STADT ÖSTRINGEN Landkreis Karlsruhe
J A H R E S A B S C H L U S S U N D
R E C H E N S C H A F T S – B E R I C H T
2 0 1 9
I N H A L T S V E R Z E I C H N I S
1. Einleitung 3
1.1. Gesetzliche Grundlagen
1.2. Bestandteile des Jahresabschlusses 1.3. Bestandteile des Rechenschaftsberichts
1.4. Bestandteile des Anhangs zum Jahresabschluss
2. Jahresabschluss 4 - 10
2.1. Vermögensrechnung (Bilanz)
2.2. Gesamtergebnisrechnung mit Planvergleich 2.3. Gesamtfinanzrechnung mit Planvergleich 2.4. Feststellungsbeschluss der Jahresrechnung
3. Rechenschaftsbericht 11 - 12
3.1. Ziele und Strategien § 54 II Nr. 1 GemHVO
3.2. Kommunale Aufgabenerfüllung § 54 II Nr. 2 GemHVO
3.3. Besondere Vorgänge nach Schluss des Haushaltsjahres § 54 II Nr. 3 GemHVO 3.4 Besondere Entwicklungen und Risiken § 54 II Nr. 4 GemHVO
3.5. Fehlbeträge, Entwicklung und Deckung § 54 II Nr. 5 GemHVO
4. Detaillierter Jahresabschluss mit Erläuterungen 13 – 162 4.1. Übersicht der Bilanzpositionen
4.2. Vermögensübersicht
4.3. Übersicht der Einzelinvestitionen 4.4 Forderungsübersicht
4.5 Schuldenübersicht
4.6 Erläuterungen zur Ergebnisrechnung
4.7. Ergebnisse der Teilhaushalte und Produktgruppen
4.8. Feststellung, Aufgliederung und Verwendung des Jahresergebnisses 4.9. Entwicklung der Liquidität zum Jahresabschluss
4.10. Kennzahlen zur Beurteilung der finanziellen Leistungsfähigkeit
5. Anhang zum Jahresabschluss 163 – 166
5.1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
§ 53 II Nr. 1 GemHVO
5.2. Abweichung von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
§ 53 II Nr. 2 GemHVO
5.3. Angabe über die Einbeziehung von Fremdkapitalzinsen in die Herstellungskosten
§ 53 II Nr. 3 GemHVO
5.4. Anteil an Pensionsrückstellung beim KVBW
§ 53 II Nr. 4 GemHVO
5.5. Übertragene Haushaltsmittel und Kreditermächtigungen
§ 53 II Nr. 6 GemHVO
5.6 Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre
§ 53 II Nr. 7 i. V. m § 42 GemHVO
5.7. Der Bürgermeister und die weiteren Gemeindeorgane
§ 53 II Nr. 8 GemHVO
6. Eigenbetrieb Wasserversorgung 167 - 188 Bilanz zum 31.12.2019
Gewinn- und Verlustrechnung zum 31.12.2019
* Erfolgsplan Betriebszweig Wasserversorgung
* Erfolgsplan Betriebszweig Nahwärme Anhang
Lagebericht
Liquidität und Nachweis der Deckungsmittel Sonstige Angaben, Abschlussbemerkungen Anlagen:
Übersicht über die Entwicklung des Anlagevermögens Übersicht über den Schuldenstand
Übersicht der Zu- und Abflüsse gegenüber der Stadt Östringen Erfolgsübersicht Formblatt 5 nach § 9 Abs. 3 EigBVO
7. Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung 189 - 205
Bilanz zum 31.12.2019
Gewinn- und Verlustrechnung zum 31.12.2019 Anhang
Lagebericht
Liquidität und Nachweis der Deckungsmittel, Sonstige Angaben Abschlussbemerkungen
Anlagen:
Übersicht über die Entwicklung des Anlagevermögens Übersicht über den Schuldenstand
Übersicht der Zu- und Abflüsse gegenüber der Stadt Östringen
1. Einleitung
1.1 Gesetzliche Grundlagen
Der Jahresabschluss ist gemäß § 95 GemO zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres aufzustellen. Er muss nach den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung klar und übersichtlich unter Berücksichtigung der gemeindehaushaltsrechtlichen Bestimmungen gestaltet werden.
Der Jahresabschluss ist durch den Gemeinderat festzustellen und vom Bürgermeister zu unterzeichnen. Diese Feststellung ist öffentlich bekannt zu geben, das Rechnungswerk öffentlich auszulegen. Des Weiteren ist der Jahresabschluss der Rechtaufsichtsbehörde mitzuteilen.
Der Bericht besteht aus dem Jahresabschluss, dessen Anhang und einem Rechenschaftsbericht.
1.2 Bestandteile des Jahresabschluss
Der Jahresabschluss besteht aus der Vermögensrechnung (Bilanz), der Ergebnisrechnung und der Finanzrechnung.
Als Grundlage und zur Vergleichbarkeit sind im vorliegenden Jahresabschluss die Abschlusszahlen des Vorjahres jeweils mit angedruckt.
Die Ergebnisrechnung gibt als eine Form der kaufmännischen Gewinn- und Verlustrechnung Auskunft über die im Haushaltsjahr angefallenen Erträge und Aufwendungen der Kommune.
Innerhalb der Finanzrechnung werden die Zahlströme (Ein- und Auszahlungen des Jahres) wieder gegeben.
1.3 Bestandteile des Rechenschaftsberichts
Der Rechenschaftsbericht besteht aus dem Jahresabschluss als Dokumentation des Vollzugs des Haushaltsplanes. Bezogen auf einzelne Produktgruppen (Ergebnishaushalt) und Maßnahmen (Investitionen) werden die wichtigsten Ergebnisse und Planabweichungen dokumentiert und erläutert. Weiterhin wird ein Überblick über Ziele, Strategien und Stand der Aufgabenerfüllung von Östringen gegeben.
1.4 Bestandteile des Anhangs zum Jahresabschluss
Der Anhang ist Teil des Jahresabschlusses und dient der Erläuterung der Ergebnis- und Finanzrechnung sowie der Bilanz.
Im Anhang sind insbesondere anzugeben: Die auf die Posten der Ergebnisrechnung und der
Vermögensrechnung angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden, sowie Abweichungen hiervon,
Angaben über die Einbeziehung von Zinsen für Fremdkapital in die Herstellungskosten, die in das folgende
Haushaltsjahr übertragenen Haushaltsermächtigungen, der auf die Gemeinde entfallende Anteil an den beim
Kommunalen Versorgungsverband Baden-Württemberg (KVBW) gebildeten Pensionsrückstellungen, die
Vorbelastung künftiger Haushaltsjahre (Bürgschaften, Gewährleistungen, eingegangene Verpflichtungen und die
in Anspruch genommenen Verpflichtungsermächtigungen) sowie Angaben über den Bürgermeister und die
Mitglieder des Gemeinderates.
2. Jahresabschluss
2.1 Vermögensrechnung (Bilanz)
A K T I V A 2019 2018 Abw.
= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =
1. Vermögen
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 944.953,46 982.716,39 -37.762,93
1.2 Sachvermögen 94.914.712,39 89.819.623,58 5.095.088,81
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und 12.898.298,78 12.959.803,39 -61.504,61 grundstücksgleiche Rechte
1.2.2 Bebaute Grundstücke und 34.188.347,75 34.053.997,91 134.349,84
grundstücksgleiche Rechte
1.2.3 Infrastrukturvermögen 32.505.752,72 32.516.047,74 -10.295,02
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 104.262,55 105.024,33 -761,78 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen 2.435.114,11 2.625.488,43 -190.374,32 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.681.561,12 1.660.065,74 21.495,38
1.2.8 Vorräte 960,00 960,00 0,00
1.2.9 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 11.100.415,36 5.898.236,04 5.202.179,32
1.3 Finanzanlagen 11.417.611,52 14.263.949,22 -2.846.337,70
1.3.2 Beteiligungen 1.043.267,63 1.043.267,63 0,00
1.3.3 Sondervermögen 1.250.000,00 1.250.000,00 0,00
1.3.4 Ausleihungen 6.001.725,00 6.001.725,00 0,00
1.3.5 Wertpapiere 0,00 0,00 0,00
1.3.6 Öffentlich-rechtliche Forderungen 382.160,05 557.671,59 -175.511,54
1.3.7 Privatrechtliche Forderungen 182.329,19 456.135,36 -273.806,17
1.3.7.1 Sonstige Forderungen 56.135,40 50.247,78 5.887,62
1.3.8 Liquide Mittel 2.501.994,25 4.904.901,86 -2.402.907,61
1.3.8.1 Bank hauptk onten 1.759.873,19 3.000.646,99 -1.240.773,80
1.3.8.2 Schwebeposten 763.898,44 764.615,72 -717,28
1.3.8.3 Verrechnungsk onten -1.766,25 -2.573,00 806,75
1.3.8.4 Forderungen an Eigenbetriebe -20.557,12 741.772,42 -762.329,54
1.3.8.5 Tagegelder 0,00 400.000,00 -400.000,00
1.3.8.6 Bark asse und Sonstige Einlagen 545,99 439,73 106,26
2. Abgrenzungsposten 35.557,54 34.906,39 651,15
SUMME Aktiva 107.312.834,91 105.101.195,58 2.211.639,33
P A S S I V A 2019 2018 Abw.
= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =
1. Eigenkapital
1.1 Basiskapital -41.023.548,03 -41.023.548,03 0,00
1.2 Rücklagen -17.929.108,76 -16.565.200,34 -1.363.908,42
1.2.1 Rück lage aus Überschüssen d. ord. Ergeb -13.134.791,65 -12.500.637,77 -634.153,88 1.2.2 Rück lage a. Überschüssen außerordentl. -3.420.055,40 -3.160.664,14 -259.391,26
1.2.3 Zweck gebundene Rück lage - H.Kimling Sti -10.353,29 -10.353,29 0,00
1.2.4 Bilanzergebnis des Jahres -1.363.908,42 -893.545,14 -470.363,28
2. Sonderposten
2.1 Sonderposten für Investitionszuweisungen -25.440.092,00 -25.853.693,88 413.601,88 2.2 Sonderposten für Investitionsbeiträge -6.430.852,17 -6.013.131,01 -417.721,16 2.3 Sonstige Sonderposten -7.855.269,02 -5.910.027,87 -1.945.241,15
3. Rückstellungen
3.1 Lohn- u. Gehaltsrückstellungen -465.261,15 -408.574,60 -56.686,55 3.3 Stilllegungs- und Nachsorgerückstellungen -49.535,00 -89.787,71 40.252,71
3.7 Sonstige Rückstellungen -122.735,79 -114.251,28 -8.484,51
4. Verbindlichkeiten
4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen -5.696.093,90 -6.382.772,91 686.679,01 4.4 Verbindl. aus Lieferungen und Leistungen -556.639,89 -1.128.625,79 571.985,90 4.6 Sonstige Verbindlichkeiten -247.394,51 -155.382,05 -92.012,46
5. Passive Rechnungsabgrenzungsposten -1.496.304,69 -1.456.200,11 -40.104,58
SUMME Passiva -107.312.834,91 -105.101.195,58 -2.211.639,33
2.2 Ergebnisrechnung / Gewinn- und Verlustrechnung
Die Ergebnisrechnung gem. § 2 GemHVO, die wichtigsten Planabweichungen werden im Rechenschaftsbericht erläutert.
lfd.
Nr.
Gesamtergebnisrechnung Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2018 EUR
Ergebnis
2019 EUR
Planansatz
2019 EUR
Vergleich Ansatz/
Ergebnis
EUR
1 2 3 4
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 15.657.115,54 15.501.931,82 14.648.000 853.932
2 + Zuweisungen und Zuwendungen, Umlagen 10.504.453,45 12.585.198,59 12.615.800 30.601- 3 + Aufgelöste Investitionszuwendungen und -beiträge 1.303.967,07 1.301.656,32 1.225.400 76.256
4 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0 0
5 + Entgelte für öffentliche Leistungen oder Einrichtungen 1.023.539,13 1.091.845,03 946.500 145.345 6 + Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.055.820,68 897.008,44 795.400 101.608
7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 816.397,23 790.784,77 576.000 214.785
8 + Zinsen und ähnliche Erträge 220.170,57 226.230,35 226.500 270-
9 + Aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 39.624,00 47.796,00 0 47.796
10 + Sonstige ordentliche Erträge 934.341,82 795.169,19 527.700 267.469
11 = Ordentliche Erträge 31.555.429,49 33.237.620,51 31.561.300 1.676.321
12 - Personalaufwendungen 4.726.854,75- 4.854.790,84- 4.626.225- 228.566-
13 - Versorgungsaufwendungen 1.694.037,28- 1.759.385,93- 1.542.075- 217.311-
14 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.783.515,04- 4.624.418,24- 4.059.400- 565.018-
15 - Abschreibungen 2.988.603,20- 3.489.028,89- 2.924.200- 564.829-
16 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 256.048,45- 233.945,38- 237.000- 3.055
17 - Transferaufwendungen 14.240.201,02- 14.587.462,20- 14.540.600- 46.862-
18 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.232.015,87- 2.349.594,69- 2.286.300- 63.295- 19 = Ordentliche Aufwendungen 30.921.275,61- 31.898.626,17- 30.215.800- 1.682.826-
20 = Ordentliches Ergebnis 634.153,88 1.338.994,34 1.345.500 6.506-
21 + Außerordentliche Erträge 301.746,11 57.668,55 0 57.669
22 - Außerordentliche Aufwendungen 42.354,85- 32.754,47- 0 32.754-
23 = Sonderergebnis 259.391,26 24.914,08 0 24.914
24 = Gesamtergebnis 893.545,14 1.363.908,42 1.345.500 18.408
2.3 Finanzrechnung
In der Finanzrechnung werden die eingegangenen Einzahlungen und geleisteten Auszahlungen gemäß
§ 50 GemHVO ausgegeben.
lf d.
Nr .
Gesamtfinanzrechnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2018 EUR
Ergebnis
2019 EUR
Planansatz
2019 EUR
Vergleich Ansatz/
Ergebnis
EUR
1 2 3 4
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 15.265.796,11 15.519.652,53 14.648.000 871.653
2 + Zuweisungen, Zuwendungen und allgemeine Umlagen 10.628.725,45 12.603.821,51 12.615.800 11.978-
3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0 0
4 + Öffentlich-rechtliche Entgelte (ohne Investitionsbeiträge) 1.046.056,32 1.100.713,18 946.500 154.213
5 + Privatrechliche Leistungsentgelte 1.016.808,43 891.388,33 785.400 105.988
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 666.521,85 824.585,46 581.000 243.585
7 + Zinsen, Darlehensrückflüsse und ähnliche Einzahlungen 223.310,07 225.859,02 226.500 641-
8 + Sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 633.637,04 655.246,77 442.100 213.147
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 29.480.855,27 31.821.266,80 30.245.300 1.575.967
10 - Personalauszahlungen 6.252.319,72- 6.446.167,51- 4.626.225- 1.819.943-
11 - Versorgungsauszahlungen 30.906,06- 23.429,75- 1.542.075- 1.518.645
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 4.666.022,68- 4.758.970,99- 4.025.500- 733.471- 13 - Zinsen, Gewährung von Darlehen und ähnliche
Auszahlungen 252.851,99- 236.353,20- 237.000- 647
14 - Transferauszahlungen (ohne Investitionszuschüsse) 14.225.615,56- 14.498.434,40- 14.540.600- 42.166 15 - Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 2.282.326,22- 2.289.136,74- 2.275.200- 13.937- 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 27.710.042,23- 28.252.492,59- 27.246.600- 1.005.893- 17 = Zahlungsmittelüberschuss/-bedarf aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.770.813,04 3.568.774,21 2.998.700 570.074
18 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 1.812.113,40 3.345.523,04 3.815.000 469.477- 19 + Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
1.038.489,01 0,03 1.555.000 1.555.000-
20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen 195.926,08 475.669,32 700.000 224.331-
21 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzvermögen 0,00 0,00 0 0
22 + Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0
23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 3.046.528,49 3.821.192,39 6.070.000 2.248.808- 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
196.079,24- 192.747,36- 460.000- 267.253
25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 5.009.807,88- 7.345.520,48- 7.210.000- 135.520-
26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Sachvermögen
464.330,79- 1.405.113,52- 864.500- 540.614-
27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzvermögen 50,00- 0,00 0 0
28 - Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 119.552,47- 71.600,00- 130.000- 58.400
29 - Auszahlungen für sonstige Investitionen 0,00 0,00 0 0
30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 5.789.820,38- 9.014.981,36- 8.664.500- 350.481- 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit 2.743.291,89- 5.193.788,97- 2.594.500- 2.599.289- 32 = Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf 972.478,85- 1.625.014,76- 404.200 2.029.215- 33 + Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten und
inneren Darlehen für Investitionen
0,00 0,00 0 0
34 - Auszahlungen für die Tilgung von Krediten und inneren Darlehen für Investitionen
671.097,35- 690.165,07- 715.000- 24.835
lf d.
Nr .
Gesamtfinanzrechnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2018 EUR
Ergebnis
2019 EUR
Planansatz
2019 EUR
Vergleich Ansatz/
Ergebnis
EUR
1 2 3 4
35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 671.097,35- 690.165,07- 715.000- 24.835
36 = Finanzierungsmittelbestand 1.643.576,20- 2.315.179,83- 310.800- 2.004.380-
37 + Haushaltsunwirksame Einzahlungen (u.a. durchlaufende Gelder, Geldanlagen, Liquiditätskredite)
1.094.481,86 1.125.571,65 38 - Haushaltsunwirksame Auszahlungen (u.a. durchlaufende
Gelder, Geldanlagen, Liquiditätskredite)
11.446,30- 1.090.528,76- 39 = Saldo aus haushaltsunwirksamen Vorgängen 1.083.035,56 35.042,89 40 + Anfangsbestand an Zahlungsmitteln 3.911.240,02 4.163.129,44 41 = Zahlungsmittelveränderung Kernhaushalt
Zahlungsmittelveränderung Wasserversorgung Zahlungsmittelveränderung Abwasserbeseitigung Endbestand Zahlungsmittel Gesamt
3.350.699,38 363.345,24 449.084,82 4.163.129,44
2.280.136,94- 611.199,23 28.359,64 2.522.551,37 Korrektur der Zahlungsmittelbestände der Eigenbetriebe
Zahlungsmittel Kernhaushalt
Zahlungsmittel Eigenbetrieb Wasserversorgung Zahlungsmittel Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung Endbestand Zahlungsmittel Gesamt
4.904.901,86 -59.463,57 -682.308,85 4.163.129,44
2.501.994,25 535.637,89 -515.080,77 2.522.551,37
Aufgrund der Einheitskasse werden innerhalb der liquiden Mittel der Bilanz sämtliche Bewegungen des Kernhaushalts und der Eigenbetriebe verbucht. Bei der Abstimmung von Bilanz und Finanzrechnung wird stetig geprüft, ob die jeweiligen Konten bei einem zahlungswirksamen Vorgang korrekt fortgeschrieben wurden.
Die Auswertung der Finanzrechnungen des Jahres 2019 ergibt eine Zahlungsmittelveränderung im Kernhaushalt von -2.280.136,94 €, die Wasserversorgung von +611.199,23 € und die Abwasserbeseitigung von +28.359,64 €. Ausgehend vom Anfangsbestand der Zahlungsmittel von 4.163.129,44€ ergibt sich ein Endbestand an Zahlungsmitteln von 2.522.551,37 €. Dieser Bestand wurde im Jahr 2020 als Anfangsbestand der Zahlungsmittel im Finanzkreis des Kernhaushalts übernommen.
Laut Bilanz werden die Liquiden Mittel i.H.v. 2.522.551,37 € - entsprechend der Finanzrechnung – angegeben.
Der Wert setzt sich aus den Beständen des Kernhaushalts mit +2.501.994,25 €, des Eigenbetriebs Wasserversorgung mit +535.637,89 € und des Eigenbetriebs Abwasserbeseitigung mit -515.080,77 € zusammen.
Für eine korrekte Darstellung der Finanzrechnungen der drei Finanzkreise müssen diese Bestände als
Anfangsbestand der Finanzrechnungen eingebucht werden.
2.4 Feststellungsbeschluss der Jahresrechnung 2019
1.1 Summe Ordentliche Erträge 33.237.620,51
1.2 Summe Ordentliche Aufwendungen -31.898.626,17
1.3 Ordentliches Ergebnis (Saldo aus 1.1 und 1.2) 1.338.994,34
1.4 Außerordentliche Erträge 57.668,55
1.5 Außerordentlicher Aufwand -32.754,47
1.6 Sonderergebnis (Saldo aus 1.4 und 1.5) 24.914,08
1.7 Gesamtergebnis (Summe aus 1.3 und 1.6) 1.363.908,42 1. Ergebnisrechnung EUR
2.1 Summe Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 31.821.266,80 2.2 Summe Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -28.252.492,59 2.3 Zahlungsmittelüberschuss der Ergebnisrechnung
(Saldo aus 2.1 und 2.2) 3.568.774,21
2.4 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 3.821.192,39 2.5 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -9.014.981,36 2.6 Zahlungsmittelbedarf aus Investitionstätigkeit
(Saldo aus 2.4 und 2.5) -5.193.788,97
2.7 Zahlungsmittelbedarf
(Saldo aus 2.3 und 2.6) -1.625.014,76
2.8 Summe der Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0,00 2.9 Summe der Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit -690.165,07 2.10 Finanzierungsmittelbedarf aus Finanzierungstätigkeit
(Saldo aus 2.8 und 2.9) -690.165,07
2.11 Änderung Finanzierungsmittelbestands zum Ende des
Haushaltsjahres (Saldo aus 2.7 und 2.10) -2.315.179,83 2.12 Zahlungsmittelüberschuss aus haushaltsunwirksamen
Einzahlungen und Auszahlungen 35.042,89
2.13 Anfangsbestand an Zahlungsmitteln 4.782.131,19
2.14 Veränderung des Bestands an Zahlungsmitteln
(Saldo aus 2.11 und 2.12) -2.280.136,94
2.15 Endbestand an Zahlungsmitteln am Ende des Haushaltsjahres
(Saldo aus 2.13 und 2.14) 2.501.994,25
2. Finanzrechnung EUR
3.1 Immaterielle Vermögen 944.953,46
3.2 Sachvermögen 94.914.712,39
3.3 Finanzvermögen 11.417.611,52
3.4 Abgrenzungsposten 35.557,54
3.5 Nettoposition 0,00
3.6 Gesamtbetrag auf der Aktivseite (Summe aus 3.1 bis 3.5) 107.312.834,91
3.7 Basiskapital 41.023.548,03
3.8 Rücklagen 17.929.108,76
3.9 Fehlbeträge des ordentlichen Ergebnisses 0,00
3.10 Sonderposten 39.726.213,19
3.11 Rückstellungen 637.531,94
3.12 Verbindlichkeiten 6.500.128,30
3.13 Passive Rechnungsabgrenzungsposten 1.496.304,69
3.14 Gesamtbetrag auf der Passivseite (Summe aus 3.7 bis 3.13) 107.312.834,91 3. Bilanz EUR
Östringen, den 22.09.2020
Felix Geider
Bürgermeister
3. Rechenschaftsbericht
Die Haushaltssatzung 2019 mit dem zugehörigen Haushaltsplan sowie den weiteren Anhängen wurde durch den Gemeinderat Östringen verabschiedet und am 25.02.2019 durch Bürgermeister Felix Geider unterzeichnet. Es erfolgten daraufhin die üblichen öffentlichen Bekanntmachungen und die Vorlage bei der Rechtsaufsichtsbehörde.
3.1 Ziele und Strategien
Innerhalb des Stadtentwicklungskonzeptes Östringen 2030 wurde durch den Gemeinderat als wichtiges Ziel die Entwicklung der Stadt als attraktive Wohngemeinde definiert. Es soll nicht nur dem landesweit festzustellenden Bevölkerungsrückgang entgegen gewirkt werden, sondern wird vielmehr ein Bevölkerungszuwachs für Östringen angestrebt.
Zu diesem Zweck werden neue Baugebiete ausgewiesen und erschlossen. Das Gebiet Dinkelberg IV mit einer Fläche von 10 ha befindet sich derzeit in der finalen Planungsphase. Im Zuge der Möglichkeiten des § 13b BauGB werden diverse Abrundungen der städtischen Siedlungsfläche geprüft. Des Weiteren wird derzeit der Dialog zur Gründung einer städtischen Wohnbaugesellschaft zwischen den Entscheidungsträgern der Gemeinde geführt, um die Umsetzung innerörtlicher Wohnbauprojekte zu ermöglichen.
Die Zielvorgabe für Östringen ein Bevölkerungswachstum zu ermöglichen bedingt natürlich zusätzlich zur Schaffung des nötigen Wohnraums auch die Schaffung der notwendigen Infrastruktur. Auch dies sind definierte Ziele des Stadtentwicklungskonzeptes und umfasst den Ausbau der Kindergärten, die Erweiterung des Schulzentrums und die Schaffung eines Ortszentrums, der „Neuen Mitte“ in Östringen. Im Bereich des Kirchbergs soll für die Bürger durch eine konzentrierte Ansiedlung von Handel, Gastronomie und Dienstleistung ein neues Zentrum des Dorflebens entstehen.
Das Stadtentwicklungskonzept beinhaltet auch ökologische Ziele, die derzeit durch den Bau eines Nahwärmenetzes im Kernort Östringen in die Praxis umgesetzt werden. Auch für das neue Baugebiet Dinkelberg IV wird eine Studie über die Möglichkeiten eines modernen energetischen Quartierskonzepts durchgeführt.
Neben den Zielen des Stadtentwicklungskonzepts werden auch die bundes- und landespolitischen Ansätze durch die Stadt umgesetzt. So erfolgen umfassende Investitionen für den Breitbandausbau, die Modernisierung der Freiwilligen Feuerwehr – u.a. mit Digitalfunk oder die Umsetzung der Digitalisierung der Schulen.
Ein weiteres vordringliches Ziel der Stadt ist der Erhalt der Infrastruktur, was sich in der stetigen Erneuerung von Straßen, Brücken usw. äußert. Zudem ist die Erneuerung der städtischen Spielplätze, der Ortseingänge und des gesamten örtlichen Erscheinungsbildes im Fokus der Entscheidungsträger.
Aufgrund der zuletzt erfolgten Gewerbeansiedlungen und der positiven konjunkturellen Lage konnte die Stadt die Einnahmen aus Gewerbesteuer, Einkommensteueranteilen etc. in den letzten Jahren steigern. Zum Jahresbeginn 2020 konnte auch von einer Verstetigung dieser Einnahmen ausgegangen werden, aufgrund der Corona- Pandemie ist die weitere Einnahmeentwicklung nur schwer vorauszusehen. Die geplanten Investitionen können jedoch aufgrund günstiger Investitionskreditkonditionen und den Hilfszahlungen von Bund und Land umgesetzt werden.
3.2 Kommunale Aufgabenerfüllung
Die hoheitlichen Aufgaben sind aus den Produktgruppen des NKHR-Produktplans ersichtlich.
Neben den hoheitlichen Aufgaben der Grundversorgung wurden folgende Einrichtungen als Freiwilligkeitsleistungen angeboten:
x Freibad Östringen
x Freibad Odenheim
x Musikschule Östringen
x Stadtbücherei Östringen
Für die wirtschaftlichen Geschäftsbetriebe erfolgte die Führung als so genannte BgA´s (Betriebe gewerblicher Art). Die BgAs sind voll oder in Teilen vorsteuerabzugsberechtigt.
x Photovoltaikanlagen x Sporthallen
x Freibäder
x Car-Sharing
x Forstwirtschaftlicher Betrieb x Jagdpacht
x Breitbandversorgung x Musical TMR
Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung in Östringen werden den Bürgern durch Eigenbetriebe zur Verfügung gestellt. Die Wasserversorgung gliedert sich in die Betriebszweige Wasserversorgung und Nahwärme. Die Abschlüsse und Rechenschaftsberichte der Eigenbetriebe sind Bestandteil dieses Jahresabschlusses.
Für die Wassergewinnung wurde 1960 gemeinsam mit den umliegenden Gemeinden Kronau, Bad Schönborn, Angelbachtal, der Stadt Sinsheim mit dem Stadtteil Eschelbach und dem Zweckverband Wasserversorgung Letzenberggruppe mit dem Ortsteil Tairnbach der Gemeinde Mühlhausen ein Zweckverband unter dem Namen „Zweckverband Gruppenwasserversorgung Hohberg“ gebildet. Verbandsvorsitzender ist Bürgermeister Felix Geider. Wirtschaftsplan und Jahresabschluss wird in separaten Verbandsversammlungen behandelt und verabschiedet.
Die Stadt ist außerdem dem Zweckverband 4IT angeschlossen, der wiederum Mitglied bei der AöR ITEOS (ab 04/2020 komm.one) ist. Die ITEOS übernimmt für die Kommune die Systembetreuung der meisten EDV- Programme sowie weitere IT-gestützte Dienstleistungen.
Weiterhin bestehen Mitgliedschaften beim BGV, Genossenschaftsbanken und weiteren kleineren Gesellschaften.
3.3 Besondere Vorgänge nach Schluss des Haushaltsjahres
Es waren keine besonderen Vorgänge nach Schluss des Haushaltsjahres festzustellen.
3.4 Besondere Entwicklungen und Risiken
Noch bis zum Jahresbeginn 2020 war die Entwicklung der Stadt abhängig von der Entwicklung des Gewerbes und der damit einhergehenden Entwicklung der Bevölkerungsstruktur.
Nach dem Auftreten des Covid-19 Virus ist die weitere Entwicklung der Stadt, insbesondere bei den relevanten Einnahmearten Gewerbesteuer und Einkommensteueranteil, nicht abzusehen. Aufgrund der Meldungen der Gewerbesteuerpflichtigen ist in diesem Bereich ein erheblicher Steuerrückgang zu befürchten. Die positiven Vorjahre werden zu starken Belastungen im Zuge der Finanzausgleichszahlungen in den kommenden zwei Jahren führen.
Auch wenn die ambitioniert geplanten Investitionen aufgrund günstiger Investitionskredite und großzügigen Zuschussprogrammen von Bund und Land finanzierbar sein werden, bleibt abzuwarten, ob ein genehmigungsfähiger Ergebnishaushalt künftig aufgestellt werden kann. Aufgrund des hohen Anteils von Pflichtaufgaben, die durch die Verwaltung wahrgenommen werden, sind kurzfristige Einsparungen nur schwer zu erreichen.
3.5 Fehlbeträge, Entwicklung und Deckung
Seit Beginn der Haushaltsführung gemäß dem Neuen Kommunalen Haushaltsrecht sind keine Fehlbeträge
festgestellt worden.
4. Detaillierter Jahresabschluss mit Erläuterungen
4.1 Übersicht der Bilanzpositionen Aktiva
4.1.1. Anlagevermögen
4.1.1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Abschreibungen Endbestand
982.716,39 34.893,56 -72.656,49 944.953,46
Diese Position umfasst Investitionszuschüsse an die katholischen Kindergärten sowie Ausgaben für die Microsite der Thoma-Morus-Realschule.
4.1.1.2 Sachvermögen
4.1.1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Abschreibungen Endbestand
12.959.803,39 170.017,84 -227.999,98 -3.522,47 12.898.298,78
Unbebaute Grundstücke wurden insbesondere im Zuge des Baugebiets Dinkelberg IV sowie in Odenheim im Zuge der Hochwasserschutzmaßnahme entlang des Katzbachs erworben. Verkauft wurden zwei Flächen im Gewerbegebiet Schenkloch.
4.1.1.2.2 Bebaute Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Gebäude
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Abschreibungen Endbestand
34.053.997,91 1.745.262,03 -10.673,00 -1.600.239,19 34.188.347,75 Investiert wurde u.a. in den neuen Kindergarten Johannes-Bosco in Östringen und in die Beckenerneuerung des Freibades Odenheim, aus dem Bestand der Anlagen im Bau wurde die Schulraumerneuerung im Schulzentrum Östringen aktiviert.
4.1.1.2.3 Infrastrukturvermögen incl. Grundstücke
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Abschreibungen Endbestand
32.516.047,74 1.042.256,82 -1,00 -1.052.550,84 32.505.752,72
Die Infrastrukturmaßnahmen umfassen insbesondere den Breitbandausbau in Östringen und Eichelberg, das Baugebiet Holländergrund in Odenheim, Kostenbeteiligungen am Ausbau der B292 und die Herstellung von Urnengräbern.
4.1.1.2.5 Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Abschreibungen Endbestand
105.024,33 -761,78 104.262,55
4.1.1.2.6 Maschinen und technische Anlagen
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Abschreibungen Endbestand
2.625.488,43 106.873,68 -2.570,26 -294.677,74 2.435.114,11
Es wurde ein Fahrzeug für den Bauhof sowie ein Fahrzeuge für Hausmeisterdienste beschafft. Das Car- Sharing Angebot wurde um ein Fahrzeug in Odenheim erweitert.
4.1.1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Abschreibungen Endbestand
1.660.065,74 315.143,64 -293.648,26 1.681.561,12
Die Zugänge umfassten insbesondere die Einrichtung im neuen Kindergarten Johannes-Bosco in Östringen, die Einrichtung eines NWT-Raums im Schulzentrum, Spielgeräte für die Spielplätze, die digitale Ausstattung des neu gewählten Gemeinderats und der Kauf diverser Feuerwehrausstattung.
4.1.1.2.8 Vorräte
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand
960,00 960,00
Innerhalb der Vorräte werden Präsentationsartikel der Stadt (Ortschroniken etc.) geführt, der Bestand wird durch Inventur erhoben.
4.1.1.2.9 Anlagen im Bau
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Abschreibungen Endbestand
5.898.236,04 5.985.061,75 -782.882,43 11.100.415,36
Die Einrichtung eines Kindergartens im ehemaligen Gasthaus Sternen in Odenheim stellt die derzeit
umfangreichste Maßnahme dar. Weitere Maßnahmen, die sich in der Umsetzung befinden, sind der
Rathausumbau in Östringen, die Außenanlagen des Kindergarten St.Ulrich, die Erweiterung des
Schulzentrums Östringen, die Umlegung des Baugebiets Dinkelberg IV mit den zugehörigen Maßnahmen zur
Schaffung von Ökopunkten sowie diverse weitere Infrastrukturmaßnahmen.
4.1.3 Finanzanlagen 4.1.3.2 Beteiligungen
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand
1.043.267,63 1.043.267,63
Es bestehen Beteiligungen beim Badischen Gemeindeversicherungsverband, der Wirtschaftsförderungsgesellschaft Bruchsal und dem ZV Kommunale Informationsverarbeitung Baden- Franken.
4.1.3.3 Sondervermögen
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand
1.250.000,00 1.250.000,00
Das Stammkapital beim Eigenbetrieb Wasserversorgung wurde nicht verändert.
4.1.3.4 Ausleihungen
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand
6.001.725,00 6.001.725,00
Diese Position beinhaltet das Trägerdarlehen am Eigenbetrieb Abwasser sowie die Einlagen bei der Obst- und Gemüse-Absatzgenossenschaft (OGA) Nordbaden eG Bruchsal und den Volksbanken Bruhrain-Hardt und Bruchsal-Bretten.
4.1.3.6 Öffentlich-rechtliche Forderungen
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand
557.671,59 382.160,05
Die Forderungen werden im Kapitel 4.4 gesondert erläutert.
4.1.3.7 Privatrechtliche Forderungen
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand
456.135,36 182.329,19
Die Forderungen werden im Kapitel 4.4 gesondert erläutert.
4.1.3.7.1 Sonstige Forderungen
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand
50.247,78 5.887,62 56.135,40
Es bestehen sonstige Forderungen aus Arbeitgeberdarlehen, aus der Umsatzsteuer und aus der Bildung von
Handkassenbeständen.
4.1.3.8 Liquide Mittel
1.3.8.1 Bankhauptkonten. Zugänge Abgänge Endbestand
3.000.646,99 37.827.201,15 39.067.974,95 1.759.873,19
1.3.8.2 Schwebeposten Zugänge Abgänge Endbestand
764.615,72 72.195.902,41 72.196.617,69 763.898,44
1.3.8.3 Verrechnungskonto Zugänge Abgänge Endbestand
-2.573,00 26.178.847,92 26.178.041,17 -1.766,25
1.3.8.4 Ford. Wasserversorgung Zugänge Abgänge Endbestand
59.463,57 4.582.833,07 5.177.934,53 -535.937,89 1.3.8.4 Ford. Abwasserbeseitigung Zugänge Abgänge Endbestand
682.308,85 5.116.260,22 5.283.488,30 515.080,77
1.3.8.5 Fest-/Tagegelder Zugänge Abgänge Endbestand
400.000,00 400.000,00 0,00
1.3.8.6 Barkasse / Einlagen Zugänge Abgänge Endbestand
439,73 162.620,36 162.514,10 545,99
Die Veränderung der Liquiden Mittel entspricht der Finanzrechnung in Kapitel 2.3.
Über die Banken des Kernhaushaltes wird auch der Zahlungsverkehr der Eigenbetriebe abgebildet. Zum Jahresende besteht gegenüber der Wasserversorgung eine Verbindlichkeit i.H.v. 535.937,89€ und gegenüber der Abwasserbeseitigung eine Forderung i.H.v. 515.080,77€.
Der Bestand der liquiden Mittel des Kernhaushaltes beträgt zum Jahresende 2.501.994,25 € 4.2. Abgrenzungsposten
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand
34.906,39 41.867,09 41.215,94 35.557,54
Als wichtigste Position werden die Bezüge der Beamten zum Jahresende abgegrenzt. Den Beamten werden
die Bezüge für den kommenden Januar bereits Ende Dezember ausgezahlt. Dieser vorab entstandene
Aufwand wird hier abgegrenzt.
Passiva
4.1.4 Eigenkapital 4.1.4.1 Basiskapital
Anfangsbestand Abgänge Zugänge Endbestand
41.023.548,03 41.023.548,03
4.1.4.2 Rücklagen
4.1.4.2.1 Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen Ergebnis
Anfangsbestand Abgänge Zugänge Endbestand
13.134.791,65 1.338.994,34 14.473.785,99
Aus der Gewinn- und Verlustrechnung des Jahres 2019 werden 1.338.994,34 Euro als ordentlicher Jahresgewinn zugeführt.
4.1.4.2.2 Rücklage aus Überschüssen des außerordentlichen Ergebnis
Anfangsbestand Abgänge Zugänge Endbestand
3.420.055,40 24.914,08 3.444.969,48
Aus der Gewinn- und Verlustrechnung des Jahres 2019 werden 24.914,08 Euro als außerordentliches Jahresergebnis zugeführt.
4.1.4.2.3 Zweckgebundene Rücklagen
Anfangsbestand Abgänge Zugänge Endbestand
10.353,29 10.353,29
Die Rücklage beinhaltet das Eigenkapital der Hermann-Kimling-Stiftung und wurde nicht verändert.
4.1.5 Sonderposten
Anfangsbestand Abgänge Zugänge Auflösungen Endbestand
37.776.852,76 3.345.523,04 1.396.162,61 39.726.213,19
Zuschüsse wurden für den Neubau des Kindergartens im ehemaligen Gasthaus Sternen eingenommen sowie für den Anbau am Kindergarten St.Ulrich und die Rathaussanierung.
4.1.6 Rückstellungen
4.1.6.1 Lohn- und Gehaltsrückstellungen
Anfangsbestand Abgänge Zugänge Endbestand
408.574,60 16.292,79 72.979,34 465.261,15
Urlaubsrückstellungen sind um 16 TEUR zurückgegangen, Überstundenrückstellungen haben um 20 TEUR zugenommen. Neu hinzugekommen sind Rückstellungen für Altersteilzeit mit 52 TEUR.
4.1.6.2 Rückstellungen für Stilllegung und Nachsorge von Deponien
Anfangsbestand Abgänge Zugänge Endbestand
89.787,71 40.252,71 49.535,00
Die Rückstellung wurde weiter entsprechend der angefallenen Aufwendungen aufgelöst. Es sollen keine
weiteren Erträge zum weiteren Ansparen der Rückstellung erzielt werden.
4.1.6.3 Sonstige (freiwillige) Rückstellungen
Anfangsbestand Abgänge Zugänge Endbestand
114.251,28 2.515,49 11.000,00 122.735,7
Als sonstige Rückstellungen gemäß § 41 II GemHVO werden Rückstellungen für die Prüfung der Gemeindeprüfungsanstalt (Zuführung 11.000 €) und Rückstellung für Ausgleichsmaßnahmen (Auflösung 2.515,49 €) gebildet.
4.1.7 Verbindlichkeiten
4.1.7.1 Verbindlichkeiten aus Krediten
Anfangsbestand Tilgungen Aufnahme Endbestand
6.382.772,91 686.679,01 5.696.093,90
Es wurden keine neuen Kredite im Jahr 2019 aufgenommen. Die Tilgungen wurden planmäßig verbucht.
4.1.7.2 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Anfangsbestand Abgänge Zugänge Endbestand
1.128.625,79 25.211.078,97 24.639.093,07 556.639,89 4.1.7.3 Sonstige Verbindlichkeiten
Anfangsbestand Abgänge Zugänge Endbestand
155.382,05 37.710.286,44 37.802.298,90 247.394,51
In dieser Position werden u. a. zweckgebundene Spenden, Überzahlungen, zu klärende Zahlungseingänge, Akontozahlungen, Verbindlichkeiten aus der Personalabrechnung sowie Sicherheitseinbehalte, Fundgelder und Kautionen ausgewiesen.
4.1.8 Passive Rechnungsabgrenzung
Anfangsbestand Abgänge Zugänge Endbestand
1.456.200,11 114.886,20 154.990,78 1.496.304,69
In dieser Position sind „Übrige sonstige Verbindlichkeiten“ enthalten. Dies sind ehemalige Kassenreste des
Sachbuchs für haushaltsfremde Vorgänge, die noch abzuwickeln sind. Es handelt sich um noch zu schaffende
Ausgleichsflächen und noch nicht geleistete Auszahlungen an Dritte (bspw. unauffindbare Gläubiger).
4.2 Vermögensübersicht
Stand des Vermögens
Stand des Vermögens zum 01.01.
des Haushalts- jahres***
Vermögens- zugänge im Haushaltsjahr
Vermögens- abgänge im Haushaltsjahr
Umbuchungen im Haushaltsjahr
Zuschreibungen im Haushaltsjahr
Abschreibungen im Haushaltsjahr
am 31.12. des Haushaltsjahres
(Summe Sp. 2 bis 6)
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
2 3 4 5 ** 6 7 8
1. Immaterielle Vermögensgegenstände 982.716,39 33.501,26 0,00 1.392,30 0,00 -72.656,49 944.953,46
2. Sachvermögen (ohne Vorräte) 89.818.663,58 9.364.615,76 -1.024.126,67 0,00 0,00 -3.245.400,28 94.913.752,39 2.1. Unbebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte 12.959.803,39 170.017,84 -227.999,98 0,00 0,00 -3.522,47 12.898.298,78
2.2. Bebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte 34.053.997,91 1.117.801,05 -10.673,00 627.460,98 0,00 -1.600.239,19 34.188.347,75
2.3. Infrastrukturvermögen 32.516.047,74 907.912,13 -1,00 134.344,69 0,00 -1.052.550,84 32.505.752,72
2.4. Bauten auf fremden Grundstücken 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.5. Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 105.024,33 0,00 0,00 0,00 -761,78 104.262,55
2.6. Maschinen und technische Anlagen,
Fahrzeuge 2.625.488,43 106.873,68 -2.570,26 0,00 0,00 -294.677,74 2.435.114,11
2.7. Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.660.065,74 295.459,18 0,00 19.684,46 0,00 -293.648,26 1.681.561,12 2.8. Geleistete Anzahlungen, Anlagen im
Bau 5.898.236,04 5.985.061,75 0,00 -782.882,43 0,00 0,00 11.100.415,36
3. Finanzvermögen (ohne Forderungen
und liquide Mittel) 8.294.992,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.294.992,63
3.1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.2.
Sonst. Beteilig. u. Kapitaleinlagen in Zweckverbänden, Stiftungen od. and.
kommunalen Zusammenschlüssen
1.043.267,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.043.267,63
3.3. Sondervermögen 1.250.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.250.000,00
3.4. Ausleihungen 6.001.725,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.001.725,00
3.5. Wertpapiere 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Insgesamt 99.096.372,60 9.398.117,02 -1.024.126,67 1.392,30 0,00 -3.318.056,77 104.153.698,48
* "Anlagenspiegel"
** In dieser Spalte werden Umgliederungen bereits vorhandener Vermögensgegenstände auf andere Positionen der Übersicht abgebildet (z. B. von Nr. 2.8 nach Fertigstellung nach Nr. 2.3)
*** entspricht Stand zum 31.12. des Vorjahres
Vermögensveränderungen Vermögen
1
4.3 Übersicht der Einzelinvestitionen
PSP-Elemente Bezeichnung Projekt / PSP-Element Mittelübertrag
2018 Plan 2019 Ist 2019 Mittelübertrag
2020 Bemerkungen EDV und Kommunikation
7052001700 Sonderbudget Wahlen 2009 160,30
7066001700 EDV Anlage - Ersatzbeschaffungen 25.708,00 20.000 Ü 45.548
7067005700 Digitale Ausstattung Gemeinderat 25.000 25.435,63 miA 5.314
7067005770 Verkauf Tablets Gemeinderat -5.750,00
Technisches Gebäudemanagement 7881101700 Rathaus Östringen - Umbaumaßnahmen
7881101700300 /400 Rathaus Ö - Erweit. Büroräume / Brandschutz 762.728,00 150.000 764.640,51 Ü 88.763
7881101700700 Rathaus Ö - Baunebenkosten 59.324,18
7881101706 Rathaus Ö - GAS Umbau -511.580 -60.730,12 ÜE -450.850
7882003700 Schulzentrum Östringen
7882003700400 Schulzentrum - Neubau -282.312,00 300.000 V -126.852
7882003700700 Schulzentrum - Neubau Nebenkosten 144.540,26
7882003700800 Schulzentrum - Löschwasser / BMA 160.000,00 40.795,63 Ü 119.204
7882003705 Schulzentrum - Neubau Zuschüsse -250.000 ÜE -250.000
7882003701100 Schulzentrum - Außenanlagen -39.979,00 V -39.979
Alte Schule Eichelberg
7883000700 Alte Schule Eichelberg - Generalsanierung 199.044,00 160.000 Ü 359.044
7883000705 Alte Schule Eichelberg - Zuschüsse -200.000,00 -160.000 ÜE -360.000
7885308700 TMR - Bauliche Maßnahmen
7885308700400 TMR - Schulräume - Schadstoffsanierung 55.347,00 Ü 55.347
7885308706 TMR - Schulräume Zuschuss GAS -138.500,00 ÜE -138.500
7885309700 WRS - Bauliche Maßnahmen
7885309700300 WRS - Lehrerzimmer/Verwaltung Brandschutzmaßn. 100.000 1.109,08 Ü 98.891
7885310700 LGÖ - Bauliche Maßnahmen
7885310700300 LGÖ - Bodenbeläge 180.000 66.856,12 Ü 113.144
7885310700400 LGÖ - Toiletten 85.000 35.000 4.088,35 Ü 115.912
7885310700500 LGÖ - Kunsträume 100.000 Ü 100.000
7885310705 LGÖ - Zuschuss Sanierungsprogramm -200.000 -120.000 ÜE -320.000
7885311700300 LGÖ - NWT 50.000 76.034,08 V -26.034
allgemeine Gebäudesanierung
7888801700400 Elektronische Schließanlage Städtische Geb. 11.816,00 20.000 Ü 31.816
Bauhof und Fuhrpark
7770023770 Verkaufserlöse - Altfahrzeug -149,32 aplE 149
7770998700 Arbeitsmasch. - laufende Ersatzbeschaffung 30.579,00 10.000 1.428,81 Ü 39.150
7770999700 Fuhrpark - mittelfristige Finanzplanung 27.908,00 40.000 56.398,69 Ü 11.509
7771010700 Fuhrpark - Baggerlader 70.000 Ü 70.000
Zentrale Dienstleistungen
Allgemeinde Verwaltung
7060001700 Allgemeine Verwaltung - Büromöbel / Ausstattung 15.000 10.252,58 miA 4.747
7060010700 Allgemeine Verwaltung- Ortseingangsbeschilderung 30.000 0,00 Ü 30.000
E- Carsharing
7060007700 Elektrofahrzeug 30.000 10.000 31.572,84 miA 8.427
7060007705 Elektrofahrzeug - Zuschuss -15.000 -15.766,92 üplE 767
Investive Vereinsföderung
7060008700100 Mehrzweckhalle Odh. - Möblierung -56.034 55.000
7060008700200 Mehrzweckhalle Odh. - Heizungsanlage -10.506 45.000 Ü 33.460
Grundstücksverkehr, Grundstücksverwaltung
Allgemeiner Grundstücksverkehr
7880101770001 Unbeb. Grundstücke - Verkaufserlöse -1.750,00
7880101770002 Gewerbegrundstücke - Verkaufserlöse -200.000 miE -198.250
7880101700 Unbebaute Grundstücken - Erwerb 200.000 101.838,45 miA 98.162
Gewerbegebiet Schenkloch
7880105700100 Hochwasserschutz Schenkloch 250.554 200.000 56.382,55 Ü 394.171
7880105700200 Erschließung Schenkloch 120.000 Ü 110.878
7880105700701 Flächenerwerb Schenkloch 9.122,42
7880105770 Grundstückserlöse Schenkloch -203.915 -500.000 -278.020,00 ÜE -425.895
Brandschutz, Feuerwehrausstattung
Fahrzeugbeschaffung
7131014700 FW - Ersatz Rüstwagen 56.041 340.000 4.068,55 Ü 391.972
7131014705 FW - Zuschuss Rüstwagen -195.000 ÜE -195.000
Feuerwehr allgemein
7131017700 FW - Atemschutzwerkstatt / Ausrüstung -92.747 80.000 29.040,76 V -41.788
7131018700 FW - Verwaltungssoftware 10.000 Ü 10.000
SCHULEN-Allgemeine Budgets
Grundschule Tiefenbach
7211001700 GS TB - pauschal. Budget f. Beschaff. 7.226,00 1.300 Ü 8.526
7211003700 GS TB - Ausstattung EDV-Raum
Carl Dänzer Schule Odenheim
7215201700 GWRS OD - pauschal. Budget f. Beschaff. 6.600 18.585,70 BUD -11.986 Budget WRS
7215202700 GWRS OD - Ausstattung EDV 1.469,17 BUD -1.469 Budget WRS
Grundschule Östringen
7215101700 GS Ö - pauschal. Budget f. Beschaff. 5.200 4.825,64 Ü 374
7215102700 GS Ö - Ausstattung EDV-Raum
Thomas-Morus-Realschule
7221001700 TMR - pauschal. Budget f. Beschaff. 5.847,00 13.300 1.902,02 Ü 17.245
7221003700 TMR - Ausstattung EDV-Raum 5.000,00 18.000 Ü 23.000
Leibnizgymnasium
7230001700 LGÖ - pauschal. Budget f. Beschaff. 8.127,00 26.600 7.705,93 Ü 28.021
7230001706 LGÖ - Einnahme Schulstiftung -1.000,00
7230002700 LGÖ - Ausstattung - EDV-Raum 22.500,00 Ü 22.500
7230005700 LGÖ - Bistro 18.445,48 aplA -18.445
7230006700 LGÖ - Beachvolleyballfelder 9.634,00 393,31 Ü 9.241
7230006705 LGÖ - Spenden Beachvolleyballfelder -12.209,00 ÜE -12.209
7240002700 Serverlandschaft Schulen
7240002700540 Digitalpakt Schulen - Netzinfrastruktur TMR 5.847,18 V -5.847
7240002700550 Digitalpakt Schulen - Netzinfrastruktur LGÖ 5.847,18 V -5.847
7240001700100 Städtische Schulen - Schulverwaltungsnetz 7.340,00 miA 7.340
Musik- und Kunstschule Östringen
7333001700 MKS Ö -Beschaffung von Musikinstrumenten 1.500 2.415,06 BUD -915 Budget MKS
Hilfen für Flüchtlinge
7410001700100 Anschlussunterbringung - Einrichtung / Ausstattung 684,75 aplA -685
Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen
Kindergärten allgemein
7492000700 Kinder in Tageseinrichtungen - Jahresbudget 811,00 30.000 30.130,07 Ü 681
Kindergarten St.Ulrich Östringen
7464250700100 Kiga St. Ulrich - Anbau -63.033,00 450.000 289.142,36 V 6.431
7464250700700 Kiga St. Ulrich - Nebenkosten 91.393,37
7464250705 Kiga St. Ulrich - Anbau - Zuschuss Kiga -120.000,00 -120.000 -216.000,00 ÜE -24.000
7464250706 Kiga St. Ulrich - Anbau - Zuschuss GAS -760.000,00 -240.000 -478.500,00 ÜE -521.500
Johannes-Bosco-Kindergarten Östringen
7464850700100 Kiga Johannes-Bosco - Gebäude -14.388,00 1.000.000 1.103.490,07 Ü 82.122
7464850700200 Kiga Johannes-Bosco - Erschließung 200.000
7464850705 Kgia Johannes-Bosco - Zuschuss Kiga -300.000 -324.000,00 üplE 24.000
Kindergarten im Sternen Odenheim
7464450700100 Kiga St. Josef - Neubau im Sternen -873.556,00 2.150.000 3.454.013,24 V -2.177.569
7464450705 Kiga St. Josef - Neubau - Zuschuss GAS -650.000 -61.000,00 ÜE -589.000
7464450707 Kiga St. Josef - Neubau - Zuschuss SIQ 7.251,00 -1.000.000 -1.939.545,00 ÜE 946.796
Kindergarten St.Elisabeth Östringen
7464451700100 Kiga St. Elisabeth - Außenanlagen -13.100,00 85.000 20.899,08 Ü 51.001
7464451704 Kiga St. Elisabeth - Außenanlagen Zuschuss LSP -50.000 ÜE -50.000
Bäder
Freibad Östringen
7571003700100 Freibad Ö - Konzeption Infrastruktur 15.000 Ü 15.000
7571055708 Freibad Ö - Generalsanierung Spenden FV -3.997,00 aplE 3.997
Freibad Odenheim
7571150700100 Freibad Odh - Erneuerung Becken / Beckenrinne 42.192 75.297,53 üplA -33.106
7571150700706 Freibad Odh - Erneuerung Becken GAS -38.000 miE -38.000
Sportstätten
Sportstätten allgemein
7561101700 Ersatzbeschaff. Turngeräte 7.000 4.407,72 Ü 2.592
Hermann-Kimling-Halle Östringen
7882302700400 HKH - Generalsanierung 100,00 BUD -100 Bauamt
Städtebauliche Planung und Entwicklung
Odenheim Baugebiet Holländergrund II / 1
7614013700300 Holländergrund II - Straßen, Kanal, Einrichtung 347.307,00 Ü 339.237
7614013700400 Holländergrund II - Ausgleichsmaßnahmen 8.070,08
7614013715100 Holländergrund II - Erschließungsbeiträge 7614013715200 Holländergrund II - Verkaufserlöse
Erschließung Lutz-Areal (Rettigheimer Straße)
7614014700300 Lutz-Areal - Straßen, Kanal, Einrichtung 8.834 7.361,49 V -14.306
7614014700700 Lutz-Areal - Nebenkosten 15.778,40
7614014715 Lutz-Areal - Erschließungsbeiträge 224.276 ÜE 224.276
7614014715300 Lutz-Areal - Ablösebeträge 8.500 ÜE 8.500
Östringen Baugebiet Dinkelberg IV
7614017700100 Dinkelberg IV - Flächenerwerb 76.342,55 Ü 40.653
7614017700200 Dinkelberg IV - Öko Ausgleichsmaßnahmen 245.765,23
7614017700300 Dinkelberg IV - Infrastruktur 50.000 400.000 87.238,80
7614017705 Dinkelberg IV - Erschließungsbeiträge -400.000 ÜE -400.000
Östringen Baugebiet Holländergrund BA II
7614018700300 Holländergrund BA II - Infrastruktur 187.405 200.000 201.222,70 Ü 193.880
7614018700700 Holländergrund BA II - Nebenkosten 12.302,05
7614018700400 Holländergrund BA II - Beleuchtung/Medien 20.000
7614018715 Holländergrund BA II - Erschließungsbeiträge 509.370 -200.000 ÜE 309.370
Ortskernsanierung Odenheim II
7615003700100 Sanierung OD II - Planungskosten,Honorar 162.259,00 10.000 15.379,09 Ü 178.013
7615003700200 Sanierung OD II - Städt. Maßnahmen 60.000 1.267,32
7615003700210 Sanierung OD II - Förder. priv. Maßn. 30.000 67.600,00
7615003705 Sanierung OD II - Zuweisungen Land -173.461,00 -60.000 -208.784,00 ÜE -24.677
7615003700220 Sanierung OD II - Förderung Amtshaus priv. Maßn. 900.000,00 270.000,00 Ü 630.000
7615003706 Sanierung OD II - Zuweisung Land Amtshaus -540.000,00 ÜE -540.000
Ortskernsanierung Östringen IV Allmendstraße
7615004700100 Sanierung Ö IV - Honorare 122.119,00 5.544,34 Ü 112.575
7615004700200 Sanierung Ö IV - Private Maßnahmen 4.000,00
7615004700300 Sanierung Ö IV - Städtische Maßnahmen 7615004705 Sanierung Ö IV - Landeszuweisungen
Stadtentwicklungskonzept
7791003700300 Maßnahmen der Stadtplanung 15.708,00 10.000 Ü 25.708
7791003705 Zuschuss Innenentwicklung
7791003706 Energetische Sanierung - Förderung -36.200,00 aplE 36.200
Industriestraße / B292
7630030700300 Kreisverkehr Industriestraße / B292 - Baumaßnahme 98.707,46 V -110.419
7630030700700 Kreisverkehr Industriestraße / B292 - Nebenkosten -10.636,00 1.075,72
Kreuzung Schillerstr./Mühlhausener Str.
7630031700200 Kreisverkehr K3520 - Forstweg 58.610,86 Ü 219.076
7630031700300 Kreisverkehr K3520 - Anteil Stadt 280.000 2.312,98
7630031705 Kreisverkehr K3520 - Zuschuss -140.000 ÜE -140.000
Sanierung Keltergasse
7630032700300 Keltergasse - Straßenneubau 112.255,00 825.000 üplA -3.107 wurde in den
7630032700700 Keltergasse - Nebenkosten 1.335,48 Eigenbetrieb
7630032700900 Keltergasse - Nahwärmeversorgung -15.973,38 überführt
7630032720 Keltergasse - Finanz.ant. Eigenbetr. WV -240.000
7630032721 Keltergasse - Finanz.ant. Eigenbetr. ABW -415.000
7630032722 Keltergasse - Finanz.ant. Eigenbetr. Wärme -180.000
7630032723 Keltergasse - Finanz.ant. Breitband -120.000
Sanierung Forsthausstraße mit Platz
7630033700300 Forsthausstraße - Straßenneubau 30.000 Ü 30.000
Städtebauliche Planung und Entwicklung
Breitband
7633001700 Medienrohre / Breitbandausbau 1.562,00 500.000 450.730,10 Ü 50.832
7633001705 Breitband - Bundes und Landeszuschüsse -250.000 ÜE -250.000
7633002700 Breitband - Gewerbegebiet Sand/Industrie 400.000,00 Ü 400.000
7633002760 Breitband - Zuschüsse Sand/Industrie -179.000,00 ÜE -179.000
7633003700 Breitband - FTTC Tiefenbach 275.000,00 Ü 275.000
7633003760 Breitband - Zuschüsse FTTC Tiefenbach -145.000,00 ÜE -145.000
7633004700 Breitband - FTTC Eichelberg 140.000,00 115.499,75 Ü 24.500
7633004760 Breitband - Bundes und Landeszuschüsse -35.000,00 ÜE -35.000
Brückensanierungen
7785003700 Brückensanierungen 36.249,00 6.188,36 Ü 30.061
7785004700200 Barrierefreiheit Bushaltestellen 10.000 Ü 10.000
Öffentliches Grün / Landschaftsbau
Kinderspielplätze
7581001700 Kinderspielplätze - Ersatzspielgeräte 69.691,00 100.000 32.203,09 Ü 137.488
Tourismus
7790050700 Geopfad Östringen-Odenheim
7790050700100 Geopfad Investitionen 12.632 184,21 Ü 12.448
7790050705 Geopfad Leader-Zuschuss -26.000 ÜE -26.000
