Checkliste
Allgemeines
Außergewöhnliche Belastungen
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Krankheitskosten - Hattest Du Arztrechnungen oder Kosten für ärztlich verordnete Medikamente, die nicht von der Krankenkasse erstattet wurden?Wichtig: Wurden Teilbeträge erstattet, füge bitte ebenfalls die Nachweise der erstattenden Stelle bei
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Unterhalt - Hattest Du Unterhaltsleistungen? Zum Beispiel für Deinen Ex-Partner oder aber auch für Dein über 26 Jahre altes Kind, welches noch studiert oder ansonsten finanzielle Hilfe benötigt? Liste bitte die Aufwendungen für Deinen Steuerberater auf und füge gegeben falls Zahlungsnachweise bei.□
Körperbehinderung - Bist Du körperbehindert? Hast du einen Behindertenausweis, der Deinem Berater noch nicht vorliegt oder gab es eine Änderung, die er noch nicht hat? Dann mache bitte eine Kopie und füge sie bei.□
Pflegekosten - Aufwendungen wegen Pflegebedürftigkeit oder Unterbringung in einem Pflege- , Behinderten- oder Altenheim sind ebenfalls abzugsfähig und können an den Steuerberater weitergegeben werden.□
Beerdigungskosten - Soweit die Aufwendungen nicht durch das Erbe abgedeckt werden können Hinweis: Belastungen sind nur als außergewöhnlich anzusehen, soweit es keine Erstattungen von dritter Seite gab. Wenn Teilbeträge oder alles erstattet wurde, sind diese Beträge gegenzurechnen.Also bitte ggf. auch die Erstattungsnachweise zusammentragen.
Handwerker- und Haushaltsnahe Dienstleistungen
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Handwerker- oder Haushaltsnahe Dienstleistungsrechnungen - Wenn Du solche Rechnungen hast, kannst Du diese ebenfalls beifügen. Wichtig: Achte darauf, dass die Dienstleister (z.B.Haushaltshilfe, Gärtner, Maler, Schornsteinfeger,...) per Überweisung bezahlt werden, nur so können diese Aufwendungen in Abzug gebracht werden. Es können nur Lohn-, Fahrt-, Maschinen und Kosten für Kleinmaterial abgezogen werden. Hast Du also eine reine Materialrechnung, bringt das leider nichts.
Tipp: Auch in der Nebenkosten-Abrechnung Deines Vermieters können mit einer hohen Wahrscheinlichkeit wenigstens anteilig entsprechende Kosten enthalten sein.
Sonderausgaben
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Spenden - Hast Du Spenden geleistet? Die Spendenbescheinigungen oder notfalls Kontoauszüge kannst Du ebenfalls sammelnVersicherungsnachweise
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Kranken- u. Pflegeversicherung – vor allem relevant bei privater Krankenversicherung, aber auch Zusatzversicherungen□
Unfallversicherungen□
Haftpflichtversicherungen - KFZ, Tierhalter, Privat□
Gesetzliche Rentenversicherungen / Versorgungswerke□
Private Rentenversicherungen - Rürup/Riester□
Lebensversicherungen mit einer Laufzeit von mehr als 12 Jahren□
Berufsunfähigkeitsversicherungen□
RisikolebensversicherungenVersicherungen wie Sachversicherungen (z.B. KFZ-Kasko), Hausrat-, private Rechtsschutz- (wenn jedoch ein Teil für eine Arbeitnehmerrechtsschutzversicherung enthalten ist, kann diese zumindest anteilig in der Anlage N in Abzug gebracht werden), oder fondgebundene Lebensversicherungen sind leider nicht abzugsfähig.
Unterlagen im Zusammenhang mit Einkünften
Nichtselbstständige Einkünfte (Deine Arbeitsverhältnisse)
Einnahmen
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Lohnsteuerbescheinigungen□
Bescheinigungen über vermögenswirksame Leistungen□
Bescheinigungen über Altersvorsorgeverträge□
Bescheinigung über Lohnersatzleistungen - Arbeitslosengeld, Kurzarbeitergeld, Mutterschaftsgeld, Elterngeld, KrankengeldWerbungskosten
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Angaben über deine Fahrt zur Arbeit - Kilometerangabe der einfachen Fahrt & Tage, an denen gefahren wurde – vo rallem bei Teilzeit oder längerer Ausfallzeit relevant□
Arbeitsmittel - Büromaterial, Computer, Zubehör, etc.□
Typische Berufsbekleidung - Uniformen, Kochjacken (Anzüge, Kostüme oder Ähnliches sind leider nicht absetzbar, da man nicht zwischen beruflicher und privater Nutzung aufteilen kann)□
Beiträge zu Berufsverbänden - z.B. Ver.di□
Bewerbungskosten□
Fachliteratur & Kosten für Fortbildungen - nicht vom Arbeitgeber bezahlt bzw. erstattet□
Kontoführungsgebühren - hier muss nichts eingereicht werden, es ist maximal eine Pauschale in Höhe von 16,00 € abzugsfähig□
Telefonkosten - ein 20%iger beruflicher Anteil wird üblicherweise nicht beanstandet□
Umzugskosten - Bist du beruflich bedingt umgezogen und konntest deine Fahrzeit um mindestens eine halbe Stunde verkürzen? Dann sind deine Umzugskosten Werbungskosten□
Arbeitszimmer - Wenn Dir nachweislich kein anderer Arbeitsplatz zur Verfügung steht, kannst Du anteilig die Aufwendungen für Dein Arbeitszimmer geltend machen, maximal sind in diesem Falle 1.250€ abzugsfähig.Bildet Dein Arbeitszimmer den Mittelpunkt Deiner gesamten beruflichen Tätigkeit, ist sogar ein vollständiger Werbungskostenabzug möglich.
Einkünfte aus Kapitalvermögen
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Steuerbescheinigungen im Original□
Erträgnisaufstellungen□
Investmentfond-Bescheinigungen□
Steuerbescheinigungen von Gewinnausschüttungen einer GmbH□
Nachweis über Zinseinnahmen aus Privatdarlehen□
Nachweis über Zinserstattungen vom FinanzamtEinkünfte aus sonstigen Einkünften
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Rentenbescheide - Deutsche Rentenversicherung, Versorgungswerke, Pensionskassen, Private Renten- oder LebensversicherungenEinkünfte aus Vermietung und Verpachtung
Mieteinnahmen
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Mietverträge□
Aufstellung von Mieteinnahmen - Kaltmiete, Nebenkosten-Vorauszahlungen &Garagenmieten
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Nebenkosten-Abrechnungen der Mieter vom Steuererklärungsjahr und VorjahrWerbungskosten
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Zinsbescheinigungen über Schuldzinsen□
Instandhaltungen & Erhaltungsaufwendungen□
Grundbesitzabgaben - Grundsteuer, Niederschlagswasser, Müll, Straßenreinigung□
Strom, Gas, Heizöl - Steuererklärungsjahr und Vorjahr□
Wasser & Abwasser - Steuererklärungsjahr und Vorjahr□
Hausversicherungen□
Schornsteinfeger□
Hausmeister, Treppenhausreinigung□
Sonstige Kosten - Inserate, Telefon, Makler, Fahrtkosten, Abrechnungskosten, Gerätemieten, etc...□
Hausgeldabrechnung - Steuererklärungsjahr und Vorjahr, inkl. des Abrechnungsteiles der Instandhaltungsrücklage für Zuführung, Entnahme und ZinsentwicklungDiese Auflistung ist nicht abschließend. Wenn Du wegen irgendetwas unsicher bist, frage lieber noch einmal bei Deinem Steuerberater nach.
Nicht absetzen kannst Du zum Beispiel Tierarztkosten, Deinen Hundesteuerbescheid, Kaskoversicherung, Materialkosten für Reparaturen am eigenen Wohnsitz, freiverkäufliche Arzneimittel ohne Rezept, Lebenshaltungskosten, KFZ-Steuer,...
