten -6'655.20 -35'511.54 Zunahme (Abnahme) passive Rechnungsabgrenzung 3'808.85 -7'146.70 Geldfluss aus Betriebstätigkeit 273'227.96 125'000.41

Desinvestitionen in Finanzanlagen 150'000.00 - Investitionen in mobile Sachanlagen -40'947.55 -7'365.85 Geldfluss aus Investitionstätigkeit 109'052.45 -7'365.85 Material- & Dienstleistungsaufwand

Zunahme (Abnahme) langfristiger Verbindlichkeiten - - Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit - -

Veränderung Flüssige Mittel 382'280.41 117'634.56

Liquiditätsnachweis

Flüssige Mittel per 1. Januar 1'154'695.52 1'037'060.96 Flüssige Mittel per 31. Dezember 1'536'975.93 1'154'695.52 Veränderung Flüssige Mittel 382'280.41 117'634.56

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Rechnung über die Veränderung des Kapitals

Bestand Zuweisung Verwendung Interner Bestand

01.01.2019 Transfer 31.12.2019

CHF CHF CHF CHF CHF

Fonds "Mobil plus" 105'766.75 - -11'806.60 - 93'960.15 Total Fondskapital 105'766.75 - -11'806.60 - 93'960.15

Erarbeitetes freies Kapital 2'175'958.35 - - 34'249.43 2'210'207.78 Erarbeitetes gebundenes Kapital 307'928.45 107'034.46 -3'451.20 - 411'511.71 Wertschwankungsreserven 174'000.00 150'000.00 - - 324'000.00 Jahresergebnis 34'249.43 203'120.45 - -34'249.43 203'120.45 Total Organisationskapital 2'692'136.23 460'154.91 -3'451.20 - 3'148'839.94

Bestand Zuweisung Verwendung Interner Bestand

01.01.2020 Transfer 31.12.2020

Material- & Dienstleistungsaufwand

CHF CHF CHF CHF CHF

Fonds "Mobil plus" 93'960.15 - -53'975.88 - 39'984.27 Fonds "Corona-Hilfe" - 23'513.00 -23'513.00 - - Total Fondskapital 93'960.15 23'513.00 -77'488.88 - 39'984.27

Erarbeitetes freies Kapital 2'210'207.78 - - 203'120.45 2'413'328.23 Erarbeitetes gebundenes Kapital 411'511.71 10'739.00 -940.35 - 421'310.36 Wertschwankungsreserven 324'000.00 - - - 324'000.00 Jahresergebnis 203'120.45 506'525.88 - -203'120.45 506'525.88 Total Organisationskapital 3'148'839.94 517'264.88 -940.35 - 3'665'164.47

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Pro Senectute Kanton Schaffhausen - Anhang zur Jahresrechnung 2020

Pro Senectute Kanton Schaffhausen

Anhang zur Jahresrechnung 2020

1. Grundsätze der Buchführung und der Rechnungslegung

Die Jahresrechnung 2020 der Pro Senectute Kanton Schaffhausen wurde in Übereinstimmung mit den Fach- empfehlungen zur Rechnungslegung Swiss GAAP FER sowie gemäss den Vorschriften des Schweizerischen Gesetzes, insbesondere der Artikel über die kaufmännische Buchführung und Rechnungslegung des Obligatio- nenrechts (Art. 957 bis Art. 962 OR) erstellt. Er vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage von Pro Senectute Kanton Schaffhausen und entspricht dem schweizerischen Gesetz, dem Stiftungsstatut und den Richtlinien der Stiftung ZEWO (Fachstelle für gemein- nützige, spendensammelnde Organisationen).

Das Fondskapital wird nach Swiss GAAP FER separat ausgewiesen. Wäre die Bilanz nur nach den Vor- schriften des Obligationenrechts erstellt worden, würde das Fondskapital Bestandteil des Fremdkapitals sein.

2. Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung der Vermögenswerte wurde wie folgt vorgenommen:

zu Marktwerten, Marchzinsen werden unter Aktive Rechnungsab- grenzung ausgewiesen

zu Kurswerten per Bilanzstichtag

zu Nominalwerten, abzüglich Wertberichtigung von 80% bei Verfall zwischen 90 und 360 Tagen 100% bei Verfall von mehr als 360 Tagen zu Nominalwerten

zu Nominalwerten (nicht kotierte Werte)

zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich betriebswirt- schaftlich notwendiger Abschreibungen

Die Abschreibungen erfolgen linear über die geschätzte Nutzungs- dauer. Die geschätzte Nutzungsdauer pro Anlagekategorie beträgt:

EDV (Hard- und Software) 4 Jahre

Telefonanlage 10 Jahre

Büromaschinen und Fahrzeuge 5 Jahre

Maschinen/Apparate zur DL-Erbringung 5 Jahre

Mobiliar und Einrichtungen 10 Jahre

Die Aktivierungsgrenze liegt bei CHF 5'000.00.

Vermögenswert Bewertung

Flüssige Mittel

Forderungen aus

Lieferungen + Leistungen

Restliche Forderungen Finanzanlagen Wertschriften

Mobile Sachanlagen

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3. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind ausschliesslich gegenüber Dritten.

Total Forderungen aus L&L Öffentliche Hand/Gemeinwesen PS CH / Andere PSO

Dritte

4. Übrige Forderungen

Total Übrige Forderungen Öffentliche Hand/Gemeinwesen PS CH / Andere PSO

Dritte

5. Mobile Sachanlagen

Masch./ Bürom./

Apparate EDV

Bestand per 01.01.2019

Anschaffungswerte 383'146 223'029 105'000 29'577 25'540 Kumulierte Abschreibungen -360'168 -211'485 -105'000 -18'143 -25'540 Netto-Buchwerte 22'977 11'543 - 11'434 - Veränderungen 1.1.-31.12.2019

Zugänge 7'366 7'366 - - - Abgänge - - - - - Abschreibungen -7'850 -6'436 - -1'414 - Abschreibungen aus Abgängen - - - - - Bestand per 31.12.2019

Anschaffungswerte 390'512 230'395 105'000 29'577 25'540 Kumulierte Abschreibungen -368'019 -217'921 -105'000 -19'557 -25'540 Netto-Buchwerte 22'493 12'473 - 10'020 -

5'040.00

1'520.05

2019 Total Mobilien Fahrzeuge

31.12.2020 31.12.2019

407'835.50

402'236.75 113'843.90

132'914.55 3'951.95

329.80 290'039.65

268'992.40

62'353.12

40'087.64 38'315.12

23'413.79 18'998.00

15'153.80

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5. Mobile Sachanlagen (Fortsetzung)

Masch./ Bürom./

Apparate EDV

Bestand per 01.01.2020

Anschaffungswerte 390'512 230'395 105'000 29'577 25'540 Kumulierte Abschreibungen -368'019 -217'921 -105'000 -19'557 -25'540 Netto-Buchwerte 22'493 12'473 - 10'020 - Veränderungen 1.1.-31.12.2020

Zugänge 40'948 10'889 - 9'209 20'849 Abgänge -25'540 - - - -25'540 Abschreibungen -10'760 -6'109 - -2'566 -2'085 Abschreibungen aus Abgängen 25'540 - - - 25'540 Bestand per 31.12.2020

Anschaffungswerte 405'919 241'284 105'000 38'786 20'849 Kumulierte Abschreibungen -353'239 -224'031 -105'000 -22'123 -2'085 Netto-Buchwerte 52'680 17'253 - 16'663 18'764 6. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind ausschliesslich gegenüber Dritten.

Total

Öffentliche Hand/Gemeinwesen PS CH / Andere PSO

Dritte

7. Andere kurzfristige Verbindlichkeiten

Total Andere kurzfristige Verbindlichkeiten Öffentliche Hand/Gemeinwesen

PS CH / Andere PSO Vorsorgeeinrichtung Dritte

8. Kreditlimiten

Wie im Vorjahr bestehen keine Kreditlimiten bei Banken.

31.12.2020 31.12.2019

117'265.40

15'153.80

41'027.30

68'368.50

31.12.2020 31.12.2019

-

2020 Total Mobilien Fahrzeuge

92'258.20

102'423.15 48'397.20

32'269.00 2'833.70

1'785.65

85'754.75

84'721.45 12'512.65

24'045.35 18'998.00

123'920.60

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9. Aufwand für die Dienstleistungen / Projekte und für die Administration

Der Ausweis des Aufwands nach Dienstleistungen / Projekten und Administration erfolgt für die Personal- kosten und für die Kosten Dienstleistungserbringung nach den effektiven Zahlen der Finanzbuchhaltung. Für die übrigen Kosten erfolgt die Splittung des Totals nach Dienstleistungen und Projekte nach den Zahlen der Betriebsbuchhaltung.

In Anwendung der ZEWO-Methodik muss der Anteil am Gesamtaufwand für Dienstleistungen und Projekte mindestens 65% und für Fundraising und Werbung maximal 25% sein (gemäss den ZEWO-Standards vom April 2016). Die Ausgaben für Dienstleistungen und Projekte für Pro Senectute Kanton Schaffhausen liegen bei 84% (Vorjahr: 82%) und jene für Fundraising und Werbung bei 2% (Vorjahr: 2%).

Pro Senectute Kanton Schaffhausen - Personalaufwand

- Material- & Dienstleistungsaufwand - Aufwand Individuelle Finanzhilfe - Raumaufwand

- Unterhalt, Reparaturen, Ersatz, EDV - Fahrzeug- und Transportaufwand - Sachversicherungen, Abgaben - Energie- + Entsorgungsaufwand - Büro- + Verwaltungsaufwand - Werbung / PR

- Übriger Betriebsaufwand - Sammelkosten

- Abschreibungen

Pro Senectute Kanton Schaffhausen - Personalaufwand

- Material- & Dienstleistungsaufwand - Aufwand Individuelle Finanzhilfe - Raumaufwand

- Unterhalt, Reparaturen, Ersatz, EDV - Fahrzeug- und Transportaufwand - Sachversicherungen, Abgaben - Energie- + Entsorgungsaufwand - Büro- + Verwaltungsaufwand - Werbung / PR

- Übriger Betriebsaufwand - Sammelkosten

- Abschreibungen

199'296.00

199'296.00 - 3'257'490.35

2'663'349.35 594'141.00

108'158.85

90'243.50 17'915.35

4'520.00

120.00 4'400.00 69'739.60

14'865.00

Total davon für davon für die

2019 Dienstleistungen Administration und Projekte

54'874.60

7'064.30

3'106.20 3'958.10 4'210.00

1'993.75 2'216.25 65'874.35

21'924.10 43'950.25 2'152'252.40

1'726'643.75 425'608.65 537'900.45

537'900.45 - 224'681.30

224'681.30 -

26'237.35

- 26'237.35 7'850.40

- 7'850.40 48'182.35

41'871.30 6'311.05 819.00

- 819.00

und Projekte 3'336'855.50

2'798'168.00 538'687.50

Total davon für davon für die

2020 Dienstleistungen Administration

2'100'892.20

1'734'507.05

10'759.85

- 10'759.85 25'081.40

21'146.45 3'934.95 580.30

33.30 547.00 366'385.15

712'850.45

712'850.45 -

25'297.45

3'952.85

- 12'748.80

54'763.60 4'745.35

1'649.45 3'095.90 4'490.10

91'837.85

17'582.30 71'977.00

21'799.30 50'177.70

25'297.45

-

3'952.85

67'512.40

2'299.35

2'190.75 109'420.15

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10. Ausserordentliche, betriebsfremde und periodenfremde Ergebnisse Vorjahr: Prämienrückvergütungen von Versicherungen.

11. Entschädigung an die leitenden Organe

Im Berichtsjahr haben die 7 Mitglieder des Stiftungsrates von Pro Senectute Kanton Schaffhausen eine pauschale Spesenentschädigung von Total CHF 9‘000.00 (Vorjahr: CHF 9'000.00) erhalten (davon Anteil Stiftungsratspräsident: CHF 3'000.00, Vorjahr: CHF 3'000.00). Weitergehende Entschädigungen wurden nicht ausgerichtet.

Der Stiftungsratspräsident sowie einzelne Mitglieder des Stiftungsrates haben wie im Vorjahr oft an Strategie- und geschäftspolitischen Sitzungen teilgenommen und damit einen überdurchschnittlichen Einsatz geleistet.

12. Vergütungen an Geschäftsleitung

Da nur eine Person in der Geschäftsleitung tätig ist, wird auf die Offenlegung der Vergütungen gemäss Swiss GAAP FER 21 Ziffer 45 verzichtet.

13. Pensionskasse

Die Mitarbeitenden der Pro Senectute Kanton Schaffhausen sind in der Pensionskasse Schaffhausen versichert. Es handelt sich um eine Kasse nach dem Beitragsprimat. Da die revidierten Zahlen 2020 der Pensionskasse noch nicht vorliegen, werden die Deckungsgrade der Vorjahre angegeben. Der Deckungsgrad per 31.12.2019 betrug 110.9% und jener per 31.12.2018 103.8%. Der Aufwand von Pro Senectute Kanton Schaffhausen für die berufliche Vorsorge betrug 2020 CHF 173'351.55 (Vorjahr: CHF 177'861.40).

14. Unentgeltliche Leistungen

Insgesamt wurden von ehrenamtlichen Leitungsorganen rund 800 Stunden (Vorjahr: 800 Stunden) und von ehrenamtlichen Mitarbeitenden rund 4'200 Stunden (Vorjahr: 4'200 Stunden) Freiwilligenarbeit erbracht.

15. Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt

Die Anzahl Vollzeitstellen liegt im Jahresdurchschnitt wie im Vorjahr unter 50 Mitarbeitenden.

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16. Langfristige Mietverträge

Der Mietvertrag für die Büros an der Vorstadt 54 in Schaffhausen ist bis zum 31. März 2022 befristet. Die Mietkosten ab 1. Januar 2021 für die Restlaufzeit des Mietvertrags von 15 Monaten betragen CHF 126'607.50 (Vorjahr: 27 Monate / CHF 227'893.50).

Die Restlaufzeit des Mietvertrags für EDV-Geräte ab 1. Januar 2021 beträgt 13 Monate. Für diese Periode bis zum 31. Januar 2022 betragen die Mietkosten CHF 7'328.55 (inkl. MWST) (Vorjahr: 25 Monate / CHF 14'093.35).

17. Name, Rechtsform und Sitz der Unternehmung

Stiftung Pro Senectute Kanton Schaffhausen - für das Alter, Schaffhausen

18. Stiftungsräte

Christian Di Ronco, Neuhausen, Präsident (ab Mai 2020) Karin Sigrist, Stein am Rhein (ab Mai 2020)

Nicole Egger, Littenheid

Meinrad Gnädinger, Schaffhausen, Vizepräsident Marlis Pfeiffer, Schaffhausen

Markus Schärrer, Schaffhausen Peter Weber, Hallau

Heinz Albicker, Schaffhausen, Präsident (bis April 2020) Werner Baumgartner, Stein am Rhein (bis April 2020)

19. Revisionsstelle

Mäder + Baumgartner Treuhand AG, Neuhausen

20. Direkte Steuern

Mit Schreiben der Steuerverwaltung des Kantons Schaffhausen vom 6. Januar 1997 wurde die Steuerbefreiung der Stiftung im Sinne von Art. 62 Abs. 1 lit. f des Gesetzes über die direkten Steuern (StG) sowie von Art. 56 lit. g des Gesetzes über die direkte Bundessteuer (DBG) verfügt.

Gemäss vorgenanntem Schreiben hat die Stiftung jeweils unaufgefordert die Jahresrechnung sowie den Jahres- bericht an die Steuerverwaltung einzureichen.

21. Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Der Stiftungsrat der Pro Senectute Kanton Schaffhausen hat die vorliegende Jahresrechnung am 15. März 2021 genehmigt.

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Pro Senectute Kanton Schaffhausen

Leistungsbericht zur Jahresrechnung 2020

Zur Leistungsfähigkeit der Organisation wird auf die ausführlichen Informationen im Jahresbericht verwiesen.

Weitere Angaben:

Name: Stiftung Pro Senectute Kanton Schaffhausen - für das Alter

Rechtsform: Stiftung

Statuten: Genehmigt durch die Stiftungsversammlung vom 26.11.2009 sowie durch den Stiftungsrat der Pro Senectute Schweiz am 7.12.2009. Sie ersetzen das Stiftungsstatut vom 21.11.1996.

Zweck: Die Stiftung bezweckt, in ihrem Tätigkeitsgebiet die Selbständigkeit und das Selbstbewusstsein der älteren Menschen zu erhalten und zu stärken und sie im Rahmen des Möglichen zu befähigen, in allen Lebensfunktionen selbständig zu bleiben und ihnen die Kontinuität in den wichtigsten Lebensbereichen zu sichern.

Die Stiftung kann auch zum Wohl weiterer Bevölkerungsgruppen beitragen.

Die Stiftung arbeitet partnerschaftlich mit anderen privaten oder mit öffentlichen Institutionen zusammen.

Organe: Es sind dies die Stiftungsversammlung (15 – 30 Mitglieder), der Stiftungsrat (7 Mitglieder), die Geschäftsstelle sowie die Revisionsstelle.

Präsident des Stiftungsrates: Christian Di Ronco

Geschäftsleiter: Patrick Bucher

Die Organe werden auf vier Jahre gewählt. Eine Wiederwahl ist möglich.

Aufsichtsbehörde: Amt für Justiz und Gemeinden des Kantons Schaffhausen

Die Aufsichtsbehörde hat mit Schreiben vom 9. Juni 2020 die Jahres- rechnung 2019 zur Kenntnis genommen.