Politische Gemeinde Oberweningen
Finanz- und Aufgabenplan 2019 – 2022
Version: 1.0
Datum: 16.11.2018
Genehmigung GR: 20.11.2018
erstellt durch: im Auftrag der Gemeinde Oberweningen
Inhaltsverzeichnis
Kommentar ... 1
Prognosen ... 5
Entwicklung Bevölkerung ... 5
Entwicklung Konjunktur ... 5
Besondere Einflüsse ... 5
Zahlenübersicht ... 6
Planbilanz ... 7
Plangeldflussrechnung – indirekte Methode ... 8
Finanzkennzahlen ... 9
Finanzierung ... 10
Gesamter Haushalt ... 10
Steuerhaushalt (ohne Eigenwirtschaftsbetriebe) ... 11
Eigenwirtschaftsbetriebe ... 12
Detailprognosen Erfolgsrechnung ... 13
Planerfolgsrechnung Sachgruppen ... 13
Planerfolgsrechnung Gestufter Erfolgsausweis ... 14
Planerfolgsrechnung Hauptaufgabenbereiche ... 15
Planerfolgsrechnung Aufgabenbereiche ... 16
Planerfolgsrechnung Wasserwerk ... 18
Planerfolgsrechnung Abwasserbeseitigung ... 19
Planerfolgsrechnung Abfallwirtschaft ... 20
Planerfolgsrechnung Fernwärmebetrieb ... 21
Detailprognosen Investitionsrechnung ... 22
Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen: Sachgruppen ... 22
Investitionsrechnung Finanzvermögen: Sachgruppen ... 22
Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen: Hauptaufgabenbereiche ... 23
Investitionsplan ... 24
Zusammenfassung ... 24
Investitionsplan Verwaltungsvermögen ... 25
Investitionsplan Finanzvermögen ... 26
Kommentar
Einleitung
Der Finanz- und Aufgabenplan (FAP) dient dem Gemeinderat als mittelfristiges Planungs- und Steu- erungsinstrument. Der FAP wird zusammen mit dem Budget publiziert. Das im FAP abgebildete 2. Budgetjahr entspricht dem Budget 2019, wie es der Gemeindeversammlung beantragt wird. Im FAP werden drei weitere Planjahre abgebildet. Die Plangenauigkeit nimmt mit zunehmendem Pla- nungshorizont ab. Der vorliegende FAP wird der Gemeindeversammlung zeitgleich mit dem Budget 2019 zur Kenntnisnahme unterbreitet.
Finanzielle Ausgangslage
Die Rechnung 2017 schloss mit einem Ertragsüberschuss von 345’760 Franken ab. Dieser wurde in das Eigenkapital eingelegt, welches damit auf 10'557'303 Franken anstieg. Die Gemeinde Oberwe- ningen verfügt über eine sehr solide finanzielle Substanz mit hohen flüssigen Mitteln und ohne Fremdverschuldung. Das Nettovermögen von 6’396'198 Franken bzw. 3’559 Franken pro Einwohner liegt deutlich über dem Durchschnitt der Zürcher Gemeinden (2'092 ohne Stadt Zürich).
Zusammenfassung Planungsperiode
Der steuerfinanzierte Haushalt zeigt im aktuellen Planungszeitraum mit einem kleinen Haushaltsdefi- zit von 55'000 Franken eine nahezu ausgeglichene Entwicklung. Die Erfolgsrechnung weist trotz ge- planter Steuerfusssenkung gegen Ende der Planungsperiode wieder Ertragsüberschüsse aus. Dank den hohen Abschreibungen aufgrund der Aufwertung des Verwaltungsvermögens im Übergang auf das HRM2 kann eine gute Selbstfinanzierung aus der Erfolgsrechnung erzielt werden.
Über die gesamte Planungsperiode wird mit tendenziell eher hohen Nettoinvestitionen im Verwal- tungsvermögen von 2.9 Mio. Franken gerechnet. Dies entspricht einem guten Investitionsanteil von 12% im Durchschnitt. Die hohen Investitionen können durch die gute Selbstfinanzierung aus der Er- folgsrechnung über die gesamte Planungsperiode gesehen zu 70% selbst finanziert werden.
Die Steuerbelastung der Gemeinde dürfte in Anbetracht der auch am Ende der Planung noch über- durchschnittlich hohen Substanz für die nächsten Jahre auf stabilem Niveau bleiben, wenn nicht so- gar weiter sinken. Bei den Gebührenhaushalten kann im Wasser und im Abwasser mit stabilen Tari- fen gerechnet werden, während bei der Abfallwirtschaft in den kommenden Jahren die Grundgebüh- ren, wie geplant, wieder auf ein durchschnittliches Niveau angehoben werden.
Attraktiver Steuerfuss Abbau des Nettovermögens
Die im Jahr 2019 geplante Steuerfusssenkung um 2 % auf 35 % bringt den Gesamtsteuerfuss an das kantonale Mittel von 100 %. Damit wird auch für den restlichen Planungszeitraum bis in das Jahr 2022 gerechnet.
Das überdurchschnittlich hohe Nettovermögen von 3'559 Franken/Einwohner per Ende 2017 kann durch nachhaltige Investitionen und eine Steuerfusssenkung auf 2'430 Franken/Einwoh- ner per Ende 2022 abgebaut werden.
33%
34%
35%
36%
37%
38%
39%
40%
2017 2018 2019 2020 2021 2022 Steuerfuss
0 500 1’000 1’500 2’000 2’500 3’000 3’500 4’000
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Nettovermögen / Einwohner
Mittelfristiger Ausgleich der Erfolgsrechnung
Der mittelfristige Ausgleich der Erfolgsrechnung gemäss § 92 GG bzw. § 10 GVO wird über einen Zeitraum von 5 Jahren betrachtet. Dabei wird das Ergebnis von 2 abgeschlossenen Rechnungsjah- ren, 2 Budgetjahren und 1 Planjahr herangezogen. In dieser Betrachtungsperiode wird ein Aus- gleich mit einem Plus von 412'000 Franken in der Summe aller Jahre verfehlt.
Nachhaltige Investitionen Gute Selbstfinanzierung
Die Nettoinvestitionen von total 2.9 bzw. 0.7 Mio. Franken pro Jahr liegen leicht über dem Durchschnitt der letzten 30 Jahre (0.5 Mio.
Franken pro Jahr). Der Investitionsanteil ist mit einem Mittelwert von 12% gut.
Die Selbstfinanzierung von 530'000 Franken im Durchschnitt kann die Investitionen von 2.9 Mio. Franken zu 70 % decken. Der Selbstfi- nanzierungsgrad schwankt zwischen ungenü- genden 38 % und guten 183 %.
Abbau der flüssigen Mittel Keine Fremdverschuldung
Die flüssigen Mittel werden von 5.6 Mio. Fran- ken per Ende 2017 bis zum Ende der Pla- nungsperiode im Jahr 2022 auf 3.8 Mio. Fran- ken abgebaut.
Die Aufgaben können auch in der Planungspe- riode ohne die Aufnahme von verzinslichen Schulden bestritten werden. Der Zinsbelas- tungsanteil beträgt 0.15% im Durchschnitt.
196’743
345’760
-115’700 -40’000
25’054
-200’000 -100’000 0 100’000 200’000 300’000 400’000
2016 2017 2018 2019 2020
Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-)
0.0 0.2 0.4 0.6 0.8 1.0 1.2 1.4
2019 2020 2021 2022
in Mi lli on en F ran k en
Nettoinvestitionen VV
0%
50%
100%
150%
200%
2019 2020 2021 2022
Selbstfinanzierungsgrad (in %)
0 1 2 3 4 5 6
2017 2018 2019 2020 2021 2022
in Mi lli on en F ran k en
Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen
-0.18%
-0.16%
-0.14%
-0.12%
-0.10%
-0.08%
-0.06%
-0.04%
-0.02%
0.00%
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Zinsbelastungsanteil
Eigenwirtschaftsbetriebe
Bei den Eigenwirtschaftsbetrieben fallen im Planungszeitraum Nettoinvestitionen von gesamthaft 1.4 Mio. Franken an. Die Selbstfinanzierung aus der Erfolgsrechnung von total 550'000 Franken kann die Investition nur zu einem Anteil von 40% decken.
Die Entwicklung muss individuell pro Betrieb betrachtet werden.
7101 Wasserwerk
Die Betriebsergebnisse vom Wasserwerk fallen durch den steigenden Abschreibungsaufwand klei- ner aus, bleiben jedoch bis zum Ende der Planungsperiode positiv. Das Nettovermögen von 1.4 Mio. Franken zu Beginn der Planung wird aufgrund der grossen Investitionen in das Leitungsnetz per Ende 2022 komplett abgebaut. Das Eigenkapital wächst von 3.2 Mio. auf komfortable 3.6 Mio.
Franken per Ende 2022. Solange die Betriebsergebnisse positiv bleiben und die Investitionen län- gerfristig selbst finanziert werden können gibt es keinen Handlungsbedarf hinsichtlich der Wasser- gebühren. Die rückläufigen Betriebsergebnisse sollten jedoch im Auge behalten werden.
7201 Abwasserbeseitigung
Die Betriebsergebnisse der Abwasserbeseitigung schwanken zwischen plus 60'000 und minus 30'000 Franken. Die kleinen Nettoschulden von 0.2 Mio. Franken zu Beginn der Planung können aufgrund der zurückhaltenden Investitionen zu einem Nettovermögen von 0.1 Mio. Franken im Jahr 2022 umgewandelt werden. Das Eigenkapital bleibt über die gesamte Planungsperiode auf dem Niveau von 1.7 Mio. Franken. Wenn sich die Betriebsergebnisse wieder positiv entwickeln und die Investitionen längerfristig selbst finanziert werden können gibt es keinen Handlungsbedarf hinsicht- lich der Abwasserbenützungs- bzw. Grundgebühren.
0 20 40 60 80 100 120 140 160 180 200
0.0 0.5 1.0 1.5 2.0 2.5 3.0 3.5 4.0
2017 2018 2019 2020 2021 2022
E rge bn is E R in T au s en de F ran k en
Netto v erm ög en / E ige nk ap ital in Mi lli on en F ran k en
Eigenkapital (Spezialfinanzierung) Nettovermögen Ergebnis Erfolgsrechnung
-40 -30 -20 -10 0 10 20 30 40 50 60 70
-0.5 0.0 0.5 1.0 1.5 2.0
2017 2018 2019 2020 2021 2022
E rge bn is E R in T au s en de F ran k en
Netto v erm ög en / E ige nk ap ital in Mi lli on en F ran k en
Eigenkapital (Spezialfinanzierung) Nettovermögen Ergebnis Erfolgsrechnung
7301 Abfallwirtschaft
Die Betriebsergebnisse in der Abfallwirtschaft werden durch die zwischenzeitliche Aufhebung der Kehrichtgrundgebühren bewusst negativ gehalten um das hohe Nettovermögen abzubauen. Da in der Bilanz keine abzuschreibenden Restbuchwerte vorhanden sind und in der aktuellen Planungs- periode auch keine Investitionen vorgesehen sind, entspricht das Eigenkapital dem Nettovermögen.
In der Planung wurde ab dem Jahr 2021 mit einer Wiedereinführung der Kehrichtgrundgebühren auf einem tiefen Niveau (analog 2017) gerechnet. Längerfristig müssen die Gebühren weiter erhöht werden um ein ausgeglichenes Betriebsergebnis erreichen zu können.
8791 Fernwärmebetrieb Energie
Die Ergebnisse vom Fernwärmebetrieb sind mit einem leichten Minus von 20'000 Franken fast ausgeglichen. Die kleinen Nettoschulden von 0.1 Mio. Franken zu Beginn der Planung können aufgrund der tiefen Investitionen komplett abgebaut werden. Das Eigenkapital sinkt von 1.1 Mio.
Franken zu Beginn der Planung auf 1.0 Mio. Franken per Ende 2022. Wenn die aktuelle
Selbstfinanzierung aus der Erfolgsrechnung von rund 60'000 Franken längerfristig ausreichend ist um allfällige grössere Investitionen zu decken, gibt es keinen Handlungsbedarf hinsichtlich der Benützungs- bzw. Grundgebühren.
-70 -60 -50 -40 -30 -20 -10 0
0.0 0.1 0.1 0.2 0.2 0.3 0.3 0.4
2017 2018 2019 2020 2021 2022
E rge bn is E R in T au s en de F ran k en
Netto v erm ög en / E ige nk ap ital in Mi lli on en F ran k en
Eigenkapital (Spezialfinanzierung) Nettovermögen Ergebnis Erfolgsrechnung
-25 -20 -15 -10 -5 0 5 10 15 20
-0.2 0.0 0.2 0.4 0.6 0.8 1.0 1.2
2017 2018 2019 2020 2021 2022
E rge bn is E R in T au s en de F ran k en
Netto v erm ög en / E ige nk ap ital in Mi lli on en F ran k en
Eigenkapital (Spezialfinanzierung) Nettovermögen Ergebnis Erfolgsrechnung
Prognosen
Entwicklung Bevölkerung
2018 2019 2020 2021 2022
Oberweningen
Einwohnerbestand
11’850 1’870 1’890 1’910 1’930
Bevölkerungsentwicklung +2.95 % +1.08 % +1.07 % +1.06 % +1.05 % Schülerzahlen
Total Schüler
2212 214 217 219 221
2018 - 2020 2021 - 2025
Bezirk Dielsdorf Periode p.a. Periode p.a.
Bevölkerungsentwicklung
3+3.17 % +1.06 % +4.83 % +0.97 %
Entwicklung Konjunktur
2018 2019 2020 2021 2022
Teuerungsentwicklung (LIK) 1.00 % 0.80 % 0.70 % 1.00 % 1.20 % Wirtschaftswachstum (BIP) 2.90 % 1.70 % 2.10 % 1.90 % 1.60 %
Besondere Einflüsse
Planerische Entscheide keine unberücksichtigten Entscheide absehbar Lokale Industrie keine unberücksichtigten Entscheide absehbar Bedeutende Steuerzahler keine unberücksichtigten Entscheide absehbar
Übergeordnete Politikentscheide Die Auswirkungen der Steuervorlage 17 (SV17) sind immer noch mit grossen politischen und terminlichen Unsicherheiten behaftet und konnten in der vorliegenden Planung noch nicht berücksich- tigt werden.
1
Quelle: Input Gemeinde
2
Quelle: Eigene Hochrechnung
3
Quelle: Regionalisierte Bevölkerungsprognose Statistisches Amt Kanton Zürich vom 23.05.2018
Zahlenübersicht
Rechnung Budget aktual. Budget Planjahr Planjahr Planjahr
Bezeichnung 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Kennzahlen
Einw ohnerzahl 1’797 1’850 1’870 1’890 1’910 1’930
Schülerzahl 206 212 214 217 219 221
Steuerfuss 39% 37% 35% 35% 35% 35%
Teuerungsentw icklung (LIK) 0.50% 1.00% 0.80% 0.70% 1.00% 1.20%
Zinsbelastungsquote -0.67% -0.76% -0.81% -0.78% -0.77% -0.79%
Eigenkapitalquote 62.60% 61.72% 61.10% 60.85% 61.16% 60.98%
Investitionsanteil 17.07% 22.90% 16.00% 17.23% 6.60% 6.42%
Selbstfinanzierungsgrad 89.38% 42.05% 38.41% 37.84% 182.55% 166.94%
Zinsbelastungsanteil -0.12% -0.16% -0.16% -0.15% -0.15% -0.15%
Nettoverschuldungsquotient -305.47% -288.18% -272.63% -222.41% -228.80% -231.29%
Nettoschuld I pro Einw ohnerin/Einw ohner -3’559 -3’017 -2’644 -2’211 -2’339 -2’430
Planerfolgsrechnung
Aufw and 7’811’036 7’622’034 7’670’300 7’862’655 7’791’648 7’670’136
Ertrag 8’156’796 7’528’734 7’630’300 7’887’709 7’965’922 7’760’131
Aufw andüberschuss (-) 345’760 -93’300 -40’000 25’054 174’274 89’995
Investitionsplanung Investitionsrechnung VV
Ausgaben 1’765’848 1’171’800 1’330’000 450’000 430’000
Einnahmen 360’000 137’100 100’000 100’000 100’000
Nettoinvestitionen VV (-) -1’405’848 -1’034’700 -1’230’000 -350’000 -330’000
- davon steuerfinanzierter Haushalt -923’139 -569’700 -530’000 -210’000 -250’000
- davon Eigenw irtschaftsbetriebe -482’708 -465’000 -700’000 -140’000 -80’000
Investitionsrechnung Finanzverm ögen
Ausgaben 0 0 0 0 0
Einnahmen 0 0 0 0 0
Nettoinvestitionen FV (-) 0 0 0 0 0
Total Nettoinvestitionen VV und FV -1’405’848 -1’034’700 -1’230’000 -350’000 -330’000
Geldflussrechnung
Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cash Flow ) 591’100 504’000 455’406 392’727 618’891
Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins VV -1’405’848 -1’034’700 -1’230’000 -350’000 -330’000
Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins FV 0 0 0 0 0
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0
Veränderung Flüssige Mittel (= Fonds) -814’748 -530’700 -774’594 42’727 288’891
Stand flüssige Mittel per 1.1. 5’584’258 4’769’511 4’238’811 3’464’217 3’506’944
Stand flüssige Mittel per 31.12. 4’769’511 4’238’811 3’464’217 3’506’944 3’795’835
Zunahm e (+) / Abnahm e (-) Flüssige Mittel -814’748 -530’700 -774’594 42’727 288’891
Planbilanz
Aktiven 19’450’808 19’628’078 19’685’878 19’744’032 19’976’330 20’176’303
Finanzvermögen 9’065’437 8’250’690 7’719’990 7’026’396 7’358’723 7’676’614
Verw altungsvermögen 10’385’371 11’377’389 11’965’889 12’717’637 12’617’608 12’499’690
- Steuerfinanzierter Haushalt 5’538’994 6’169’377 6’425’877 6’631’696 6’528’743 6’473’714
- Eigenw irtschaftsbetriebe 4’846’377 5’208’012 5’540’012 6’085’941 6’088’865 6’025’976
Passiven 19’450’808 19’628’078 19’685’878 19’744’032 19’976’330 20’176’303
Fremdkapital 2’669’239 2’669’293 2’775’893 2’846’947 2’890’402 2’987’457
- Kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten 0 0 0 0 0 0
- Übriges Fremdkapital 2’669’239 2’669’293 2’775’893 2’846’947 2’890’402 2’987’457
Eigenkapital 16’781’570 16’958’786 16’909’986 16’897’086 17’085’929 17’188’847
- Zw eckgebundenes Eigenkapital 6’224’266 6’364’282 6’355’482 6’317’528 6’332’097 6’345’020 - Zw eckfreies Eigenkapital 10’557’303 10’594’503 10’554’503 10’579’557 10’753’831 10’843’826
Planbilanz
Rechnung Budget akt. Budget Planjahr Planjahr Planjahr
Bezeichnung 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Aktiven 19’450’808.48 19’628’078 19’685’878 19’744’032 19’976’330 20’176’303
Finanzverm ögen 9’065’437.16 8’250’690 7’719’990 7’026’396 7’358’723 7’676’614
Umlaufvermögen 6’597’309.16 5’782’562 5’251’862 4’558’268 4’890’595 5’208’486
Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 5’584’258.42 4’769’511 4’238’811 3’464’217 3’506’944 3’795’835
Forderungen 961’524.94 961’525 961’525 961’525 961’525 961’525
Kurz- und langfristige Finanzanlagen 11’000.00 11’000 11’000 11’000 11’000 11’000
Aktive Rechnungsabgrenzungen 40’525.80 40’526 40’526 121’526 411’126 440’126
Vorräte und angefangene Arbeiten 0.00 0 0 0 0 0
Anlagevermögen FV* 2’468’128.00 2’468’128 2’468’128 2’468’128 2’468’128 2’468’128 Sachanlagen Finanzvermögen 2’468’128.00 2’468’128 2’468’128 2’468’128 2’468’128 2’468’128
Verw altungsverm ögen 10’385’371.32 11’377’389 11’965’889 12’717’637 12’617’608 12’499’690 Anlagevermögen VV* 10’385’371.32 11’377’389 11’965’889 12’717’637 12’617’608 12’499’690 Steuerfinanzierter Haushalt 5’538’994.21 6’169’377 6’425’877 6’631’696 6’528’743 6’473’714 Eigenw irtschaftsbetriebe 4’846’377.11 5’208’012 5’540’012 6’085’941 6’088’865 6’025’976 - Wasserw erk [Gemeindebetrieb] 1’760’929.59 2’178’362 2’500’262 3’237’330 3’410’471 3’512’286 - Abw asserbeseitigung [Gemeindebetrieb] 1’850’939.49 1’861’573 1’840’173 1’717’465 1’615’680 1’519’407
- Abfallw irtschaft [Gemeindebetrieb] 0.00 0 0 0 0 0
- Fernw ärmebetrieb Energie [Gemeindebetrieb] 1’234’508.03 1’168’077 1’199’577 1’131’146 1’062’714 994’283
*Total Anlagevermögen FV und VV 12’853’499.32 13’845’517 14’434’017 15’185’765 15’085’736 14’967’818
Passiven 19’450’808.48 19’628’078 19’685’878 19’744’032 19’976’330 20’176’303
Frem dkapital 2’669’238.67 2’669’293 2’775’893 2’846’947 2’890’402 2’987’457
Laufende Verbindlichkeiten 2’506’844.61 2’506’845 2’506’845 2’506’845 2’506’845 2’506’845
Kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten 0.00 0 0 0 0 0
Passive Rechnungsabgrenzungen 18’656.95 18’657 18’657 18’657 18’657 18’657
Kurz- und langfristige Rückstellungen 58’200.00 58’200 164’800 235’800 279’200 376’200
Fonds im Fremdkapital 74’726.25 74’726 74’726 74’726 74’726 74’726
Legate und Stiftungen im FK (Sonderrechnungen) 10’810.86 10’865 10’865 10’919 10’974 11’029
Eigenkapital 16’781’569.81 16’958’786 16’909’986 16’897’086 17’085’929 17’188’847 Spezialfinanzierungen Eigenw irtschaftsbetriebe 6’224’266.39 6’364’282 6’355’482 6’317’528 6’332’097 6’345’020 - Wasserw erk [Gemeindebetrieb] 3’189’982.37 3’311’787 3’407’787 3’479’219 3’544’733 3’599’519 - Abw asserbeseitigung [Gemeindebetrieb] 1’649’559.68 1’707’551 1’687’251 1’660’895 1’659’032 1’666’040 - Abfallw irtschaft [Gemeindebetrieb] 287’315.65 238’253 173’953 109’401 77’757 45’573 - Fernw ärmebetrieb Energie [Gemeindebetrieb] 1’097’408.69 1’106’692 1’086’492 1’068’014 1’050’576 1’033’889
Fonds im Eigenkapital 0.00 0 0 0 0 0
Rücklagen der Globalbudgetbereiche 0.00 0 0 0 0 0
Vorfinanzierungen 0.00 0 0 0 0 0
- Steuerfinanzierter Haushalt 0.00 0 0 0 0 0
- Eigenw irtschaftsbetriebe 0.00 0 0 0 0 0
Finanzpolitische Reserve 0.00 0 0 0 0 0
Aufw ertungsreserve 2’330’790.63 2’461’291 2’461’291 2’461’291 2’461’291 2’461’291
Marktw ertreserve auf Finanzinstrumenten 79’000.00 79’000 79’000 79’000 79’000 79’000 Bilanzüberschuss (+) / Bilanzfehlbetrag (-) 8’147’512.79 8’054’213 8’014’213 8’039’267 8’213’541 8’303’536
Plangeldflussrechnung – indirekte Methode
Budget akt. Budget Planjahr Planjahr Planjahr
VZ Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022
Betriebliche Tätigkeit (operative Tätigkeit)
Jahresergebnis ER: Ertragsüberschuss (+), Aufw andüberschuss (-) -93’300 -40’000 25’054 174’274 89’995
+ Abschreibungen Verw altungsvermögen 413’830 446’200 478’252 450’029 447’918
+/- Abnahme / Zunahme Forderungen 0 0 0 0 0
+/- Abnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen 0 0 -81’000 -289’600 -29’000
+/- Abnahme / Zunahme Vorräte und angefangene Arbeiten 0 0 0 0 0
+/- WB / Wertaufholungen Darlehen u. Beteiligungen VV 0 0 0 0 0
+/- WB / Marktw ertanpassungen auf Finanzanlagen (nicht realisiert) 0 0 0 0 0
+/- Verluste / Gew inne auf Finanzanlagen (realisiert) 0 0 0 0 0
+/- WB / Wertaufholungen Sachanlagen FV (nicht realisiert) 0 0 0 0 0
+/- Verluste / Gew inne auf Sachanlagen FV (realisiert) 0 0 0 0 0
- Nicht liquiditätsw irksame Erw erbs- und Verkaufsnebenkosten FV 0 0 0 0 0
+/- Zunahme / Abnahme Laufende Verbindlichkeiten 0 0 0 0 0
+/- Zunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen 0 0 0 0 0
+/- Bildung / Auslösung Rückstellungen der Erfolgsrechnung 0 106’600 71’000 43’400 97’000 +/- Einlagen / Entnahmen Fonds/Spezialfinanzierungen FK u. EK 140’070 -8’800 -37’900 14’624 12’978
+/- Einlagen / Entnahmen Eigenkapital 130’500 0 0 0 0
- Aktivierung Eigenleistungen 0 0 0 0 0
+/- Interne Verrechnungen 0 0 0 0 0
Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow ) 591’100 504’000 455’406 392’727 618’891 Investitionstätigkeit ins Verw altungsverm ögen
- Investitionsausgaben Verw altungsvermögen -1’765’848 -1’171’800 -1’330’000 -450’000 -430’000
+ Investitionseinnahmen Verw altungsvermögen 360’000 137’100 100’000 100’000 100’000
= Saldo der Investitionsrechnung (Nettoinvestitionen) -1’405’848 -1’034’700 -1’230’000 -350’000 -330’000
- Übertragungen Verw altungs- ins Finanzvermögen 0 0 0 0 0
+ Übertragungen Finanz- ins Verw altungsvermögen 0 0 0 0 0
+/- Abnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen IR 0 0 0 0 0
+/- Zunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen IR 0 0 0 0 0
+/- Bildung / Auflösung Rückstellungen der Investitionsrechnung 0 0 0 0 0
- Entnahmen aus Fonds 0 0 0 0 0
+ Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0
Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verw altungsverm ögen-1’405’848 -1’034’700 -1’230’000 -350’000 -330’000 Anlagentätigkeit ins Finanzverm ögen
+/- Abnahme / Zunahme Finanzanlagen FV und deriv. Finanzinstrumente 0 0 0 0 0
+/- Marktw ertanpassungen / WB auf Finanzanlagen (nicht realisiert) 0 0 0 0 0
+/- Gew inne / Verluste auf Finanzanlagen (realisiert) 0 0 0 0 0
+/- Abnahme / Zunahme Sachanlagen FV 0 0 0 0 0
+/- Wertaufholungen / WB Sachanlagen FV (nicht realisiert) 0 0 0 0 0
+/- Gew inne / Verluste auf Sachanlagen FV (realisiert) 0 0 0 0 0
+ Nicht liquiditätsw irksame Erw erbs- und Verkaufsnebenkosten FV 0 0 0 0 0
+ Übertragungen Verw altungs- ins Finanzvermögen 0 0 0 0 0
- Übertragungen Finanz- ins Verw altungsvermögen 0 0 0 0 0
Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzverm ögen 0 0 0 0 0
Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -1’405’848 -1’034’700 -1’230’000 -350’000 -330’000 Finanzierungstätigkeit
+/- Zunahme / Abnahme kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten 0 0 0 0 0
+/- Abnahme / Zunahme Kontokorrente mit Dritten (Kontokorrentguthaben) 0 0 0 0 0
+/- Zunahme / Abnahme Kontokorrente mit Dritten (Kontokorrentschulden) 0 0 0 0 0
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0
Veränderung Flüssige Mittel (= Fonds) -814’748 -530’700 -774’594 42’727 288’891
Stand flüssige Mittel per 1.1. 5’584’258 4’769’511 4’238’811 3’464’217 3’506’944
Stand flüssige Mittel per 31.12. 4’769’511 4’238’811 3’464’217 3’506’944 3’795’835 Zunahm e (+) / Abnahm e (-) Flüssige Mittel -814’748 -530’700 -774’594 42’727 288’891
Abw eichung 0 0 0 0 0
Finanzkennzahlen
Rechnung Budget Budget Planjahr Planjahr Planjahr
VZ Bezug Bezeichnung 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Finanzkennzahlen gemäss VGG Richtw erte
Beurteilung: 1=gut/stark; 2=genügend/mittel; 3=ungenügend/schw ach Gut Genügend (von/bis) Ungenügend
Anh. Ziff. 2.2 Zinsbelastungsquote -0.67% -0.76% -0.81% -0.78% -0.77% -0.79% <=5% >5%
Beurteilung 1 1 1 1 1 1
Ziff. 2.3 Eigenkapitalquote 62.60% 61.72% 61.10% 60.85% 61.16% 60.98% >=25% <25%
Beurteilung 1 1 1 1 1 1
Ziff. 2.4 Investitionsanteil 17.07% 22.50% 16.00% 17.23% 6.60% 6.42% >=10% <10%
Beurteilung 1 1 1 1 3 3
Ziff. 3.1 Selbstfinanzierungsgrad 89.38% 43.25% 38.41% 37.84% 182.55% 166.94% >80% >=50% 80% <50%
Beurteilung 1 3 3 3 1 1
Ziff. 3.2 Zinsbelastungsanteil -0.12% -0.15% -0.16% -0.15% -0.15% -0.15% <=4% >4% 9% >9%
Beurteilung 1 1 1 1 1 1
Ziff. 3.3 Nettoverschuldungsquotient -305.47% -288.18% -272.63% -222.41% -228.80% -231.29% <100% >100% 150% >150%
Beurteilung 1 1 1 1 1 1
Ziff. 3.4 Nettoschuld I pro Einw ohnerin/Einw ohner -3’559 -3’017 -2’644 -2’211 -2’339 -2’430 <=1000 >1000 2500 >2500
Beurteilung 1 1 1 1 1 1
Finanzierung
Gesamter Haushalt
Budget akt. Budget Planjahr Planjahr Planjahr
SG Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022
+ 9000 Ertragsüberschuss 0 0 25’054 174’274 89’995
- 9001 Aufw andüberschuss -93’300 -40’000 0 0 0
+/- Ertragsüberschuss (+) / Aufw andüberschuss (-) -93’300 -40’000 25’054 174’274 89’995 + 3510 Betriebsgew inne Eigenw irtschaftsbetriebe (Einlagen SpF) 189’079 96’000 71’432 65’514 61’794 - 4510 Betriebsverluste Eigenw irtschaftsbetriebe (Entnahmen SpF) -49’063 -104’800 -109’386 -50’945 -48’871
+/- Eigenw irtschaftsbetriebe, Einlagen (+) / Entnahmen (-) SpF 140’016 -8’800 -37’954 14’569 12’923
+ 33 Abschreibungen Verw altungsvermögen 648’586 652’300 664’852 643’066 644’448
+ 364 Wertberichtigungen Darlehen VV 0 0 0 0 0
+ 365 Wertberichtigungen Beteiligungen VV 0 0 0 0 0
+ 366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 98’265 108’800 102’860 83’018 54’601
- 4490 Aufw ertungen VV 0 0 0 0 0
- 466 Auflösung passivierte Investitionsbeiträge -333’021 -314’900 -289’460 -276’055 -251’131
+ Abschreibungen und Wertberichtigungen VV 413’830 446’200 478’252 450’029 447’918
+ 350 Einlagen in Fonds im Fremdkapital 54 0 54 55 55
+ 3511 Einlagen in Fonds des Eigenkapitals 0 0 0 0 0
+ Einlagen in Fonds 54 0 54 55 55
- 450 Entnahmen aus Fonds im Fremdkapital 0 0 0 0 0
- 4511 Entnahmen aus Fonds EK 0 0 0 0 0
- Entnahmen aus Fonds 0 0 0 0 0
+ 389 Einlagen in das Eigenkapital 130’500 0 0 0 0
+ Einlagen in das Eigenkapital 130’500 0 0 0 0
- 489 Entnahmen aus dem Eigenkapital 0 0 0 0 0
- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0 0 0 0 0
Selbstfinanzierung 591’100 397’400 465’406 638’927 550’891
./. Nettoinvestitionen Verw altungsvermögen 1’405’848 1’034’700 1’230’000 350’000 330’000
Finanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -814’748 -637’300 -764’594 288’927 220’891
Selbstfinanzierungsgrad (in %) 42.05% 38.41% 37.84% 182.55% 166.94%
- 350 Einlagen in Fonds im Fremdkapital -54 0 -54 -55 -55
+ 450 Entnahmen aus Fonds im Fremdkapital 0 0 0 0 0
- Entnahmen aus Fonds im EK z.G. der Investitionsrechnung 0 0 0 0 0
Bereinigung Veränderungen Fonds -54 0 -54 -55 -55
Veränderung der Nettoverschuldung -814’802 -637’300 -764’648 288’872 220’836
Kontrolle
Veränderung der Nettoschuld I gemäss Finanzkennzahlen -814’802 -637’300 -764’648 288’872 220’836
Abw eichung -0 0 0 -0 0
Steuerhaushalt (ohne Eigenwirtschaftsbetriebe)
Budget akt. Budget Planjahr Planjahr Planjahr
SG Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022
+ 9000 Ertragsüberschuss 0 0 25’054 174’274 89’995
- 9001 Aufw andüberschuss -93’300 -40’000 0 0 0
+/- Ertragsüberschuss (+) / Aufw andüberschuss (-) -93’300 -40’000 25’054 174’274 89’995
+ 3510 Betriebsgew inne Eigenw irtschaftsbetriebe (Einlagen SpF) 0 0 0 0 0
- 4510 Betriebsverluste Eigenw irtschaftsbetriebe (Entnahmen SpF) 0 0 0 0 0
+/- Eigenw irtschaftsbetriebe, Einlagen (+) / Entnahmen (-) SpF 0 0 0 0 0
+ 33 Abschreibungen Verw altungsvermögen 293’584 320’200 316’487 292’396 294’802
+ 364 Wertberichtigungen Darlehen VV 0 0 0 0 0
+ 365 Wertberichtigungen Beteiligungen VV 0 0 0 0 0
+ 366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 30’839 42’700 38’887 38’881 18’916
- 4490 Aufw ertungen VV 0 0 0 0 0
- 466 Auflösung passivierte Investitionsbeiträge -31’666 -49’700 -31’193 -18’324 -8’689
+ Abschreibungen und Wertberichtigungen VV 292’757 313’200 324’181 312’953 305’029
+ 350 Einlagen in Fonds im Fremdkapital 54 0 54 55 55
+ 3511 Einlagen in Fonds des Eigenkapitals 0 0 0 0 0
+ Einlagen in Fonds 54 0 54 55 55
- 450 Entnahmen aus Fonds im Fremdkapital 0 0 0 0 0
- 4511 Entnahmen aus Fonds EK 0 0 0 0 0
- Entnahmen aus Fonds 0 0 0 0 0
+ 389 Einlagen in das Eigenkapital 130’500 0 0 0 0
+ Einlagen in das Eigenkapital 130’500 0 0 0 0
- 489 Entnahmen aus dem Eigenkapital 0 0 0 0 0
- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0 0 0 0 0
Selbstfinanzierung 330’011 273’200 349’289 487’282 395’079
./. Nettoinvestitionen Verw altungsvermögen 923’139 569’700 530’000 210’000 250’000
Finanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -593’128 -296’500 -180’711 277’282 145’079
Selbstfinanzierungsgrad (in %) 35.75% 47.96% 65.90% 232.04% 158.03%
- 350 Einlagen in Fonds im Fremdkapital -54 0 -54 -55 -55
+ 450 Entnahmen aus Fonds im Fremdkapital 0 0 0 0 0
- Entnahmen aus Fonds im EK z.G. der Investitionsrechnung 0 0 0 0 0
Bereinigung Veränderungen Fonds -54 0 -54 -55 -55
Veränderung der Nettoverschuldung -593’182 -296’500 -180’765 277’227 145’024
Eigenwirtschaftsbetriebe
Budget akt. Budget Planjahr Planjahr Planjahr
SG Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022
+ 9000 Ertragsüberschuss 0 0 0 0 0
- 9001 Aufw andüberschuss 0 0 0 0 0
+/- Ertragsüberschuss (+) / Aufw andüberschuss (-) 0 0 0 0 0
+ 3510 Betriebsgew inne Eigenw irtschaftsbetriebe (Einlagen SpF) 189’079 96’000 71’432 65’514 61’794 - 4510 Betriebsverluste Eigenw irtschaftsbetriebe (Entnahmen SpF) -49’063 -104’800 -109’386 -50’945 -48’871
+/- Eigenw irtschaftsbetriebe, Einlagen (+) / Entnahmen (-) SpF 140’016 -8’800 -37’954 14’569 12’923
+ 33 Abschreibungen Verw altungsvermögen 355’002 332’100 348’365 350’670 349’646
+ 364 Wertberichtigungen Darlehen VV 0 0 0 0 0
+ 365 Wertberichtigungen Beteiligungen VV 0 0 0 0 0
+ 366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 67’426 66’100 63’973 44’137 35’685
- 4490 Aufw ertungen VV 0 0 0 0 0
- 466 Auflösung passivierte Investitionsbeiträge -301’355 -265’200 -258’267 -257’731 -242’442
+ Abschreibungen und Wertberichtigungen VV 121’073 133’000 154’071 137’076 142’889
+ 350 Einlagen in Fonds im Fremdkapital 0 0 0 0 0
+ 3511 Einlagen in Fonds des Eigenkapitals 0 0 0 0 0
+ Einlagen in Fonds 0 0 0 0 0
- 450 Entnahmen aus Fonds im Fremdkapital 0 0 0 0 0
- 4511 Entnahmen aus Fonds EK 0 0 0 0 0
- Entnahmen aus Fonds 0 0 0 0 0
+ 389 Einlagen in das Eigenkapital 0 0 0 0 0
+ Einlagen in das Eigenkapital 0 0 0 0 0
- 489 Entnahmen aus dem Eigenkapital 0 0 0 0 0
- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0 0 0 0 0
Selbstfinanzierung 261’089 124’200 116’117 151’645 155’812
./. Nettoinvestitionen Verw altungsvermögen 482’708 465’000 700’000 140’000 80’000
Finanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -221’619 -340’800 -583’883 11’645 75’812
Selbstfinanzierungsgrad (in %) 54.09% 26.71% 16.59% 108.32% 194.77%
- 350 Einlagen in Fonds im Fremdkapital 0 0 0 0 0
+ 450 Entnahmen aus Fonds im Fremdkapital 0 0 0 0 0
- Entnahmen aus Fonds im EK z.G. der Investitionsrechnung 0 0 0 0 0
Bereinigung Veränderungen Fonds 0 0 0 0 0
Veränderung der Nettoverschuldung -221’619 -340’800 -583’883 11’645 75’812
Detailprognosen Erfolgsrechnung
Planerfolgsrechnung Sachgruppen
Rechnung Budget Budget aktual. Budget Planjahr Planjahr Planjahr
SG Bezeichnung 2017 2018 2018 2019 2020 2021 2022
Aufw and
30 Personalaufw and 1’374’687.85 1’357’800 1’357’800 1’405’400 1’415’077 1’428’989 1’445’852
31 Sach- und übriger Betriebsaufw and 1’535’158.16 1’508’200 1’508’200 1’520’300 1’530’808 1’545’893 1’564’185
33 Abschreibungen Verw altungsvermögen 629’088.99 673’100 648’586 652’300 664’852 643’066 644’448
34 Finanzaufw and 18’571.80 34’000 33’500 25’300 25’300 25’300 25’300
35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 258’861.89 168’900 189’133 96’000 71’486 65’569 61’849
36 Transferaufw and 3’245’399.37 3’162’900 3’143’065 3’309’100 3’521’260 3’446’418 3’292’001
37 Durchlaufende Beiträge 0.00 1’000 1’000 1’000 0 0 0
38 Ausserordentlicher Aufw and 108’000.00 130’500 130’500 0 0 0 0
39 Interne Verrechnungen 641’268.21 639’700 610’250 660’900 633’872 636’413 636’501
Total Aufw and 7’811’036.27 7’676’100 7’622’034 7’670’300 7’862’655 7’791’648 7’670’136
Ertrag
40 Fiskalertrag 2’302’582.95 2’154’800 2’154’800 2’181’500 2’097’399 2’171’350 2’246’001
41 Regalien und Konzessionen 0.00 0 0 0 0 0 0
42 Entgelte 1’946’697.79 1’725’600 1’725’600 1’632’500 1’649’292 1’700’259 1’718’327
43 Verschiedene Erträge 2’500.00 0 0 0 0 0 0
44 Finanzertrag 242’885.57 219’000 219’000 222’000 222’000 222’000 222’000
45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 14’866.40 49’000 49’063 104’800 109’386 50’945 48’871
46 Transferertrag 3’005’995.07 2’771’300 2’769’021 2’827’600 3’175’760 3’184’955 2’888’431
47 Durchlaufende Beiträge 0.00 1’000 1’000 1’000 0 0 0
48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0 0 0 0 0 0
49 Interne Verrechnungen 641’268.21 639’700 610’250 660’900 633’872 636’413 636’501
Total Ertrag 8’156’795.99 7’560’400 7’528’734 7’630’300 7’887’709 7’965’922 7’760’131
Ertragsüberschuss (+) / Aufw andüberschuss (-) 345’759.72 -115’700 -93’300 -40’000 25’054 174’274 89’995
Planerfolgsrechnung Gestufter Erfolgsausweis
Rechnung Budget Budget aktual. Budget Planjahr Planjahr Planjahr
SG Bezeichnung 2017 2018 2018 2019 2020 2021 2022
30 Personalaufw and 1’374’687.85 1’357’800 1’357’800 1’405’400 1’415’077 1’428’989 1’445’852
31 Sach- und übriger Betriebsaufw and 1’535’158.16 1’508’200 1’508’200 1’520’300 1’530’808 1’545’893 1’564’185
33 Abschreibungen Verw altungsvermögen 629’088.99 673’100 648’586 652’300 664’852 643’066 644’448
35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 258’861.89 168’900 189’133 96’000 71’486 65’569 61’849
36 Transferaufw and 3’245’399.37 3’162’900 3’143’065 3’309’100 3’521’260 3’446’418 3’292’001
37 Durchlaufende Beiträge 0.00 1’000 1’000 1’000 0 0 0
Total betrieblicher Aufw and 7’043’196.26 6’871’900 6’847’784 6’984’100 7’203’483 7’129’935 7’008’335
40 Fiskalertrag 2’302’582.95 2’154’800 2’154’800 2’181’500 2’097’399 2’171’350 2’246’001
41 Regalien und Konzessionen 0.00 0 0 0 0 0 0
42 Entgelte 1’946’697.79 1’725’600 1’725’600 1’632’500 1’649’292 1’700’259 1’718’327
43 Verschiedene Erträge 2’500.00 0 0 0 0 0 0
45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 14’866.40 49’000 49’063 104’800 109’386 50’945 48’871
46 Transferertrag 3’005’995.07 2’771’300 2’769’021 2’827’600 3’175’760 3’184’955 2’888’431
47 Durchlaufende Beiträge 0.00 1’000 1’000 1’000 0 0 0
Total betrieblicher Ertrag 7’272’642.21 6’701’700 6’699’484 6’747’400 7’031’837 7’107’509 6’901’630
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 229’445.95 -170’200 -148’300 -236’700 -171’646 -22’426 -106’705
34 Finanzaufw and 18’571.80 34’000 33’500 25’300 25’300 25’300 25’300
44 Finanzertrag 242’885.57 219’000 219’000 222’000 222’000 222’000 222’000
Ergebnis aus Finanzierung 224’313.77 185’000 185’500 196’700 196’700 196’700 196’700
Operatives Ergebnis 453’759.72 14’800 37’200 -40’000 25’054 174’274 89’995
38 Ausserordentlicher Aufw and 108’000.00 130’500 130’500 0 0 0 0
48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0 0 0 0 0 0
Ausserordentliches Ergebnis -108’000.00 -130’500 -130’500 0 0 0 0
Interne Verrechnungen
39 Interne Verrechnungen: Aufw and 641’268.21 639’700 610’250 660’900 633’872 636’413 636’501
49 Interne Verrechnungen: Ertrag 641’268.21 639’700 610’250 660’900 633’872 636’413 636’501
Saldo 0.00 0 0 0 0 0 0
Total Aufw and 7’811’036.27 7’676’100 7’622’034 7’670’300 7’862’655 7’791’648 7’670’136
Total Ertrag 8’156’795.99 7’560’400 7’528’734 7’630’300 7’887’709 7’965’922 7’760’131
Ertragsüberschuss (+) / Aufw andüberschuss (-) 345’759.72 -115’700 -93’300 -40’000 25’054 174’274 89’995
Planerfolgsrechnung Hauptaufgabenbereiche
Rechnung Budget aktualisiert Budget Planjahr Planjahr Planjahr
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Ber. Bezeichnung Aufw and Ertrag Aufw and Ertrag Aufw and Ertrag Aufw and Ertrag Aufw and Ertrag Aufw and Ertrag
0 Allgemeine Verw altung 1’603’746.86 988’507.55 1’624’583 967’300 1’637’300 988’400 1’649’001 989’128 1’657’256 989’885 1’675’013 990’664
1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 397’752.02 52’225.28 402’453 47’197 434’500 49’700 432’693 48’129 433’115 48’466 411’598 39’168
2 Bildung 0.00 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Kultur, Sport und Freizeit 195’222.17 108’755.11 147’647 68’324 141’100 64’200 141’631 64’124 142’463 64’123 143’484 64’124
4 Gesundheit 243’549.87 26’195.30 332’759 0 318’700 0 317’574 0 317’593 0 317’618 0
5 Soziale Sicherheit 1’300’405.31 549’655.90 1’197’007 577’500 1’218’500 541’000 1’219’034 542’040 1’219’642 543’535 1’220’380 545’347
6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 636’066.96 292’440.30 699’803 270’777 719’100 293’800 728’018 293’714 720’229 286’070 729’202 286’260 7 Umw eltschutz und Raumordnung 1’251’536.31 1’162’110.96 1’226’968 1’131’329 1’213’200 1’102’400 1’207’265 1’096’370 1’190’777 1’079’515 1’177’870 1’070’948 8 Volksw irtschaft 1’118’770.37 1’168’292.01 1’075’343 1’091’479 1’130’900 1’171’600 1’119’813 1’158’610 1’118’135 1’159’452 1’128’459 1’165’679 9 Finanzen und Steuern 1’063’986.40 3’808’613.58 915’471 3’374’828 857’000 3’419’200 1’047’626 3’695’594 992’438 3’794’876 866’512 3’597’941
7’811’036.27 8’156’795.99 7’622’034 7’528’734 7’670’300 7’630’300 7’862’655 7’887’709 7’791’648 7’965’922 7’670’136 7’760’131
Ertrags-/Aufw andüberschuss 345’759.72 93’300 40’000 25’054 174’274 89’995
8’156’795.99 8’156’795.99 7’622’034 7’622’034 7’670’300 7’670’300 7’887’709 7’887’709 7’965’922 7’965’922 7’760’131 7’760’131
Planerfolgsrechnung Aufgabenbereiche
Rechnung Budget aktualisiert Budget Planjahr Planjahr Planjahr
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Fkt. Bezeichnung Aufw and Ertrag Aufw and Ertrag Aufw and Ertrag Aufw and Ertrag Aufw and Ertrag Aufw and Ertrag
Total 7’811’036.27 8’156’795.99 7’622’034 7’528’734 7’670’300 7’630’300 7’862’655 7’887’709 7’791’648 7’965’922 7’670’136 7’760’131
Ertrags-/Aufw andüberschuss 345’759.72 93’300 40’000 25’054 174’274 89’995
0110 Legislative 37’646.35 0.00 39’000 0 32’500 0 32’719 0 33’034 0 33’414 0
0120 Exekutive 202’490.60 50’240.00 217’600 52’000 210’500 52’000 211’665 52’004 213’338 52’009 215’366 52’015
0210 Abteilung Finanzen und Steuern 307’780.40 223’065.55 305’300 218’000 318’500 223’000 318’782 223’046 319’185 223’107 319’673 223’179
0220 Allgemeine Dienste, übrige 789’998.21 493’620.50 834’390 481’300 850’200 497’400 855’941 498’071 864’233 498’752 874’284 499’441
0290 Verw altungsliegenschaften, übriges 265’831.30 221’581.50 228’293 216’000 225’600 216’000 229’894 216’007 227’466 216’017 232’276 216’029
1110 Polizei 30’903.80 2’040.00 28’200 1’000 34’200 1’000 34’270 1’000 34’371 1’000 34’493 1’000
1200 Friedensrichter 10’511.35 400.00 8’700 0 9’600 500 9’666 505 9’761 510 9’876 515
1400 Allgemeines Rechtsw esen 196’005.47 34’648.38 193’468 34’139 202’800 34’300 202’669 34’466 202’815 34’799 200’935 35’130
1500 Feuerw ehr 136’187.95 14’828.00 139’565 11’058 165’600 12’900 164’861 12’158 164’930 12’157 145’045 2’523
1610 Militärische Verteidigung 3’438.25 308.90 5’000 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1620 Zivilschutz 19’519.85 0.00 25’620 1’000 20’900 1’000 19’827 0 19’838 0 19’849 0
1621 Ziviler Gemeindeführungsstab 1’185.35 0.00 1’900 0 1’400 0 1’400 0 1’400 0 1’400 0
3210 Bibliotheken 9’400.00 0.00 10’000 0 10’000 0 10’000 0 10’000 0 10’000 0
3290 Kultur, übriges 27’007.70 0.00 28’500 0 29’300 0 29’348 0 29’416 0 29’499 0
3291 Kultur Wehntal 39’587.05 39’587.05 29’000 29’000 29’000 29’000 29’200 29’000 29’487 29’000 29’835 29’000
3320 Massenmedien 25’722.80 4’733.40 23’500 4’700 16’600 0 16’689 0 16’815 0 16’968 0
3410 Sport 21’398.01 423.00 17’647 424 15’700 500 15’653 424 15’656 423 15’671 424
3411 Sport Wehntal BSW+ 63’511.66 63’511.66 34’200 34’200 34’700 34’700 34’939 34’700 35’284 34’700 35’702 34’700
3420 Freizeit 8’594.95 500.00 4’800 0 5’800 0 5’802 0 5’805 0 5’809 0
4120 Kranken- und Pflegeheime 1’059.00 0.00 1’059 0 1’100 0 1’060 0 1’059 0 1’060 0
4125 Pflegefinanzierung Alters- & Pflegeheime 121’857.90 0.00 210’000 0 210’000 0 210’000 0 210’000 0 210’000 0
4210 Ambulante Krankenpflege 1’565.00 0.00 1’000 0 2’100 0 1’007 0 1’017 0 1’029 0
4215 Pflegefinanzierung ambulante Krankenpflege (Spitex) 76’273.15 26’195.30 76’000 0 56’000 0 56’000 0 56’000 0 56’000 0
4310 Alkohol- und Drogenprävention 6’996.27 0.00 10’000 0 10’000 0 10’000 0 10’000 0 10’000 0
4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 456.00 0.00 500 0 500 0 500 0 500 0 500 0
4340 Lebensmittelkontrolle 1’230.30 0.00 1’000 0 1’000 0 1’007 0 1’017 0 1’029 0
4900 Gesundheitsw esen, übriges 34’112.25 0.00 33’200 0 38’000 0 38’000 0 38’000 0 38’000 0
5120 Prämienverbilligungen 64’677.35 65’764.80 60’000 60’000 60’000 60’000 60’000 60’000 60’000 60’000 60’000 60’000
5220 Ergänzungsleistungen IV 185’897.00 99’990.00 210’500 94’000 262’500 116’000 262’504 116’000 262’509 116’000 262’515 116’000
5230 Invalidenheime 0.00 0.00 1’500 0 1’500 0 1’500 0 1’500 0 1’500 0
5310 Alters- + Hinterlassenenversicherung AHV 4’803.50 3’488.00 3’000 2’000 3’000 2’000 3’000 2’000 3’000 2’000 3’000 2’000
5320 Ergänzungsleistungen AHV 159’640.05 75’005.00 215’500 90’500 220’500 97’000 220’504 97’000 220’509 97’000 220’515 97’000
5350 Leistungen an Alter 2’500.75 0.00 5’000 0 5’000 0 5’000 0 5’000 0 5’000 0
5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 27’151.75 0.00 7’000 0 15’000 0 15’000 0 15’000 0 15’000 0
5440 Jugendschutz 69’789.00 0.00 83’000 0 77’000 0 77’000 0 77’000 0 77’000 0
5441 Kinder- & Jugendheime 149’696.90 0.00 70’000 0 100’000 0 100’000 0 100’000 0 100’000 0
5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 0.00 0.00 10’000 0 10’000 0 10’000 0 10’000 0 10’000 0
5591 Arbeitsintegrationsprogramm 0.00 0.00 100 100 0 0 0 0 0 0 0 0
5710 Beihilfen / Zuschüsse 15’921.00 7’119.00 18’000 7’400 12’500 7’500 12’500 7’504 12’500 7’509 12’500 7’515
5720 Gesetzliche w irtschaftliche Hilfe 338’152.90 209’693.10 230’000 203’000 184’000 158’000 184’000 159’036 184’000 160’526 184’000 162’332
Rechnung Budget aktualisiert Budget Planjahr Planjahr Planjahr
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Fkt. Bezeichnung Aufw and Ertrag Aufw and Ertrag Aufw and Ertrag Aufw and Ertrag Aufw and Ertrag Aufw and Ertrag
5730 Asylw esen 99’724.15 87’634.05 133’500 120’000 113’500 100’000 113’578 100’000 113’688 100’000 113’822 100’000
5790 Fürsorge, übriges 182’450.96 961.95 149’907 500 154’000 500 154’448 500 154’936 500 155’528 500
6130 Kantonsstrassen 7’643.85 3’289.40 8’000 3’000 8’000 3’000 8’056 3’000 8’137 3’000 8’235 3’000
6150 Gemeindestrassen 273’653.56 55’251.65 345’353 44’676 303’300 49’300 294’098 49’309 299’300 49’460 305’654 49’643
6156 Werkbetrieb Schöfflisdorf-Oberw eningen 226’098.25 226’098.25 215’300 215’300 233’600 233’600 235’040 233’604 237’108 233’610 239’617 233’617
6210 Bahninfrastruktur 2’185.25 0.00 1’000 0 53’000 0 69’667 0 69’667 0 69’667 0
6220 Regionalverkehr 126’486.05 7’801.00 130’150 7’801 121’200 7’900 121’157 7’801 106’017 0 106’029 0
7100 Wasserversorgung 11’202.05 0.00 8’000 0 8’000 0 8’049 0 8’119 0 8’204 0
7101 Wasserw erk [Gemeindebetrieb] 478’591.10 478’591.10 432’341 432’341 417’500 417’500 407’728 407’728 409’999 409’999 402’579 402’579 7201 Abw asserbeseitigung [Gemeindebetrieb] 520’796.66 520’796.66 524’988 524’988 511’900 511’900 514’606 514’606 493’991 493’991 491’038 491’038
7300 Abfallw irtschaft 14’718.55 5’231.25 9’000 5’000 14’000 0 14’042 0 14’102 0 14’175 0
7301 Abfallw irtschaft [Gemeindebetrieb] 156’240.20 156’240.20 169’000 169’000 173’000 173’000 174’036 174’036 175’525 175’525 177’331 177’331
7410 Gew ässerverbauungen 6’570.45 777.60 10’236 0 13’800 0 13’757 0 13’787 0 13’824 0
7500 Arten- und Landschaftsschutz 5’947.40 474.15 9’000 0 9’000 0 9’021 0 9’051 0 9’088 0
7710 Friedhof und Bestattung 45’143.45 0.00 51’000 0 52’500 0 52’623 0 52’799 0 53’012 0
7900 Raumordnung 12’326.45 0.00 13’403 0 13’500 0 13’403 0 13’404 0 8’619 0
8120 Strukturverbesserungen 1’855.30 0.00 15’300 0 6’300 0 6’328 0 6’368 0 6’417 0
8140 Produktionsverbesserungen Pflanzen 4’081.95 0.00 3’400 0 3’400 0 3’417 0 3’441 0 3’470 0
8200 Forstw irtschaft 120’556.91 17’576.70 106’432 5’068 136’300 22’400 120’650 5’068 110’671 0 110’861 0
8208 Forstbetrieb Oberes Wehntal 755’152.65 755’152.65 724’500 724’500 734’000 734’000 738’986 738’815 746’155 743’664 754’848 748’536
8209 Gemeinw irtschaftliche Forstleistungen 730.95 350.00 2’500 400 2’500 400 2’504 400 2’509 400 2’515 400
8300 Jagd und Fischerei 200.00 966.85 200 1’000 200 1’000 201 1’000 203 1’000 205 1’000
8400 Tourismus 1’013.40 0.00 2’500 0 1’500 0 1’500 0 1’500 0 1’500 0
8500 Industrie, Gew erbe, Handel 888.00 0.00 0 0 900 0 900 0 900 0 900 0
8600 Banken und Versicherungen 0.00 131’821.60 0 140’000 0 140’000 0 140’000 0 140’000 0 140’000
8710 Elektrizität 0.00 28’133.00 0 0 0 28’000 0 28’000 0 28’000 0 28’000
8791 Fernw ärmebetrieb Energie [Gemeindebetrieb] 234’291.21 234’291.21 220’511 220’511 245’800 245’800 245’327 245’327 246’388 246’388 247’743 247’743
9100 Allgemeine Gemeindesteuern 10’613.20 2’093’913.00 2’000 1’936’800 2’000 1’813’500 2’000 1’879’199 2’000 1’952’950 2’000 2’027’401
9101 Sondersteuern 3’849.80 208’669.95 0 218’000 0 368’000 0 218’200 0 218’400 0 218’600
9300 Finanz- und Lastenausgleich 859’148.00 1’374’637.00 705’800 1’129’300 771’600 1’127’400 976’000 1’501’000 921’000 1’523’600 795’000 1’252’000
9610 Zinsen 53’078.31 61’793.07 43’676 49’174 56’200 65’200 42’331 52’041 42’142 54’771 42’216 54’785
9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 22’356.70 40’947.50 31’341 41’000 25’100 44’600 25’141 44’600 25’141 44’600 25’141 44’600
9639 Gew inne/Verluste/WB auf Liegenschaften FV 0.00 23’030.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9690 Finanzvermögen, n.a.g. 2’168.18 0.00 2’100 0 2’100 0 2’100 0 2’100 0 2’100 0
9710 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 0.00 850.85 0 500 0 500 0 500 0 500 0 500
9900 0 0.00 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9903 Einlagen in die Reserven 108’000.00 0.00 130’500 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9951 Zw eckgebundene Zuw endungen 4’772.21 4’772.21 54 54 0 0 54 54 55 55 55 55
Planerfolgsrechnung Wasserwerk
7101 Wasserw erk [Gem eindebetrieb] Rechnung Budget aktual. Budget Planjahr Planjahr Planjahr
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Ergebnis Erfolgsrechnung 189’195.32 121’805 96’000 71’432 65’514 54’786
Aufw and 3 289’395.78 310’536 321’500 336’296 344’485 347’793
30 Personalaufw and 1’159.00 500 1’000 1’000 1’000 1’000
31 Sach- und übriger Betriebsaufw and 73’003.20 102’100 96’600 97’263 98’214 99’368
33 Abschreibungen Verw altungsvermögen 146’889.38 146’631 150’200 171’332 174’884 176’173
34 Finanzaufw and 0.00 0 0 0 0 0
36 Transferaufw and 35’144.20 35’000 35’700 35’700 35’700 35’700
37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0 0 0 0
38 Ausserordentlicher Aufw and 0.00 0 0 0 0 0
39 Interne Verrechnungen 33’200.00 26’305 38’000 31’001 34’687 35’552
Ertrag 4 478’591.10 432’341 417’500 407’728 409’999 402’579
40 Fiskalertrag 0.00 0 0 0 0 0
41 Regalien und Konzessionen 0.00 0 0 0 0 0
42 Entgelte 256’600.55 214’000 214’000 216’289 218’578 220’867
43 Verschiedene Erträge 0.00 0 0 0 0 0
44 Finanzertrag 0.00 0 0 0 0 0
46 Transferertrag 197’579.55 202’391 178’100 174’400 174’025 163’988
47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0 0 0 0
48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0 0 0 0 0
49 Interne Verrechnungen 24’411.00 15’950 25’400 17’039 17’396 17’724
Bilanz Verw altungsvermögen 1’760’929.59 2’178’362 2’500’262 3’237’330 3’410’471 3’512’286
Eigenkapital (Spezialfinanzierung) 3’189’982.37 3’311’787 3’407’787 3’479’219 3’544’733 3’599’519
Nettovermögen 1’429’052.78 1’133’426 907’526 241’890 134’263 87’234
Planerfolgsrechnung Abwasserbeseitigung
7201 Abw asserbeseitigung [Gem eindebetrieb] Rechnung Budget aktual. Budget Planjahr Planjahr Planjahr
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Ergebnis Erfolgsrechnung 49’483.00 57’991 -20’300 -26’356 -1’863 7’008
Aufw and 3 471’313.66 466’997 511’900 514’606 493’991 484’030
30 Personalaufw and 0.00 0 0 0 0 0
31 Sach- und übriger Betriebsaufw and 29’738.75 49’600 107’600 108’354 109’437 110’749
33 Abschreibungen Verw altungsvermögen 125’236.66 127’716 99’100 94’378 93’130 90’818
34 Finanzaufw and 0.00 0 0 0 0 0
36 Transferaufw and 288’838.25 266’926 277’600 289’173 269’337 260’885
37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0 0 0 0
38 Ausserordentlicher Aufw and 0.00 0 0 0 0 0
39 Interne Verrechnungen 27’500.00 22’755 27’600 22’701 22’087 21’578
Ertrag 4 520’796.66 524’988 491’600 488’250 492’128 491’038
40 Fiskalertrag 0.00 0 0 0 0 0
41 Regalien und Konzessionen 0.00 0 0 0 0 0
42 Entgelte 391’372.06 400’000 390’000 394’171 398’342 402’513
43 Verschiedene Erträge 0.00 0 0 0 0 0
44 Finanzertrag 0.00 0 0 0 0 0
46 Transferertrag 116’742.60 116’740 88’800 85’643 85’482 80’230
47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0 0 0 0
48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0 0 0 0 0
49 Interne Verrechnungen 12’682.00 8’248 12’800 8’436 8’304 8’295
Bilanz Verw altungsvermögen 1’850’939.49 1’861’573 1’840’173 1’717’465 1’615’680 1’519’407
Eigenkapital (Spezialfinanzierung) 1’649’559.68 1’707’551 1’687’251 1’660’895 1’659’032 1’666’040
Nettovermögen -201’379.81 -154’023 -152’923 -56’571 43’351 146’632
Planerfolgsrechnung Abfallwirtschaft
7301 Abfallw irtschaft [Gem eindebetrieb] Rechnung Budget aktual. Budget Planjahr Planjahr Planjahr
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Ergebnis Erfolgsrechnung -14’866.40 -49’063 -64’300 -64’552 -31’644 -32’184
Aufw and 3 156’240.20 169’000 173’000 174’036 175’525 177’331
30 Personalaufw and 0.00 0 0 0 0 0
31 Sach- und übriger Betriebsaufw and 136’253.70 149’000 149’000 150’036 151’525 153’331
33 Abschreibungen Verw altungsvermögen 0.00 0 0 0 0 0
34 Finanzaufw and 0.00 0 0 0 0 0
36 Transferaufw and 2’986.50 3’000 3’000 3’000 3’000 3’000
37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0 0 0 0
38 Ausserordentlicher Aufw and 0.00 0 0 0 0 0
39 Interne Verrechnungen 17’000.00 17’000 21’000 21’000 21’000 21’000
Ertrag 4 141’373.80 119’937 108’700 109’484 143’881 145’147
40 Fiskalertrag 0.00 0 0 0 0 0
41 Regalien und Konzessionen 0.00 0 0 0 0 0
42 Entgelte 133’424.56 111’500 100’500 101’614 136’334 137’758
43 Verschiedene Erträge 0.00 0 0 0 0 0
44 Finanzertrag 0.00 0 0 0 0 0
46 Transferertrag 6’438.24 7’000 7’000 7’000 7’000 7’000
47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0 0 0 0
48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0 0 0 0 0
49 Interne Verrechnungen 1’511.00 1’437 1’200 870 547 389
Bilanz Verw altungsvermögen 0.00 0 0 0 0 0
Eigenkapital (Spezialfinanzierung) 287’315.65 238’253 173’953 109’401 77’757 45’573
Nettovermögen 287’315.65 238’253 173’953 109’401 77’757 45’573
Planerfolgsrechnung Fernwärmebetrieb
8791 Fernw ärm ebetrieb Energie [Gem eindebetrieb] Rechnung Budget aktual. Budget Planjahr Planjahr Planjahr
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Ergebnis Erfolgsrechnung 15’411.36 9’283 -20’200 -18’478 -17’438 -16’687
Aufw and 3 218’879.85 211’228 245’800 245’327 246’388 247’743
30 Personalaufw and 275.00 0 0 0 0 0
31 Sach- und übriger Betriebsaufw and 113’872.35 107’900 139’200 140’174 141’576 143’274
33 Abschreibungen Verw altungsvermögen 80’656.00 80’655 82’800 82’655 82’656 82’655
34 Finanzaufw and 0.00 0 0 0 0 0
36 Transferaufw and 7’876.50 8’000 8’000 8’000 8’000 8’000
37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0 0 0 0
38 Ausserordentlicher Aufw and 0.00 0 0 0 0 0
39 Interne Verrechnungen 16’200.00 14’673 15’800 14’498 14’156 13’814
Ertrag 4 234’291.21 220’511 225’600 226’849 228’950 231’056
40 Fiskalertrag 0.00 0 0 0 0 0
41 Regalien und Konzessionen 0.00 0 0 0 0 0
42 Entgelte 213’775.21 200’800 205’000 207’193 209’386 211’579
43 Verschiedene Erträge 0.00 0 0 0 0 0
44 Finanzertrag 0.00 0 0 0 0 0
46 Transferertrag 14’224.00 14’224 14’300 14’224 14’224 14’224
47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0 0 0 0
48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0 0 0 0 0
49 Interne Verrechnungen 6’292.00 5’487 6’300 5’432 5’340 5’253
Bilanz Verw altungsvermögen 1’234’508.03 1’168’077 1’199’577 1’131’146 1’062’714 994’283
Eigenkapital (Spezialfinanzierung) 1’097’408.69 1’106’692 1’086’492 1’068’014 1’050’576 1’033’889
Nettovermögen -137’099.34 -61’385 -113’085 -63’132 -12’138 39’606
Detailprognosen Investitionsrechnung
Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen: Sachgruppen
Investitionsrechnung Finanzvermögen: Sachgruppen
Budget akt. Budget Planjahr Planjahr Planjahr
SG Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022
Ausgaben
50 Sachanlagen 1’411’348 971’000 1’330’000 450’000 430’000
51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0 0 0 0 0
52 Immaterielle Anlagen 248’500 175’000 0 0 0
54 Darlehen 0 0 0 0 0
55 Beteiligungen und Grundkapitalien 0 0 0 0 0
56 Eigene Investitionsbeiträge 106’000 25’800 0 0 0
57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0 0 0 0 0
Total Investitionsausgaben 1’765’848 1’171’800 1’330’000 450’000 430’000
Einnahm en
60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen 0 0 0 0 0
61 Rückerstattungen 0 0 0 0 0
62 Übertragung von immateriellen Anlagen in das Finanzvermögen 0 0 0 0 0
63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 360’000 126’000 100’000 100’000 100’000
64 Rückzahlung von Darlehen 0 0 0 0 0
65 Übertragung von Beteiligungen in das Finanzvermögen 0 0 0 0 0
66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge 0 11’100 0 0 0
67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0 0 0 0 0
Total Investitionseinnahm en 360’000 137’100 100’000 100’000 100’000
Investitionen im Verw altungsverm ögen
Total Investitionsausgaben 1’765’848 1’171’800 1’330’000 450’000 430’000
Total Investitionseinnahmen 360’000 137’100 100’000 100’000 100’000
Nettoinvestitionen (-) / Einnahm enüberschuss (+) -1’405’848 -1’034’700 -1’230’000 -350’000 -330’000
Budget aktual. Budget Planjahr Planjahr Planjahr
SG Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022
Ausgaben
70 Investitionen in Sachanlagen 0 0 0 0 0
72 Erw erbs- und Verkaufsnebenkosten von Sachanlagen 0 0 0 0 0
75 Übertragung von Sachanlagen aus dem Verw altungsvermögen 0 0 0 0 0
77 Übertragung von realisierten Gew innen aus Sachanlagen in die Erfolgsrechnung0 0 0 0 0
Total Ausgaben 0 0 0 0 0
Einnahm en
80 Verkauf von Sachanlagen 0 0 0 0 0
82 Beiträge Dritter für Sachanlagen 0 0 0 0 0
85 Übertragung von Sachanlagen ins Verw altungsvermögen 0 0 0 0 0
87 Übertragung von realisierten Verlusten aus Sachanlagen in die Erfolgsrechnung0 0 0 0 0
Total Einnahm en 0 0 0 0 0
Investitionen im Finanzverm ögen
Total Ausgaben 0 0 0 0 0
Total Einnahmen 0 0 0 0 0
Ausgabenüberschuss (-) / Einnahm enüberschuss (+) 0 0 0 0 0
Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen: Hauptaufgabenbereiche
Budget aktualisiert Budget Planjahr Planjahr Planjahr
2018 2019 2020 2021 2022
Ber. Bezeichnung Ausgaben Einnahm en Ausgaben Einnahm en Ausgaben Einnahm en Ausgaben Einnahm en Ausgaben Einnahm en
0 Allgemeine Verw altung 78’000 0 86’000 0 30’000 0 30’000 0 30’000 0
1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 131’500 0 25’800 11’100 0 0 0 0 0 0
2 Bildung 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Kultur, Sport und Freizeit 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 Gesundheit 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 Soziale Sicherheit 13’000 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 560’639 0 410’000 0 500’000 0 180’000 0 220’000 0
7 Umw eltschutz und Raumordnung 582’708 100’000 510’000 100’000 800’000 100’000 240’000 100’000 180’000 100’000
8 Volksw irtschaft 400’000 260’000 140’000 26’000 0 0 0 0 0 0
9 Finanzen und Steuern 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1’765’848 360’000 1’171’800 137’100 1’330’000 100’000 450’000 100’000 430’000 100’000
Einnahmenüberschuss / Nettoinvestitionen 1’405’848 1’034’700 1’230’000 350’000 330’000
1’765’848 1’765’848 1’171’800 1’171’800 1’330’000 1’330’000 450’000 450’000 430’000 430’000
Investitionsplan
Zusammenfassung
E Fkt. Sachkonto Bezeichnung Investitionsvorhaben Prio. 2017 2018 2019 2020 2021 2022 später Total
Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen
Investitionen des steuerfinanzierten Haushalts 212’410 923’139 569’700 530’000 210’000 250’000 1’960’000 4’655’249 Investitionen der Eigenw irtschaftsbetriebe 399’162 482’708 465’000 700’000 140’000 80’000 800’000 3’066’870 Für Planung m assgebende Investitionssum m en 611’572 1’405’848 1’034’700 1’230’000 350’000 330’000 2’760’000 7’722’119 Nettoinvestitionen Sachanlagen Finanzvermögen
davon Nettoinvestitionen in Grundstücke und Gebäude FV 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Nettoinvestitionen in Mobilien und übrige Sachanlagen FV 0 0 0 0 0 0 0 0
Für Planung m assgebende Investitionssum m en 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Nettoinvestitionen (Finanz- und Verwaltungsvermögen) 611’572 1’405’848 1’034’700 1’230’000 350’000 330’000 2’760’000 7’722’119
