Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern
Gegenstand des Unternehmens
Der Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern teilt sich in die Betriebszweige Hallenbad Kemnat sowie Beteiligungen. Das Hallenbad in Kemnat ist seit 2006 verpachtet. Das Hallenbad Kemnat dient insbe‐
sondere der Gesundheit und Erholung der Bevölkerung, dem Schwimmunterricht der Ostfilderner Schulen sowie der Förderung des Schwimmsports. Der Eigenbetrieb betreibt alle seine Betriebszwe‐
cke fördernden oder diese wirtschaftlich berührenden Geschäfte. Der Eigenbetrieb Hallenbäder Ost‐
fildern ging mit Wirkung zum 01.01.2000 aus dem Eigenbetrieb Stadtwerke Ostfildern hervor. Das Hallenbad Nellingen wurde mit Wirkung zum 01.01.2016 in den Eigenbetrieb Stadtwerke Ostfildern ausgegliedert.
Stammkapital
Das Stammkapital des Eigenbetriebs beträgt 750.000 €. Laut Gemeinderatsbeschluss vom 10.10.2018 wurde durch den Abgang des Hallenbad Nellingen das Stammkapital um 2,0 Mio. € verringert.
Organe des Eigenbetriebs
Organe des Eigenbetriebs sind der Gemeinderat, der Werksausschuss, der Oberbürgermeister und die Werkleitung.
Werkleitung
Die Werkleitung des Eigenbetriebs Hallenbäder Ostfildern bestand im Jahr 2016 aus dem kaufmänni‐
schen Werkleiter Herrn EBM Rainer Lechner sowie dem technischen Werkleiter Herrn BM Michael Assenmacher.
Werksausschuss
Folgende Mitglieder gehörten zum 31.12.2016 dem Werksausschuss an:
Stadträtin Sonja Abele Stadträtin Petra Hönschel‐Gehrung Stadtrat Jürgen Beck‐Bazlen Stadtrat Jürgen Kleih
Stadtrat Axel Deutsch Stadträtin Catherine Rothlübbers Stadtrat Dr. Joachim Dinkelacker Stadtrat Konrad Rückle
Stadtrat Frank Distel Stadträtin Stefanie Sekler‐Dengler Stadträtin Silvia Eisinger Stadtrat Marcel Stick
Stadtrat Rainer Glohr
Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern
Anzahl der Arbeitnehmer
Der Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern beschäftigte im Jahr 2016 keine Arbeitnehmer.
Gesamtbezüge der Werkleitung und des Werksausschusses
Der Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern macht von seinem Recht des § 286 Abs. 4 i.V.m. § 285 Nr. 9 HGB Gebrauch. Danach können Angaben über die Gesamtbezüge der Werkleitung und des Werks‐
ausschusses unterbleiben, wenn sich anhand dieser Angaben die Bezüge eines Mitglieds dieser Orga‐
ne feststellen lassen.
Beteiligungen und Mitgliedschaften
Es besteht eine Beteiligung des Eigenbetriebs an der SEG in Höhe von 207.451,31 €. Die eigentliche Beteiligung beträgt nach der Umstellung auf den Euro 56.300,00 €, den Rest stellen Zugänge aus Gewinnausschüttungen in Höhe von 151.151,31 € dar. Ende 2005 wurde der Eigenbetrieb zum allei‐
nigen Gesellschafter der SEG.
Gewinne / Verluste
Das Berichtsjahr 2016 schloss der Eigenbetrieb mit einem Verlust von ‐25.558,81 € ab. Im Vergleich dazu beläuft sich der Jahresverlust des Vorjahres 2015 auf ‐460.441,65 €.
Das Geschäftsjahr 2016
Erträge
Die Umsatzerlöse sind von 240,1 T (Vj.) auf 1 € gesunken. Dieser Rückgang ist der Ausgliederung des Hallenbad Nellingen zum 01.01.2016 geschuldet. Künftig bestehen die Erlöse lediglich aus dem Pachterlös für das Hallenbad Kemnat in Höhe von 1 €.
Aufwendungen
Auch bei den Aufwendungen sorgt die Ausgliederung des Hallenbad Nellingen für einen deutlichen Rückgang von 702,9 T€ (Vj.) auf 25,8 T€. Durch die Verpachtung des Hallenbad Kemnat verbleiben als wesentliche Aufwendungen nur noch die Abschreibungen sowie Rechts‐ und Beratungskosten.
Gewinn‐ und Verlustentwicklung
Das Jahresergebnis (Verlust) hat sich im Vergleich zum Vorjahr von ‐434,9 T€ auf ‐25,6 T€ verbessert.
Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern
Ausblick
Zum 01.01.2016 gelang es, über die Installation eines Blockheizkraftwerks im Hallenbad Nellingen einen so genannten steuerlichen Querverbund zwischen dem Bereich Wärme der Stadtwerke Ostfil‐
dern und dem Hallenbad Nellingen herzustellen. Das Ergebnis des Hallenbads Nellingen kann nun mit den Versorgungsbetrieben der Stadtwerke verrechnet werden. Deshalb musste das Hallenbad Nellin‐
gen ab 2016 in den Wirtschaftsplan der Stadtwerke übertragen und aus dem Wirtschaftsplan der Hallenbäder herausgenommen werden. Die Sparten „Hallenbad Kemnat“ und „Beteiligungen“ blei‐
ben bis auf weiteres im Eigenbetrieb Hallenbäder.
Durch die Verpachtung des Hallenbad Kemnat bleibt das Einnahmeniveau konstant.
Zum 31.12.2019 wird der Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern aufgelöst. Die Stadt übernimmt den Verpachtungsbetrieb Hallenbad Kemnat sowie die Beteiligung an der Sanierungs‐ und Entwicklungs‐
gesellschaft Ostfildern mbH (GR‐Beschluss vom 9.10.2019, Vorlage 114/2019). Begründet ist die Ein‐
stellung des Eigenbetriebs in der Reduzierung des laufenden Verwaltungsaufwands.
Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern
Bilanzdaten (in Euro)
Aktiva 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Gegebene Zuschüsse 0,00 0,00 0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke mit Geschäfts‐, Betriebs‐ und 447.199,80 1.603.146,86 1.654.730,86
anderen Bauten
2. Gewinnungs‐ und Bezugsanlagen 0,00 0,00 0,00
3. Verteilungsanlagen 0,00 0,00 0,00
4. Maschinen und maschinelle Anlagen 13.018,00 645.386,50 341.010,50
5. Betriebs‐ und Geschäftsausstattung 0,00 36.224,00 42.464,00
6. Fuhrpark 0,00 0,00 0,00
7. Anlagen im Bau und Anzahlungen auf Anlagen 0,00 0,00 0,00
460.217,80 2.284.757,36 2.038.205,36 III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen (SEG) 207.451,31 207.451,31 207.451,31
2. Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 0,00
207.451,31 207.451,31 207.451,31
Anlagevermögen insgesamt 667.669,11 2.492.208,67 2.245.656,67
B. Umlaufvermögen I. Vorräte
1. Roh‐, Hilfs‐ und Betriebsstoffe 0,00 0,00 31,20
2. Noch nicht abgerechnete Aufträge 0,00 0,00 0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2.303,84 27.314,16 19.689,38
2. Forderungen an die Stadt 133.181,82 667.675,43 936.059,90
3. Sonstige Vermögensgegenstände 20,94 102.186,83 80.400,43
135.506,60 797.176,42 1.036.149,71
C. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 0,00
Summe in € 803.175,71 3.289.385,09 3.281.837,58
Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern
Passiva 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014
A. Eigenkapital
I. Stammkapital 750.000,00 2.750.000,00 2.750.000,00
II. Rücklagen
1. Allgemeine Rücklagen 61.014,96 223.721,51 344.877,32
III. Gewinn / Verlust
Gewinn‐ / Verlustvortrag ‐20.781,44 ‐404.834,90 ‐521.155,81
Ausgleich durch den städtischen Haushalt 0,00 0,00 0,00
Jahresgewinn/ ‐verlust ‐25.558,81 ‐460.441,65 ‐404.834,90
Bilanzgewinn/ ‐verlust ‐46.340,25 ‐865.276,55 ‐925.990,71
Eigenkapital insgesamt 764.674,71 2.108.444,96 2.168.886,61
B. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 0,00 0,00
C. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen 20.241,00 113.361,00 92.169,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0,00 0,00 0,00
(davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr 0,00 €)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0,00 67.579,13 120.781,97 (davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr 0,00 €)
3. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt 18.260,00 1.000.000,00 900.000,00 (davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr 18.260,00 €)
4. Sonstige Verbindlichkeiten 0,00 0,00 0,00
(davon ausSteuern 0,00 €)
(davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr 0,00 €)
E. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 0,00
18.260,00 1.067.579,13 1.020.781,97
Summe in € 803.175,71 3.289.385,09 3.281.837,58
Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern
Gewinn‐ und Verlustrechnung (in Euro)
2016 2015 2014
1. Umsatzerlöse 1,00 240.094,16 266.982,14
2. Andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00
3. Sonstige betriebliche Erträge 0,00 1,21 161,77
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh‐, Hilfs‐ und Betriebsstoffe 0,00 187.344,43 214.596,90 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 110,19 84.349,96 51.694,04 110,19 271.694,39 266.290,94
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter 0,00 190.197,68 171.265,89
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Alters‐ 0,00 48.044,81 42.654,50 versorgung und für Unterstützungen (davon für
Altersversorgung 0,00 €)
0,00 238.242,49 213.920,39
6. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00
b) auf Sachanlagen sowie des Umlaufvermögens 16.633,00 131.758,92 125.805,66 16.633,00 131.758,92 125.805,66
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 9.055,45 61.199,05 69.630,01
8. Erträge aus Beteiligungen 0,00 0,00 0,00
9. Zinsen und ähnliche Erträge 238,83 2.357,83 3.668,19
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00
11. Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit ‐25.558,81 ‐460.441,65 ‐404.834,90
12. Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00
13. Steuern vom Einkommen und Ertrag 0,00 0,00 0,00
14. Sonstige Steuern 0,00 0,00 0,00
15. Jahresüberschuss / ‐fehlbetrag in € ‐25.558,81 ‐460.441,65 ‐404.834,90
Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern
Ausgewählte Kennzahlen
PLAN 2017 RE 2016 RE 2015 RE 2014 RE 2013 1. Leistungen
Bereitstellung der Hallenbäder zur Gesundheit und Erholung der Bevölkerung, dem Schwimmunterricht der Ostfilderner Schulen und der Förderung des Schwimmsports.
2. Besucherzahlen
Besucher 0 0 72.056 82.057 82.081
Veränderung zum VJ in % ‐100,0% ‐12,2% 0,0% 9,9%
3. Umsatzerlöse in T€
Umsatzerlöse 0,0 0,0 240,1 267,0 263,0
Veränderung zum VJ in % ‐100,0% ‐10,1% 1,5% ‐19,8%
4. Personalentwicklung
Vollzeitkräfte 0 0 2 2 2
Teilzeitkräfte 0 0 4 5 5
5. Personalaufwand in T€
Personalaufwand 0,0 0,0 238,2 213,9 224,4
Veränderung zum VJ in % ‐100,0% 11,4% ‐4,7% ‐7,9%
6. Ergebnisentwicklung in T€
Jahresgewinn / ‐fehlbetrag ‐16,5 ‐25,6 ‐460,4 ‐404,8 ‐521,2
7. Zusammensetzung der Investitionen in T€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Gegebene Zuschüsse 0,0 0,0 0,0 0,0
II. Sachanlagen
Sachanlagen insgesamt 460,2 2.284,8 2.038,2 2.162,0
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen 207,5 207,5 207,5 207,5
2. Sonstige Ausleihungen 0,0 0,0 0,0 0,0
8. Wichtige Kennzahlen
Eigenkapitalrentabilität ‐3,34% ‐21,84% ‐18,67% ‐29,55%
Eigenkapitalquote 95,21% 64,10% 66,09% 55,98%
Fremdkapitalquote 4,79% 35,90% 33,91% 44,02%
Cash‐Flow in T€ ‐8,9 ‐328,7 ‐279,0 ‐405,7
Anlagendeckung 114,53% 84,60% 96,58% 74,42%
Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern