bav neu gedacht mit Investmentfonds ebase Pension Management

bAV – neu gedacht mit Investmentfonds

ebase Pension Management

Über ebase

38 ^Mrd.

^{EUR AuC}

gesamt

>1 Mio. Kunden

>2.000

Unternehmen

mit bAV- und AZ-Depots

6,5 Mio. Orders

^p.a.

250 Mitarbeiter

> 15 Jahre

Erfahrung mit Firmenkunden

> 80.000

bAV-/AZ Depots

Vollbank

European Bank for Financial Services GmbH

> 5.000

Firmenkunden

100%ige Tochter

der FNZ Group

>3 ^Mrd.

^{EUR AuC}

Betriebsvermögen

Stark im Netzwerk

Unternehmen

• Insolvenzsicherung über Treuhänder (falls gewünscht)

• Mitteverwendungs- kontrolle

• Zusatzdienstleistungen

• Einrichtung Depotmodel

• Depotverwaltung über kontensegmentierte Methodik der

Depotführung

• Einzelverpfändung

• Steuer- und Bilanzreporting

• Firmen Online-Portal

• Analyse, Konzeption, arbeits- und steuerrechtliche Beratung

• Einrichtung- bzw. Modell Gestaltung

• Erstellung der Gesamtzusage

Serviceleistungen im Überblick

• Ein persönlicher Ansprechpartner für den gesamten Implementierungsprozess

• Depot- und Kontenverwaltung, Kapitalanlage, Reporting, Schnittstellen

• Spezifisches Online-Portal mit

Arbeitgeberzugang, auf Wunsch auch Arbeitnehmerzugang (Sicht)

• Administration über kontensegmentierte Depotführung, ein Depot je Mitarbeiter

• Insolvenzsicherung durch Einzelverpfändung, optional Implementierung von

Treuhandlösungen (CTAs)

• Automatisierte Prozesse und Schnittstellen zu den personalführenden Systemen für die laufende Verwaltung

• Umfangreiches Bilanz- und Steuerreporting

• Spezialisiertes Service-Team mit persönlichem Ansprechpartner

In 4 Schritten zum ebase bAV Depot

Ausgestaltung des

Modells Insolvenzsicherung Kapitalanlage Administration

Über Beratungshaus / Fachberater für bAV Arbeitsrechtliche Ausgestaltung

• Zusageart

• Finanzierungsart

• Leistungsart

• Leistungsvoraussetzungen

• Unverfallbarkeitsfristen Steuerrechtliche Betrachtung

• Ggf. Anfrage beim zuständigen Finanzamt Sozialversicherungsrechtliche Betrachtung

• Verpfändungsmodell über ebase

Arbeitgeber verpfändet die Depots an die

Versorgungsberechtigten ODER

• Treuhandmodell (CTA) über externen Anbieter Treuhänder wird vertraglich zur Insolvenzabsicherung berechtigt

• Keine gesetzlichen Einschränkungen an die Kapitalanlage

• Das Unternehmen

entscheidet sich gemeinsam mit seinem

Finanzanlagevermittler für das Kapitalanlagemodell und kann den

Versorgungsberechtigten – wenn gewünscht –

Strategien anbieten

ebase bAV Depot

• Implementierung

• Set-up der gewählten Kapitalanlagestrategie, ggf.

mit Life-Cycle-Modell

• Bilanzwert- und Steuerreporting

• Online-Portal für Arbeitgeber und Arbeitnehmer

• Käufe, Umschichtungen, Verkäufe

Über Beratungshaus / Fachberater für bAV

• Jährliches

versicherungsmathematisch es Testat zur steuer- und handelsbilanziellen Bewertung der

Pensionsverpflichtungen

Direktzusage mit Fondsrückdeckung

Arbeitnehmer Arbeitgeber

Versorgungs-

zusage Leistungs-

anspruch

Rückdeckung mit Investmentfonds

Ein Praxisbeispiel

Arbeitnehmer Arbeitgeber

Versorgungszusage

[beitragsorientierte Leistungszusage]

Partizipation an der Fondsentwicklung Liegt die Wertentwicklung des Fonds über der Garantieverzinsung, kann der AN an diesem Erfolg voll oder teilweise partizipieren.

Garantieverzinsung (z.B. 0,0 oder 0,5 %)

 prinzipiell vom AG frei wählbar

 „wertgleiche Zusage“

Die fondsgebundene Direktzusage

=

ein Versorgungsversprechen mit Beitragerhaltsgarantie zum Versorgungszeitpunkt oder eine kleine Mindestverzinsung bei gleichzeitiger Möglichkeit auf Outperformance der Kapitalanlage

Eine 80%ige Garantie auf die eingezahlten Beiträge kann ggf. durch eine

verbindliche Auskunft beim Betriebsstätten-Finanzamt eingeholt werden

Fondsgebundene Direktzusage

Arbeitgeber Arbeitnehmer

Beiträge

Beitragsorientierte Leistungszusage

ebase bAV Depot

Auszahlung des höheren Betrages als

1) Einmalkapital 2) Auszahlplan 3) Optional Rente

AG erwirbt Fondsanteile

Leistungsfall

„Versorgungskonto“

Einfache Verwaltung im

kontensegmentierten Modell

Musterdepot / Unternehmensdepot

(Depotinhaber = Unternehmen)

Kontensegmentierung

Ein Depot je Mitarbeiter

Entgeltumwandlung Arbeitgeberleistungen Sonderzahlungen

Mitarbeiter n Mitarbeiter 3

Mitarbeiter 2 Mitarbeiter 1

• Eigenes Depot pro Mitarbeiter mit Unterdepots je Versorgungstyp

• Keine virtuelle Kontenführung bzw.

Verwaltung nötig

• Keine Rundungsdifferenzen

• Spezifische Reporting für Unternehmen

• Insolvenzschutz durch Einzelverpfändung

• Elektronischer Datenaustausch zum Abgleich der Orderdaten (Anteile, Fondspreise etc.)

• Jederzeitige Transparenz

• Einfach in der Verwaltung

• Ebase Arbeitgeber Online-Portal für Administration

Depoteröffnung – Kontensegmentiertes Modell

Depoteröffnungsantrag Automatische

Eröffnung über Mitarbeiterliste bzw.

elektronische Schnittstelle Eröffnung Musterdepot Eröffnung Mitarbeiterdepot

Nur 1 Depotantrag für beliebig viele Mitarbeiterdepots!

Übersicht Kapitalanlage

Jede Fondsanlage kann mit folgenden Modellvarianten kombiniert werden:

Zur Kapitalanlage im ebase bAV und Arbeitszeit Depot steht das gesamte Fondsspektrum der ebase zur Verfügung:

rund 8.000 Publikumsfonds von mehr als 210 KVGen davon rund 1.000 ETFs

Lebenszyklusmodell

(altersabhängige Investition)

Umschichtung in Geldmarktfonds zu Beginn

der Freistellungsphase

Robo Advisor

als automatisierte Vermögensverwaltung auf

ETF-Basis

Managed Depots

speziell konzipiert für bAV und

Zeitwertkonten

Fondsportfolios

individuell je Unternehmen

Einzelfonds

aus rund 8.000 Fonds, davon rund

1.000 ETFs

Beispiel: ebase Life-Cycle-Modelle

in der kontensegmentierten Depotführung

Switch

Einmalige Entnahme regelmäßige Entnahme

t1 t2 t4

Ansparphase Auszahlphase

100 % 80 %

20 %

60 % 40 %

40 % 60 %

t3

Switch Switch

Reporting

Bescheinigungen (PDF) CSV - Reporting

• Bilanzwertaufstellung:

o Monatlich

o Konzern- und Treugeberzugriff (Finance)

• Kumulierte Jahressteuerbescheinigung:

o zum 31.12.

o i.d.R. im April/Mai jährlich verfügbar

• Wertpapierabrechnung:

o nach jeder Transaktion

o mit erweiterten steuerl. Daten

• eDIS-Daten

o Depotdaten (Stammdaten)

o Depotpositionsdaten (Daten zum Plan) o Bestandsdaten

o Umsatzdaten o Steuerliche Daten o Bilanzdaten

o Report „Finanzmathematik“

o Anfangsbestand

o Einzahlungen / Auszahlungen^NEU

Online-Portal für Arbeitgeber und Arbeitnehmer

• Arbeitgeber

o Konzernzugriff auf alle Mitarbeiterdepots – Overviewseite (kumulierte Auswertungen) o BAV-Messenger und ebase Cloud für sicheren Datenaustausch Arbeitgeber/ebase

• Arbeitnehmer

o Freischaltung durch Arbeitgeber möglich o

Transaktionen

Völlige Flexibilität hinsichtlich Art, Höhe und Anzahl der Transaktionen!

Kauf

Verkauf Umschichtung

Ertragsausschüttung

* Bei weniger als 10 begünstigten Mitarbeitern sind keine Sammelzahlungen möglich.

• Einzelüberweisung/ -einzug oder

• Sammelüberweisung*/ -einzug*

• Einzahlungshöhe/ -turnus flexibel

• Automatische Wiederanlage der Erträge auf Unterdepotebene

• z. B. Umschichtung im Rahmen eines Lebenszyklusmodells

• z. B. Umschichtung in Geldmarktfonds zu Beginn der Freistellungsphase

• zu Beginn/während der Freistellungsphase

• Komplett- oder Teilverkäufe

• Betrags- und Stückeorder

ebase: Banking as a Service

Reportings für die Finanz- abteilung bzw. Steuerberater

Digitale Arbeitnehmer- kommunikation

Reports

Bilanzwertaufstellung Wertpapierabrechnung Steuerbescheinigungen Schnitt-

stellen Online-

Zugang

Online- Zugang Schnitt-

stellen Online- Zugang Schnitt- stellen

ebase Arbeitgeber Portal

Online-Sicht für den Arbeitnehmer

Frontend für unterschiedliche

Stakeholder

GF

HR-Abteilung

Finance

Fazit: ebase - Wir schaffen Lösungen

Sie haben Fragen? Sprechen Sie uns an.

Wir informieren Sie gerne ausführlich.

Adelheid Lanz

Leiterin Pension Management/Prokuristin

+49 89 454 60 - 443 adelheid.lanz@ebase.com

Arthur Mandt

Spezialist Pension Management

+49 89 454 60 - 375 arthur.mandt@ebase.com

Weitere Informationen finden Sie auf unserer Website und in den sozialen Netzwerken:

unternehmen.ebase.com

Wir freuen uns auf Sie!

Ihre Ansprechpartner

Geschäftsführung Kai Friedrich Jürgen Keller

Vorsitzender des Aufsichtsrats Frank Strauß

ebase im Internet www.ebase.com b2b.ebase.com

unternehmen.ebase.com

Impressum & Disclaimer

ebase Hausanschrift

European Bank for Financial Services GmbH Bahnhofstraße 20

85609 Aschheim ebase Postanschrift

European Bank for Financial Services GmbH 80218 München

ebase Info-Lines für Interessenten Telefon: +49 89 45460 - 185

(Montag bis Freitag von 8:00 bis 18:00 Uhr) Telefax: +49 89 45460 - 892

Disclaimer

Die vorliegende Unterlage beruht auf rechtlich unverbindlichen Erwägungen der European Bank for Financial Services GmbH (ebase®). Sämtliche Angaben dienen ausschließlich Informations- und Werbezwecken und stellen weder eine individuelle Anlageempfehlung /Anlageberatung noch ein Angebot zum Kauf oder Verkauf von Wertpapieren oder sonstigen Finanzinstrumenten dar. Die in der Unterlage enthaltenen Informationen ersetzen keine individuelle anleger- und anlagegerechte Beratung noch berücksichtigen sie steuerliche Aspekte. Eine Anlageentscheidung bzgl. eines Investmentfonds/ETFs oder anderen Wertpapieres bzw.

Finanzinstrumentes sollte nur auf Grundlage der jeweiligen Produktinformations- und/ oder Verkaufsunterlagen, die insbesondere auch Informationen zu den Chancen und Risiken der Vermögensanlage enthalten, getroffen werden. Die ausführlichen Verkaufsprospekte, welche u.a. auch die vollständigen Anlagebedingungen

enthalten, die wesentlichen Anlegerinformationen (KIIDs bzw. ggf. Basisinformationsblatt (BIB)/Packaged Retail and Insurance-based Investment Products (PRIIPs)), die aktuellen Jahres- und Halbjahresberichte sowie auch Produktinformationsunterlagen sind unter www.ebase.com abrufbar bzw. können bei der ebase angefordert werden. Diese Unterlage ist urheberrechtlich geschützt. Die ganze oder teilweise Vervielfältigung, Bearbeitung und Weitergabe an Dritte darf nur nach Rücksprache und mit Zustimmung der ebase erfolgen.