01 Steuern und ähnliche Abgaben
Ergebnis
-9.314.243 -9.300.000 -9.400.000 -9.400.000 -9.400.000 -9.400.000
In dieser Zeile wird die Zuwendung des Landes aus der Wohngeldersparnis für die Umsetzung der Grundsicherung für Arbeitssuchende eingenommen (Produktgruppe 05.505 - Grundsiche-rung für Arbeitssuchende). Die Haushaltsplanung ab 2019 wurde an die Prognose für das Jahr 2018 angepasst.
02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Ergebnis
allgemeine Umlagen
-211.438.390 -215.726.123 -225.759.284 -235.436.972 -251.513.872 -248.207.380
Die Zeile 02 setzt sich u.a. aus folgenden Positionen zusammen: Kreisumlage (63 %), Jugend-hilfeumlage (7 %), Umlage LES-Förderschule (1,4 %), Umlage Bergisches Berufskolleg (0,2 %) und Schlüsselzuweisung des Landes (18 %).
Zahlungen nach dem Gemeindefinanzierungsgesetz (zu 02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen)
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Kreisumlagesatz (in %) 38,95 35,50 35,50 35,50 35,50 35,50
Umlagegrundlagen (in Mio. €) 355,0 380,1 402,0 418,7 436,5 452,3
Kreisumlage (in Mio. €) 138,3 134,9 142,7 148,6 155,0 160,6
Schlüsselzuweisung (in Mio. €) 33,4 40,1 40,2 42,5 45,7 47,6
Landschaftsumlage 59,6 61,6 63,6 73,1 76,5 79,3
Summe allg. Finanzierungsmittel (in Mio. €) 112,1 113,4 119,3 118,0 124,2 128,9
Jugendhilfeumlage (in Mio. €) 16,2 16,1 16,8 17,1 17,4 17,9
Umlage LES-Förderschule (in Mio. €) 3,0 3,6 3,1 3,1 3,3 3,0
Umlage Bergisches Berufskolleg (in Mio. €) 0,8 0,9 0,4 0,4 0,4 0,4
Entwicklung der Umlagegrundlagen
2012 2013 2014 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
in Mio €
Haushaltsjahr
38
Kreisumlage
(zu 02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen)
Da die Realsteuern (Grund- und Gewerbesteuer) sowie Anteile an der Einkommensteuer und Umsatzsteuer den Gemeinden zustehen und die Kreise über kein eigenes Steuerrecht verfü-gen, können die Kreise eine Kreisumlage nach § 56 KrO NRW von den kreisangehörigen Ge-meinden erheben. Die Kreisumlage basiert auf der Steuerkraft der GeGe-meinden sowie den Schlüsselzuweisungen.
Die sich aus dem Finanzausgleich ergebenden Haushaltsansätze der Kreisumlage und Kreis-schlüsselzuweisung wurden auf Grundlage der 1. Modellrechnung des Landes NRW errech-net. Die Finanzplanungsdaten 2020-2022 wurden auf Basis der Orientierungsdaten des Lan-des ermittelt.
Der Kreisumlagesatz wird im Haushaltsjahr 2019 und in den Planungsjahren 2020-2022 bei 35,50 % beibehalten. Der Prozentpunkt "Allgemeine Kreisumlage" wurde mit 4,020 Mio. € (2018 = 3,801 Mio. €) berechnet.
Entwicklung der Allgemeinen Kreisumlage
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Kreisumlage 133,7 123,2 126,4 123,0 127,7 130,8 135,5 138,3 134,9 142,7 Kreisumlagesatz 44,60% 44,60% 44,00% 42,00% 40,50% 40,50% 40,37% 38,95% 35,50% 35,50%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
110,0 115,0 120,0 125,0 130,0 135,0 140,0 145,0
Kreisumlagesatz
Kreisumlage in €
Kreisumlage Kreisumlagesatz
39
Jugendhilfe
(zu 02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen)
Der Jugendhilfeumlagesatz für die drei Kommunen ohne eigenes Jugendamt (Burscheid, Kür-ten, Odenthal) wird nach der Simulationsrechnung der Arbeitsgemeinschaft der kommunalen Spitzenverbände in NRW in 2019 23,84 % betragen. In 2018 wurde ein Jugendhilfeumlagesatz von 24,24 % erhoben.
Entwicklung des Jugendhilfeumlagesatzes
Leistungen der Jugendhilfe
Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan
2017 2018 2019 2020 2021 2022
01 Tagesbetreuung für Kinder -12.926.466 -11.568.750 -13.578.800 -12.567.800 -12.758.100 -13.032.400 02 Kinder- und Jugendförderung -221.428 -173.550 -301.600 -295.400 -208.200 -151.400 03 Hilfen und Maßnahmen für junge Menschen -1.590.525 -2.435.073 -2.263.800 -1.763.800 -1.573.800 -1.383.800 04 Unterstützende Hilfen für Eltern und Kinder -312.710 -870.000 -870.800 -870.800 -870.800 -870.800 Sum m e Erträge (Zeile 10) -15.051.128 -15.047.373 -17.015.000 -15.497.800 -15.410.900 -15.438.400
01 Tagesbetreuung für Kinder 20.010.639 19.497.317 22.316.400 21.202.100 21.704.700 22.529.800 02 Kinder- und Jugendförderung 929.606 904.200 1.068.800 1.083.000 1.016.400 982.500 03 Hilfen und Maßnahmen für junge Menschen 7.622.202 7.496.400 7.013.100 6.827.000 6.527.000 6.230.400 04 Unterstützende Hilfen für Eltern und Kinder 1.583.772 2.244.900 2.356.900 2.408.300 2.424.300 2.444.200 Sum m e Aufw endungen (Zeile 17) 30.146.218 30.142.817 32.755.200 31.520.400 31.672.400 32.186.900
Nettobelastung 15.095.090 15.095.444 15.740.200 16.022.600 16.261.500 16.748.500 Aufw endungen aus internen
Leistungsbeziehungen (Zeile 28) 1.074.508 980.900 1.030.600 1.247.400 1.250.800 1.278.100 Leistungen der Jugendhilfe
(Zeile 29 Ergebnis) 16.169.598 16.076.344 16.770.800 17.270.000 17.512.300 18.026.600 Produkt
23,18 23,88 25,76 25,51 25,99 22,43 24,24 23,84
0 5 10 15 20 25 30
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
in %
Haushaltsjahr
40
Strukturdaten der Jugendhilfe
Viele Kennzahlen sind einwohnerbezogen zu betrachten. Daher wirken sich Veränderungen der Einwohnerentwicklung zum Jahresende (31.12.) bei der Ausprägung der Kennzahlen aus.
BKO Burscheid Kürten Odenthal
2017 Veränderung
zu 2016 2017 Veränderung
zu 2016 2017 Veränderung
zu 2016 2017 Veränderung
zu 2016 Einwohner
insge-samt 54.815 -717 19.036 -177 20.231 -7 15.548 -533
0 - unter 3 Jahren 1.392 4 519 13 486 -18 387 9
0 - unter 6 Jahren 2.869 16 1.048 34 1.047 -18 774 0
0 - unter 11 Jahren 4.865 -486 1.731 -156 1.808 -169 1.326 -161
0 - unter 15 Jahren 7.460 -14 2.621 32 2.729 -37 2.110 -9
0 - unter 18 Jahren 9.296 -72 3.226 6 3.455 -44 2.615 -34
0 - unter 21 Jahren 11.199 -165 3.870 -23 4.194 -65 3.135 -77
0 - unter 27 Jahren 14.444 -495 5.036 -163 5.465 -140 3.943 -192
Quelle: Citkomm
Entwicklungen in der Jugendhilfe anhand ausgewählter Produkte
Ziel des im Jahr 2008 installierten „Phasenmodells RBK“ war es, durch Steuerungs- und Pro-zessoptimierung nachhaltig eine organisatorische und inhaltliche Neuausrichtung, einen effi-zienteren Personaleinsatz, sowie insgesamt eine effektivere Ausrichtung der gesamten Ju-gendhilfe zu erreichen. Wesentlicher Bestandteil hierbei war die Optimierung der Qualität zur Aufgabenwahrnehmung im Produkt der Hilfen und Maßnahmen für junge Menschen. Alle hier-durch optimierten Angebote und Leistungen wirken dabei nicht nur unabhängig voneinander, sondern greifen ineinander. Konsequent wurden daher auch die weiteren Produkte der Ju-gendhilfe (insbes. Kinderbetreuung, Kinder-, Jugend- und Familienförderung) einbezogen.
Neben Veränderungen in organisatorischen Bereichen, vielen Arbeitsabläufen sowie konzep-tionellen Umsetzungen erfolgte die Initiierung von verschiedensten Maßnahmen - bei Trägern oder innerhalb der Jugendamtsverwaltung. Hierzu gehörten insbesondere die Einführung und Weiterentwicklung eines differenzierten Fach- und Finanzcontrollings, die ständige Evaluation in allen Aufgaben- und Leistungsbereichen anhand von Wirkungs- und Wirtschaftlichkeitsindi-katoren oder die Einführung und Etablierung eines „Zielprozesses“ - Vereinbartes Leitziel mit dem Jugendhilfeausschuss: „Hilfen, Erziehung, Bildung – Kinder fördern heißt Zukunft gestal-ten“.
Der Modellcharakter des „Phasenmodells RBK“ wurde mit Ende des Jahres 2017 aufgehoben und in eine Regelstruktur überführt – kurz: das was seit 2008 „ausprobiert“ wurde und erfolg-reich war, ist heute Standard geworden. Die Leistungen und Prozesse werden auf Grundlage der geschaffenen Strukturen und Arbeitsweisen ständig weiterentwickelt. So können zum Bei-spiel der kontinuierliche Ausbau der Förder-, Bildung- und Betreuungsstruktur, ein funktionie-rendes „Rückführungsmanagement“ (RFM) oder die Einrichtung eines „Internen aufsuchen-den Dienstes“ (IaD) zu weiteren Verbesserungen beitragen. Im Folgenaufsuchen-den wird die Entwick-lung insgesamt und für einzelne ausgewählte Produkte beschrieben:
41
Produktgruppe 06.510 Jugend (Kreisjugendamt)
Dass die Jugendhilfeaufwendungen, welche durch die drei Jugendamtskommunen finanziert werden („Jugendhilfeumlage“) nicht den landes- und bundesweiten Steigerungen entspre-chen, ist größtenteils der oben benannten Steuerungsleistung zu verdanken. Zwar haben sich die Produkte unterschiedlich ausgeprägt entwickelt, jedoch sind die Gesamt-Netto-Aufwen-dungen für die Produktgruppe „06.510 Jugend“ (Kreisjugendamt) seit 2008 bis 2017 (Jahres-abschluss) nur um insgesamt 37 % gestiegen, während NRW-weit im gleichen Zeitraum ein Anstieg von 83 % zu verzeichnen war.
Für 2019 wird sogar ein Rückgang der Steigerung auf 21% erwartet, während NRW-weit mit einer Steigerung auf dann über 100% zu rechnen sein wird. Damit würde die Steigerung der Aufwendungen in der Jugendhilfe im Vergleich zum Landesdurchschnitt NRW auf gerade mal ein Fünftel reduziert sein.
Abbildung 1: Entwicklung der Netto-Aufwendungen in den Produkten der Produktgruppe „06.510 Jugend“ im Verhältnis zu NRW und dem Verbraucherpreisindex 2008 bis 2019
2,00 4,00 6,00 8,00 10,00 12,00 14,00 16,00 18,00 20,00 22,00 24,00 26,00
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Millionen
Netto-Aufwendungen im Jugendamt
Entwicklung NRW Netto-Aufwendungen (Zeile 29)
Prognose Netto-Aufwendungen (Zeile 29) 06.510.01 - Tagesbetreuung f. Kinder 06.510.02 - Kinder- u. Jugendförderung 06.510.03 - Hilfen und Maßnahmen
06.510.04 - Unterstützung Interne Leistungsverrechnung
Verbraucherpreisindex
42
Tabelle 1: Öffentliche Aufwendungen für Produktgruppe „06.510 Jugend“, Aufwendungen NRW 2008 bis 2015 (Hochrechnung 2016, 2017) Veränderungen 2017 zu 2008
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Veränderung
06.510.03 - Hilfen
und Maßnahmen 5,80 5,50 5,56 5,42 5,72 5,26 5,93 5,05 4,90 6,01 0,21 4%
Tagesbetreuung für Kinder (06.510.01)
Im Leistungssegment der frühkindlichen Betreuung und Bildung konnte den verschiedenen Anforderungen und einem seit 2014 überproportional gestiegenen Bedarf entsprochen wer-den. Neben der Erprobung und Etablierung spezieller Bildungs- und Förderprogramme in den Einrichtungen (Kitas) ist beispielhaft der Ausbau zur Versorgung der Kinder unter drei Jahren zu nennen. Ausgelöst durch einen erhöhten Zuzug von jungen Familien - insbesondere aus den angrenzenden Ballungsräumen - verstärkt durch ein niedriges Zinsniveau und Flüchtlin-gen mit Kindern im Kindergartenalter machten verstärkte Investitionen zur Förderung weiterer Einrichtungen, Gruppen und Tagespflegepersonen für über 270 Plätze in Höhe von ca. 4,2 Mio. Euro innerhalb der letzten vier Jahre erforderlich (vgl. zuletzt Jugendhilfeausschuss 11.06.2018, Drucksachen-Nr. KT/9/0066).
Abbildung 2: Tagesbetreuung für Kinder, Betreuungsquote für unter 3-Jährige in Kindertagesstätten, Spielgruppen und Tages-pflege gem. § 101, Abs.2, Nr. 10 SGB VIII; KJA und in NRW 2008 bis 2017
2008 2011 2013 2015 2016 2017 2018
Burscheid 20% 26% 32% 36% 29% 30% 29%
Tabelle 2: Strukturdaten zum Produkt 06.510.01 Tagesbetreuung für Kinder (Plandaten zum Kindergartenjahr 2018/2019, Stand Juli 2018)
Burscheid Kürten Odenthal Gesamt
Anzahl
Kindertagesstätten 12 12 9 33
Plätze in
Kindertagesstätten 704 674 460 1.983
Plätze in Spielgruppen 16 20 10 46
Tagespflegeplätze 62 47 21 130
Plätze gesamt 782 741 491 2.014
Kinder- und Jugendförderung (06.510.02)
Mit der Weiterentwicklung des Kinder- und Jugendförderplanes wurde 2010 auch für dieses Aufgabengebiet ein Steuerungs- bzw. Qualitätsbaustein eingeführt. Seither entwickeln das Ju-gendamt, die Kommunen und die freien Träger die Maßnahmen in allen vier Handlungsfeldern1 dahingehend weiter, dass durch sie wirkungsorientiert die Förderung von Kindern und Jugend-lichen mit besonderem Förderbedarf verbessert wird. Hier konnten entsprechende Zielverein-barungen geschlossen werden. Die zur Finanzierung der Maßnahmen und Angebote bei den Trägern zur Verfügung stehenden Mittel wurden seit 2008 um 24% erhöht. Dabei werden so-wohl kommunal unterschiedliche Bedarfslagen oder bestimmte soziale Kontextfaktoren in den Angeboten berücksichtigt.
Die Kinder- und Jugendförderung finanziert oder vermittelt Jugendfreizeiten, Jugendkulturar-beit und außerschulische Bildungsangebote; hier nahmen 2017 über 1.000 Jugendliche in 50 Maßnahmen der freien Träger teil. Neben den Angeboten zum Kinder- und Jugendschutz, dem Übergang Schule Beruf können Jugendliche in den Jugendeinrichtungen ihre Talente entfalten, Neues ausprobieren und persönliche Probleme mit 8 professionellen pädagogische Fachkräften, als vertrauensvollen Ansprechpartnern, klären. Zu den Ergebnissen und der Zie-lerreichung wurde zuletzt in der Jugendhilfeausschusssitzung am 11.06.2018 (Drucksachen Nr. JHA-9/0072) berichtet.
Tabelle 3: Strukturdaten zum Produkt 06.510.02 Kinder-, Jugend- und Familienförderung (Stand 31.12.2017)
Burscheid Kürten Odenthal Gesamt
Jugendeinrichtungen und
Standortangebote 1 5 3 9
Ferien-/ Gruppen- u.
Stadtrandmaßnahmen 11 13 10 34
(gemeinsam mit Städten Bergisch Gladbach, Angebote zum Erzieherischen Kinder- und Jugendschutz
1
(gemeinsam mit Städ-ten Leichlingen,
Wer-melskirchen)
1
(gemeinsam mit Städten Bergisch Gladbach,
1 Jugendarbeit, Jugendverbandsarbeit, Jugendsozialarbeit, erzieherischer Kinder- und Jugendschutz/Prävention
44
Hilfen und Maßnahmen für junge Menschen (06.510.03)
In einer Bandbreite zwischen strukturellen Regelangeboten für Alle und individuellen, passge-nauen Einzelfallhilfen, werden Steuerungs- und Konzeptentwicklungen aufeinander abge-stimmt und koordiniert (vgl. § 80 SGB VIII „Jugendhilfeplanung“). So konnte insbesondere eine intensivere Einzelfallsteuerung sichergestellt werden. Vor allem bei diesem Produkt hat sich die Neuausrichtung bemerkbar gemacht. Ohne die erarbeiteten Optimierungen und dem damit einhergehenden Personaleinsatz wären in den Jahren seit 2008 über 100.000 zusätzlich Pfle-getage (im Mittel à 67 Euro) angefallen. Dementsprechend wären hier allein bei rein fiskali-scher Betrachtung die gleichen Steigerungen eingetreten, wie auf Landesebene2. Durch die Kombination und ausgewogene Abstimmung von Qualitätsentwicklungsmaßnahmen kann den allgemein negativen Fall- und insbesondere Aufwandsentwicklungen – zumindest ein Stück weit – entgegengewirkt werden.
Abbildung 3: Hilfen zur Erziehung; Aufwandsentwicklung im KJA und in NRW 2008 bis 2017; 2008 = Basiswert Quelle für NRW: IT NRW „Ausgaben und Einnahmen der Kinder- und Jugendhilfe in 1.000 Euro“
2 vgl. Tabelle 1 und Abbildung 1
-20%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
0 1.000.000 2.000.000 3.000.000 4.000.000 5.000.000 6.000.000 7.000.000
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017