Land Sachsen-Anhalt Anlage VIII

(1)

(2)

Land Sachsen-Anhalt Anlage VIII

Übersicht

über den

Jahresabschluß bei Landesbetrieben

(§ 85 Abs. 1 Nr. 3 LHO)

(3)

Übersicht über den Jahresabschluss bei Landesbetrieben (§ 85 Abs. 1 Nr. 3 LHO)

Für Landesbetriebe, die nach den Regeln der kaufmännischen doppelten Buchführung buchen, ist der Jahresabschluss in § 87 Abs. 1 LHO in entsprechender Anwendung von

§ 264 Abs. 1 Satz 1 des Handelsgesetzbuches vorgeschrieben.

Für die Darstellung in der Haushaltsrechnung gem. § 85 Abs. 1 Satz 3 LHO ist in Abstim- mung mit dem Landesrechnungshof eine verkürzte Bilanz und eine reduzierte Gewinn- und Verlustrechnung auszureichen.

Für das Haushaltsjahr 2006 werden entsprechend den Angaben der jeweiligen Ressorts die Jahresabschlüsse für folgende Landesbetriebe dargestellt.

1. Landesinformationszentrum (Kapitel 0345)

2. Landesamt für Verbraucherschutz Sachsen-Anhalt (Kapitel 0506)

3. Sozialagentur (Kapitel 0507)

4. Landeseichamt (Kapitel 0811)

5. Landesmaterialprüfamt (Kapitel 0812)

6. Landwirtschaftlicher Betrieb Tierproduktion Iden der LLG (Kapitel 0955) 7. Landwirtschaftlicher Betrieb Acker- und Pflanzenproduktion

Bernburg der LLG (Kapitel 0955)

8. Landesgestüt Radegast/Prussendorf (Kapitel 0956)

9. Landesweingut Kloster Pforta (Kapitel 0958)

10. Landesforstbetrieb (Kapitel 0980)

11. Landesbetrieb für Privatwaldbetreuung und Forstservice (Kapitel 0980) 12. Arbeitsbetriebe der Justizvollzugsarbeitsverwaltung (Kapitel 1105)

13. Liegenschafts- und Immobilienmanagement (Kapitel 1321)

14. Landesbetrieb Bau (Kapitel 1413)

15. Hochwasserschutz und Wasserwirtschaft (Kapitel 1503)

(4)

Landesinformationszentrum

(Kapitel 03 45)

(5)

Bilanz des Landesinformationszentrum zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

2005 2006

€ €

A Anlagevermögen

I Immaterielle Vermögensgegenstände 321.827,25 269.210,86

II Sachanlagen 592.212,83 1.325.912,64

III Finanzanlagen -,-- -,--

B Umlaufvermögen

I Vorräte 312.451,74 229.912,85

II Forderungen und sonstiges Vermögen 1.680.132,09 2.164.833,91

III Wertpapiere -,-- -,--

IV Schecks, Kassenbestand, 7.973,59 5.265,30

Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten

C Rechnungsabgrenzungsposten 41.975,89 47.287,86

SUMME AKTIVA 2.956.573,39 4.042.423,42

(6)

PASSIVA

2005 2006

€ €

A Eigenkapital

I Gezeichnetes Kapital 848.093,93 848.093,93

II Kapitalrücklage -,-- -,--

III Gewinnrücklage -,-- -,--

IV Verlustvortrag -220.073,40 -103.124,68

V Jahresüberschuss 116.948,72 498.987,66

B Sonderposten -,-- -,--

C Rückstellungen 269.818,69 771.754,13

D Verbindlichkeiten 1.928.014,95 2.026.712,38

E Rechnungsabgrenzungsposten 13.770,50 -,--

SUMME PASSIVA 2.956.573,39 4.042.423,42

(7)

Gewinn- und Verlustrechnung des Landesinformationszentrum für den Zeitraum vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

2005 2006

€ €

1. Umsatzerlöse * 13.505.652,21 16.790.693,15

2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes

an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 270.079,62 -79.022,41

3. Sonstige betriebliche Erträge * 21.026,66 11.973,38

4. Materialaufwand * -9.553.473,25 -11.927.847,26

5. Personalaufwand -3.082.103,35 -2.633.555,92

6. Abschreibungen -508.177,38 -491.998,91

7. Sonstige betriebliche Aufwendungen ** -534.449,69 -1.169.952,43

8. Erträge aus Beteiligungen -,-- -,--

9. Erträge aus anderen Wertpapieren und

Ausleihungen des Finanzanlagevermögens -,-- -,--

10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -,--

11. Abschreibungen auf Finanzanlagen -,-- -,--

12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.421,23 -1.135,94

13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 117.133,59 499.153,66 14. Außerordentliche Erträge

15. Außerordentliche Aufwendungen -,-- -,--

16. Außerordentliches Ergebnis -,-- -,--

17. Steuern -184,87 -166,00

18. Jahresüberschuss 116.948,72 498.987,66

Der Überschuss des Geschäftsjahres 2006 soll mit dem verbleibenden Verlustvortrag aus dem Geschäftsjahr 2005 in Höhe von 103.124,68 € (bereinigt gem. Ziffer 3.2.11 Grundsatzerlass des MF zu den Landesbetrieben zu den Landesbetrieben nach § 26 LHO Sachsen-Anhalt vom 06.06.2005 (MBl. LSA 2005 S.321) verrechnet werden. Der danach verbleibende Jahresüber- schuss in Höhe von 395.862,98 € soll in Höhe von 390.000 € einer Rücklage für künftige Investitio- nen zugeführt und in Höhe von 5.862,98 EUR auf neue Rechnung vorgetragen werden.

* Die Differenz in Höhe von 2.481.848,56 € betrifft in voller Höhe die Erlöse bzw. Aufwendungen aus der Nutzung CNV LSA. Im Vorjahresprüfbericht wurden diese Beträge saldiert und damit im Ergebnis nicht ausgewiesen, da es sich bei die- sen Positionen um eine Art Durchlaufposten handelt. Die in Rechnung gestellten Aufwendungen werden ohne Zu- und Abschläge weiterberechnet. Bei der Nutzung ITN LSA handelt es sich um einen vergleichbaren Sachverhalt. Die entsprechenden Erlöse und Aufwendungen wurden in 2005 getrennt ausgewiesen. Um eine Gleichbehandlung dieser Sachverhalte zu erreichen, wurden in 2006 auch die erlöse und Aufwendungen aus der Nutzung CNV LSA getrennt ausgewiesen. Um eine Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr herzustellen, wurden die Vorjahreszahlen mit einem entsprechenden Hinweis nach § 265 Abs. 1 f HGB angepasst.

** Die Differenz von 854,88 € betrifft Buchverluste aus Anlagenabgängen und resultiert aus einer Anpassung der Kontenzu- ordnung.

(8)

Landesamt für

Verbraucherschutz Sachsen-Anhalt

(Kapitel 05 06)

(9)

Bilanz des Landesamtes für Verbraucherschutz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

2005 2006

€ €

II Sachanlagen 9.652.480,01 9.712.518,83

I Vorräte 450.890,53 412.172,47

D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 9.117,24 -,--

SUMME AKTIVA 12.431.183,56 12.330.912,27

(10)

PASSIVA

2005 2006

€ €

A Eigenkapital

I Basiskapital -611.735,34 -611.735,34

IV Gewinnvortrag 11.178,24 602.618,10

davon nicht durch Eigenkapital gedeckt 9.117,24 -,--

B Sonderposten 7.587.422,04 7.727.781,82

C Rückstellungen 1.603.315,57 1.419.570,65

E Rechnungsabgrenzungsposten -,-- 319.21

SUMME PASSIVA 12.431.183,56 12.330.912,27

(11)

Gewinn- und Verlustrechnung des Landesamtes für Verbraucherschutz für den Zeitraum vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

2005 2006

€ €

1. Umsatzerlöse 31.114.545,02 30.250.455,01

an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -,-- -,--

3. Sonstige betriebliche Erträge 3.373.281,97 3.494.228,99

4. Materialaufwand -3.525.194,01 -3.708.500,66

6. Abschreibungen -1.649.495,22 -1.597.945,69

7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -3.331.808,70 -3.544.521,27

10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -,-- -,--

12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -115.402,20 -119.866,35 13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 602.442,88 473.443,65

14. Außerordentliche Erträge -,-- -,--

17. Steuern -11.003,02 -13.018,80

Über eine Gewinnverwendung wurde noch nicht entschieden.

(12)

Sozialagentur

(Kapitel 05 07)

(13)

Mit Erlass des Ministerium für Gesundheit und Soziales vom 14.06.2004 wurde die Sozialagentur als Landesbetrieb mit kameraler Haushaltsführung zum 01.07.2004 mit Sitz in Halle errichtet. Der Wirtschaftsplan wird abweichend von § 74 Abs. 1 LHO kameralistisch bebucht.

Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben der Sozialagentur für das Haushaltsjahr 2006

Betriebseinnahmen

Zweckbestimmung Ansatz Ist-Einnahmen mehr/weniger

Eigene Einnahmen 1.800 78.562 76.762 Sonstige Einnahmen - - - Zuschüsse des Landes 4.279.400 3.308.071 - 971.329 Gesamteinnahmen 4.281.200 3.386.633 - 894.567

Betriebsausgaben

Zweckbestimmung Ansatz Ist-Ausgaben mehr/weniger

Personalausgaben 2.940.600 2.789.163 - 151.437 sächl.

Verwaltungsausgaben 1.340.600 597.470 - 743.130 Erstattung von

Verwaltungsausgaben - - - Ausgaben für

Investitionen - - - Gesamtausgaben

4.281.200 3.386.633 - 894.567

(14)

Landeseichamt

(Kapitel 08 11)

(15)

Bilanz des Landeseichamtes zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

2005 2006

€ €

I Immaterielle Vermögensgegenstände 776,00 4.588,00

II Sachanlagen 797.902,95 708.672,04

I Vorräte 9.746,85 9.405,34

II Forderungen und sonstiges Vermögen 169.735,11 151.754,07

SUMME AKTIVA 1.045.187,51 968.861,92

(16)

PASSIVA

2005 2006

€ €

A Eigenkapital

I Gezeichnetes Kapital 714.428,62 544.135,65

III Gewinnrücklage-Zuschuss MW -,-- -,--

IV Gewinnvortrag/Verlustvortrag -,-- -,--

V Jahresfehlbetrag -170.292,97 -83.247,73

B Sonderposten für Investitionszuschüsse 88.333,00 83.066,40 C Rückstellungen (ATZ, Sonst.) 334.553,00 379.184,02

D Verbindlichkeiten 78.165,86 45.723,58

E Rechnungsabgrenzungsposten -,-- -,--

SUMME PASSIVA 1.045.187,51 968.861,92

(17)

Gewinn- und Verlustrechnung des Landeseichamtes für den Zeitraum vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

2005 2006

€ €

1. Umsatzerlöse 2.130.325,70 2.206.541,46

an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -,-- -,--

3. Sonstige betriebliche Erträge 133.637,85 146.079,00

4. Materialaufwand -29.098,41 -26.083,26

6. Abschreibungen -196.052,17 -169.144,19

7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -336.597,74 -325.876,58

9. Erträge aus anderen Wertpapieren und -,-- -,--

Ausleihungen des Finanzanlagevermögens

10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.442,92 844,19

12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -,-- -20,78 13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -167.398,66 -79.788,42

15. Außerordentliche Aufwendungen -,-- -,-- 16. Außerordentliches Ergebnis

17. Steuern -2.894,31 -3.459,31

18. Jahresfehlbetrag -170.292,97 -83.247,73

Der ausgewiesene Jahresfehlbetrag soll in das Wirtschaftsjahr 2007 vorgetragen werden.

(18)

Landesmaterialprüfamt (Kapitel 08 12)

Mit Kabinettsbeschluss vom 21.12.2004 hat die Landesregierung die Abwicklung des Landesmaterialprüfamts (LMPA) beschlossen. Das LMPA wurde zum 01.01.2005 in einen Abwicklungsbetrieb überführt. Unter diesem Gesichtspunkt wurde zum Bilanzstichtag 31.12.2005 der operative Geschäftsbetrieb eingestellt. Das Rumpfgeschäft vom 01.01.2006 bis 30.06.2006 umfasste im Wesentlichen die Abwicklung des LMPA. Bestehende Restaufträge wurden abgearbeitet. Vom 01.07. bis 31.12.2206 erfolgte die endgültige Schließung (Beräumung, Archivierung). Die Vermögens- und Finanzlage des LMPA ist daher überwiegend durch die Einstellung des Geschäftbetriebes gekennzeichnet.

(19)

Bilanz des Landesmaterialprüfamtes zum 31. Juni 2006

AKTIVA

2005 30.06. 2006

€ €

I Immaterielle Vermögensgegenstände -,-- -,--

II Sachanlagen -,-- -,--

I Vorräte -,--

C Rechnungsabgrenzungsposten 254,58 -,--

D nicht durch Ausstattungskapital gedeckter Fehlbetrag 2.104.474,79 2.028.933,92

SUMME AKTIVA 2.563.259,08 2.266.484,85

(20)

PASSIVA

2005 30.06. 2006

€ €

A Eigenkapital

I Gezeichnetes Kapital -2.377.866,67 -2.104.474,79

VI nicht durch Ausstattungskapital gedeckter

Fehlbetrag 2.104.474,79 2.028.933,92

B Rückstellungen 2.552.956,20 2.223.025,90

C Verbindlichkeiten 10.302,88 43.458,95

D Rechnungsabgrenzungsposten -,-- -,--

SUMME PASSIVA 2.563.259,08 2.266.484,85

(21)

Gewinn- und Verlustrechnung des Landesmaterialprüfamtes für den Zeitraum vom 01. Januar bis 31. Juni 2006

2005 30.06.2006

€ €

1. Umsatzerlöse 655.660,08 21.232,05

2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes -60.912,06 -,-- an fertigen und unfertigen Erzeugnissen

3. Sonstige betriebliche Erträge 2.044.757,77 740.550,16

4. Materialaufwand -16.002,14 -,--

5. Personalaufwand -1.943.219,09 -548.322,93

6. Abschreibungen -,-- -,--

12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.236,22 -,-- 13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 274.868,24 99.778,45

14. Außerordentliche Erträge -,--

17. Steuern -1.476,36 -24.237,58

Das Landesmaterialprüfamt wurde als Landesbetrieb zum 30.06.2006 aufgelöst. Forderungen und Verbindlichkeiten sind an das Ministerium für Wirtschaft als Rechtsnachfolger übergegangen.

(22)

Landwirtschaftlicher Betrieb Tierproduktion Iden

Lehr- und Versuchsanstalt

(Kapitel 09 55)

(23)

Bilanz des Landwirtschaftlichen Betriebs Tierproduktion Iden der LLG zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

2005 2006

€ €

II Sachanlagen 11.100.313,25 10.720.055,25

III Finanzanlagen 112.200,17 112.200,17

IV Tiervermögen 682.856,80 680.012,58

I Vorräte 328.401,90 334.727,53

C Rechnungsabgrenzungsposten 1.977,00 821,00

SUMME AKTIVA 12.920.281,27 12.522.380,52

(24)

PASSIVA

2005 2006

€ €

A Eigenkapital

I Gezeichnetes Kapital -,-- -,--

II Kapitalrücklage * 13.033.627,93 8.612.620,93

IV Verlustvortrag -,-- -396.738,34

V Jahresfehlbetrag -396.738,34 -72.553,50

B Sonderposten für Investitionszuschüsse * -,-- 4.060.445,00

SUMME PASSIVA 12.920.281,27 12.522.380,52

* Für Investitionen aus Zuschüssen des Landes wurde 2006 ein Sonderposten gebildet, der erstmals ausgewiesen wird. Dadurch weichen die Bilanzzahlen des Geschäftsjahres von denen des Vorjahres ab.

(25)

Gewinn- und Verlustrechnung des Landwirtschaftlichen Betriebs Iden der LLG für den Zeit- raum vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

2005 2006

€ €

1. Umsatzerlöse 2.222.138,17 2.277.132,59

an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -58.323,93 1,72

3. Sonstige betriebliche Erträge 848.956,51 1.158.469,35

.5. Personalaufwand -1.069.040,42 -1.097.909,89

6. Abschreibungen - 592.093,08 -574.213,00

8. Erträge aus Beteiligungen 2.592,90 1.382,88

10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -,-- 125,49

12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -436,63 - 260,00 13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -379.413,43 -55.285,74

17. Steuern -17.324,91 -17.267,76

18. Jahresfehlbetrag -396.738,34 -72.533,50

Der Jahresfehlbetrag soll auf das Wirtschaftsjahr 2007 vorgetragen werden.

(26)

Landwirtschaftlicher Betrieb Acker- und Pflanzenproduktion

Bernburg LLG

(Kapitel 09 55)

(27)

Bilanz des Landwirtschaftlichen Betriebs Bernburg der LLG zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

2005 2006

€ €

I Immaterielle Vermögensgegenstände -,-- -,--

II Sachanlagen 4.390.324,93 4.202.378,88

I Vorräte 23.567,17 96.582,09

C Rechnungsabgrenzungsposten -,-- -,--

SUMME AKTIVA 4.930.620,78 4.966.645,96

(28)

PASSIVA

2005 2006

€ €

A Eigenkapital

II Kapitalrücklage 4.815.725,94 4.679.776,73

IV Gewinntvortrag -,-- 107.830,21

B Rückstellungen 5.761,40 7.798,16

C Verbindlichkeiten 1.303,23 5.502,65

SUMME PASSIVA 4.930.620,78 4.966.645,96

(29)

Gewinn- und Verlustrechnung des Landwirtschaftlichen Betriebs Bernburg der LLG für den Zeitraum vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

2005 2006

€ €

1. Umsatzerlöse 469.451,81 399.712,75

2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes -51.256,70 70.881,95 an fertigen und unfertigen Erzeugnissen

5. Personalaufwand -125.788,95 -117.523,35

6. Abschreibungen -144.609,05 -124.064,45

10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -,-- 101,70

12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -51,94 -11,02 13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 85.615,74 172.524,45

14. Außerordentliche Erträge 31.094,52 -,--

15. Außerordentliche Aufwendungen 6.453,98 6.244,83

16. Außerordentliches Ergebnis 24.640,54 6.244,83

17. Steuern -2.426,07 -441,41

Der Jahresüberschuss soll an den Landeshaushalt abgeführt werden.

(30)

Landesgestüt Radegast/Prussendorf

(Kapitel 09 56)

(31)

Bilanz des Landesgestüts Radegast/Prussendorf zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

2005 2006

€ €

II Sachanlagen 10.890.851,93 10.645.415,36

I Vorräte 49.172,08 44.086,93

SUMME AKTIVA 11.212.100,53 10.910.043,59

(32)

PASSIVA

2005 2006

€ €

A Eigenkapital

IV Verlustvortrag -,-- -550.655,90

V Jahresfehlbetrag/jahresüberschuss -550.655,90 27.514,55

B Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen 83.792,00 3.348.996,16

E Rechnungsabgrenzungsposten -,-- 1.609,00

SUMME PASSIVA 11.212.100,53 10.910.043,59

(33)

Gewinn- und Verlustrechnung des Landesgestüts Radegast/Prussendorf für den Zeitraum vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

2005 2006

€ €

1. Umsatzerlöse 901.110,66 973.045,18

2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes -4.659,00 -3.213,70 an fertigen und unfertigen Erzeugnissen

3. Sonstige betriebliche Erträge 797.613,98 1.012.676,01

6. Abschreibungen -375.796,68 -372.633,14

7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -459.221,23. -296.481,93

10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 167.89 39,63

12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -19.987,74 -,-- 13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -438.697,63 60.101,24

17. Steuern -111.958,27 -32.586,69

18. Jahresfehlbetrag/Jahresüberschuss -550.655,90 27.514,55

Der Jahresüberschuss soll zur Deckung des Verlustvortrages auf das Wirtschaftsjahr 2007 vorgetragen werden.

(34)

Landesweingut

Kloster Pforta

(Kapitel 09 58)

(35)

Bilanz des Landesweingutes Kloster Pforta zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

2005 2006

€ €

I Immaterielle Vermögensgegenstände 785,06 276,06

II Sachanlagen 2.938.724,01 2.837.013,21

III Finanzanlagen 1,00 1,00

I Vorräte 1.325.314,75 1.441.709,37

C Rechnungsabgrenzungsposten 2.306,51 975,78

SUMME AKTIVA 4.699.701,79 4.968.345,29

(36)

PASSIVA

2005 2006

€ €

A Eigenkapital

III Gewinnrücklage -,--

IV Gewinnvortrag -,-- 97.515,68

C Verbindlichkeiten 1.810.050,59 1.881.400,15

SUMME PASSIVA 4.699.701,79 4.968.345,29

(37)

Gewinn- und Verlustrechnung des Landesweingutes Kloster Pforta für den Zeitraum vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

2005 2006

€ €

1. Umsatzerlöse 1.478.385,80 1.625.533,84

an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 92.729,26 116.394,62 3. Sonstige betriebliche Erträge 99.694,28 53.518,49

6. Abschreibungen -190.595,10 -191.353,08

10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 279,94 2.637,86

12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -,-- -,-- 13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 104.585,88 210.786,91

17. Steuern -7.070,20 -7.256,53

Gemäß Kabinettsvorlage vom 20.08.2007 wird der Gewinn wie folgt verwendet:

anteilige Gründungskosten GmbH: 103.530 € Gewinnabführung an den Landeshaushalt: 100.000 €.

Mit Kabinettsbeschluss vom 11.09.2007 wird der Landesbetrieb zum 01.01.2008 eine GmbH.

(38)

Landesforstbetrieb

(Kapitel 09 80)

(39)

Bilanz des Landesforstbetriebes zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

2005 2006

€ €

I Immaterielle Vermögensgegenstände 251.862,00

II Sachanlagen 385.279.103,04

III Finanzanlagen -,--

I Vorräte 88.648,74

II Forderungen und sonstiges Vermögen 5.376.249,74

III Wertpapiere -,--

IV Schecks, Kassenbestand, 4.971.765,38

C Rechnungsabgrenzungsposten 160.810,48

SUMME AKTIVA 396.128.439,38

(40)

PASSIVA

2005 2006

€ €

A Eigenkapital

I Gezeichnetes Kapital -,--

II Kapitalrücklage 358.836.548,77

III Gewinnrücklage -,--

IV Verlustvortrag -,--

V Jahresüberschuss 2.132.189,59

B Sonderposten für Investitionszuschüsse 5.199.039,00

C Rückstellungen 26.681.962,74

D Verbindlichkeiten 3.244.633,30

E Rechnungsabgrenzungsposten 34.065,98

SUMME PASSIVA 396.128.439,38

(41)

Gewinn- und Verlustrechnung des Landesforstbetrieb für den Zeitraum vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

2005 2006

€ €

1. Umsatzerlöse 26.165.967,51

an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 1.503.099,03

3. Sonstige betriebliche Erträge 3.353.914,63

4. Materialaufwand -13.342.823,61

5. Personalaufwand -9.179.285,25

6. Abschreibungen -3.270.998,62

7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -3.040.536,56

8. Erträge aus Beteiligungen -,--

9. Erträge aus anderen Wertpapieren und -,--

10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 91.699,09

11. Abschreibungen auf Finanzanlagen -,--

12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -33,21 13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 2.281.003,01

14. Außerordentliche Erträge -,--

15. Außerordentliche Aufwendungen -,--

16. Außerordentliches Ergebnis -.--

17. Steuern -148.813,42

18. Jahresüberschuss 2.132.189,59

Über die Verwendung des voraussichtlichen Jahresüberschusses liegt noch keine Entscheidung vor.

(42)

Landesbetrieb für Privatwaldbetreuung und Forstservice

(Kapitel 09 80)

(43)

Bilanz des Landesbetriebes für Privatwaldbetreuung und Forstservice (LFB) zum 31. Dezember 2006 (Vorjahr Landesforstbetrieb)

AKTIVA

2005 2006

€ €

II Sachanlagen 361.384.698,28 1.453.868,08

I Vorräte 1.760.412,01 608.116,82

II Forderungen und sonstiges Vermögen 2.554.085,11 923.435,84

IV Schecks, Kassenbestand, 5.576.837,23 819.520,10

D Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag -,-- 500.371,49

SUMME AKTIVA 371.980.513,22 4.836.032,40

(44)

PASSIVA

2005 2006

€ €

A Eigenkapital

IV Verlustvortrag -,-- -5.017.739,49

V Jahresfehlbetrag -5.017.739,49 -2.529.287,88

B Sonderposten für Investitionszuschüsse 562.283,00 656.289,16

C Rückstellungen 1.077.191,04 912.783,63

E Rechnungsabgrenzungsposten 177.655,15 189,07

SUMME PASSIVA 371.980.513,22 4.836.032,40

(45)

Gewinn- und Verlustrechnung des Landesforstbetrieb für den Zeitraum vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

2005 2006

€ €

1. Umsatzerlöse 25.107.675,25 2.869.279,13

an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -743.061,00 -1.061.078,39 3. Sonstige betriebliche Erträge 29.734.783,25 25.183.449,63

4. Materialaufwand -10.775.610,65 -738.007,05

6. Abschreibungen -3.527.200,58 -474.286,21

10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 113.233,69 14.313,05

12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -88,87 - 9.190,41 13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -4.818.383,61 -2.999.503,03

17. Steuern -199.355,88 -30.156,34

18. Jahresfehlbetrag - 5.017.739,49 - 3.029.659,37

Der Jahresfehlbetrag soll auf das Wirtschaftsjahr 2007 vorgetragen werden.

(46)

Arbeitsbetriebe der

Justizvollzugsarbeitsverwaltung

(Kapitel 11 05)

(47)

Bilanz der Arbeitsbetriebe der Justizvollzugsarbeitsverwaltung zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

2005 2006

€ €

II Sachanlagen 3.195.258,50 3.160.687,62

I Vorräte 370.601,95 424.633,53

IV Schecks, Kassenbestand,

Bundesbank- und Postgiroguthaben,

Guthaben bei Kreditinstituten 341.936,95 366.089,51

V Anzahlung Gewinnabführung -,-- -,--

SUMME AKTIVA 4.556.025,82 4.599.492,89

(48)

PASSIVA

2005 2006

€ €

A Eigenkapital

I Gezeichnetes Kapital 2.933.954,75 2.933.954,75

III Gewinnrücklage -,-- 714.149,18

C erhaltene Ertragszuschüsse -,-- -,--

SUMME PASSIVA 4.556.025,82 4.599.492,89

(49)

Gewinn- und Verlustrechnung der Arbeitsbetriebe der Justizvollzugsarbeitsverwaltung für den Zeitraum vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

2005 2006

€ €

1. Umsatzerlöse 3.777.714,91 4.113.213,72

2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes 4.686,00 37.951,45 an fertigen und unfertigen Erzeugnissen

4. Erträge aus Zuweisungen 6.311.081,76 5.613.653,95

6. Abschreibungen -591.122,59 -578.815,13

10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 251,29 429,36

12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -,-- -309,04 13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 715.585,99 17.630,14 14. Außerordentliche Erträge

15. Außerordentliche Aufwendungen 16. Außerordentliches Ergebnis

17. Steuern -1.436,81 -2.388,42

Der Jahresüberschuss soll auf das Wirtschaftsjahr 2007 vorgetragen werden.

(50)

Liegenschafts- und Immobilienmanagement

des Landes

Sachsen-Anhalt

(51)

Bilanz des Liegenschafts - und Immobilienmanagement Sachsen-Anhalt (LIMSA) zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

2005 2006

€ €

II Sachanlagen 252.476.078,07 267.865.402,16

I Vorräte 86.968,48 178.575,73

IV Schecks, Kassenbestand, 649,39 717,87

Bundesbank- und Postgiroguthaben -,-- -,--

Guthaben bei Kreditinstituten

C Rechnungsabgrenzungsposten 359,84 19.714,85

SUMME AKTIVA 256.790.341,84 269.933.367,36

(52)

PASSIVA

2005 2006

€ €

A Eigenkapital

II Kapitalrücklage 19.411,77 19.411,77

III Gewinnrücklage -,-- 100.000,00

V Bilanzgewinn 1.169.860,25 463.224,01

B Sonderposten für Investitionszuschüsse 252.435.493,94 267.722.661,63

D Verbindlichkeiten 122.493,11 1.385.570,59

E Rechnungsabgrenzungsposten 2.913.774,52 984,00

SUMME PASSIVA 256.790.341,84 269.933.367,36

(53)

Gewinn- und Verlustrechnung Liegenschafts- und Immobilienmanagement Sachsen-Anhalt für den Zeitraum vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

2005 2006

€ €

1. Umsatzerlöse 19.255.323,97 19.714.835,23

2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes 86.968,48 91.607,25 an fertigen und unfertigen Erzeugnissen

4. Materialaufwand -322.594,17 687.275,00

6. Abschreibungen -7.676.538,44 -6.327.817,28

12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -,-- -,-- 13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 16.461.886,50 16.330.538,01

16. Außerordentliches Ergebnis

17. Steuern -,-- -,--

18. Jahresfehlbetrag 16.461.886,50 16.330.538,01

bereits an den Landeshaushalt abgeführt 15.253.719,95 16.937.174,25

Gewinn-/Verlustvortrag - 38.306,30 1.169.860,25

Bilanzgewinn 1.169.860,25 463.224,01

Einstellung in andere Gewinnrücklagen 0,00 100.000,00

(54)

Landesbetrieb Bau

für das Land Sachsen-Anhalt

(Kapitel 14 13)

(55)

Entsprechend dem Beschluss der Landesregierung vom 21. Oktober 2003 wird der Landesbetrieb Bau (LBB LSA) zum 01.01.2005 errichtet. Nach Einführung eines Landesstandards (einheitliche Software zur Abbildung der Doppik), spätestens zum Beginn des Haushaltsjahres 2010 führt der Landesbetrieb die kaufmännische Buchführung ein. Übergangsweise wird abweichend von § 74 Abs. 1 LHO der Wirtschaftsplan weiterhin kameralistisch bebucht.

Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben des Landesbetriebes Bau für das Haushalts- jahr 2006

Betriebseinnahmen

Zweckbestimmung Ansatz Ist-Einnahmen mehr/weniger

Eigene Einnahmen 3.614.500 2.731.727 - 882.773 Sonstige Einnahmen 52.271.400 51.535.140 - 736.260 Zuschüsse des Landes 132.107.700 129.222.822 - 2.884.878 Gesamteinnahmen 187.993.600 183.489.689 - 4.503.911

Betriebsausgaben

Zweckbestimmung Ansatz Ist-Ausgaben mehr/weniger

Personalausgaben 83.810.700 82.822.710 - 987.990 sächl.

Verwaltungsausgaben 30.886.300 31.987.540 1.101.240 Erstattung von

Verwaltungsausgaben 591.600 525.564 - 66.036 Ausgaben für

Investitionen 72.705.000 68.153.875 - 4.551.125 Gesamtausgaben

187.993.600 183.489.689 - 4.503.911

Anmerkungen:

In der Position „Eigene Einnahmen“ sind neben den „Verwaltungseinnahmen“ nach der kameralis- tischen Definition auch andere Einnahmen enthalten, die für den Landesbetrieb im eigentlichen Sinn eigene Einnahmen darstellen.

(56)

Landesbetrieb

für Hochwasserschutz und Wasserwirtschaft

(Kapitel 15 03)

(57)

vorläufige

Bilanz des Landesbetriebs für Hochwasserschutz und Wasserwirtschaft zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

2005 2006

€ €

II Sachanlagen 379.753.746,61 413.978.835,37

I Vorräte 630.267,82 621.885,85

IV Schecks, Kassenbestand, 882,43 1.429,89

Bundesbank- und Postgiroguthaben Guthaben bei Kreditinstituten

SUMME AKTIVA 389.848.969,78 433.400.767,14

(58)

PASSIVA

2005 2006

€ €

A Eigenkapital

I Gezeichnetes Kapital 9.681.161,47 10.739.100,12

IV Gewinnvortrag/Verlustvortrag -2.805.787,10 948.115,25

V Jahresüberschuss 3.753.902,35 1.670.951,00

B Sonderposten Investitionszuschüsse 371.384.176,30 404.435.591,08

C Rückstellungen 3.711.432,19 2.006.199,61

E Rechnungsabgrenzungsposten 3.420,55 503,71

SUMME PASSIVA 389.848.969,78 433.400.767,14

(59)

vorläufige

Gewinn- und Verlustrechnung des Landesbetriebes für Hochwasserschutz und Wasserwirtschaft für den Zeitraum vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

2005 2006

€ €

1. Umsatzerlöse 20.155.575,03 31.201.088,07

2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen

3. Aktivierte Eigenleistungen 10.957.227,73 4.404.617,33

6. Abschreibungen -6.720.523,37 -7.269.513,06

12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -,-- -,-- 13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 3.827.439,08 1.741.395,03

17. Steuern -73.536,73 - 70.444,03

18. Jahresüberschuss 3.753.902,35 1.670.951,00

Über die Verwendung des voraussichtlichen Jahresüberschusses wird im Einvernehmen mit dem Ministerium der Finanzen entschieden.