GERATHERM
AUF EINEN BLICK
Konzern-Kennzahlen Januar-
September 2012
Januar- September 2011
Veränderung
Umsatzerlöse 11.694 TEUR 13.286 TEUR -12,0 %
davon Exportanteil 10.198 TEUR 11.761 TEUR -13,3 %
Exportrate 87 % 89 % -2,2 %
Bruttoergebnis (EBITDA) 701 TEUR 1.937 TEUR -63,8 %
EBITDA-Marge 6,0 % 14,6 % -58,9 %
Abschreibungen -566 TEUR -501 TEUR 13,0 %
Betriebsergebnis (EBIT) 135 TEUR 1.436 TEUR -90,6 %
EBIT-Marge 1,2 % 10,8 % -88,9 %
Finanzergebnis 466 TEUR 455 TEUR 2,4 %
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 601 TEUR 1.891 TEUR -68,2 %
Periodenergebnis der Aktionäre
des Mutterunternehmens 615 TEUR 1.582 TEUR -61,1 %
Langfristige Vermögenswerte 5.612 TEUR 5.739 TEUR -2,2 % Kurzfristige Vermögenswerte 17.780 TEUR 18.424 TEUR -3,5 %
Bilanzsumme 23.392 TEUR 24.163 TEUR -3,2 %
Eigenkapital 17.910 TEUR 17.823 TEUR 0,5 %
Eigenkapitalrendite 4,6 % 11,8 % -61,3 %
Eigenkapitalquote 76,6 % 73,8 % 3,8 %
Liquide Mittel und Wertpapiere 8.379 TEUR 9.030 TEUR -7,2 %
Ergebnis pro Aktie nach IFRS
(EPS)** 0,12 EUR 0,32 EUR -62,5 %
Ergebnis pro Aktie nach DVFA** 0,12 EUR 0,32 EUR -62,5 %
Beschäftigte am Ende der Periode 111 138 -19,6 %
Stückaktien 4.949.999 4.949.999 -
** bezogen auf Stückaktien im Umlauf 4.949.999 4.949.999 -
Geschäftsverlauf vom 1. Januar bis 30. September 2012
•
Umsatzerlöse 11,7 Mio EUR -12,0 %
•
Bruttoperiodenergebnis (EBITDA) 701 TEUR -63,8 %
•
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 601 TEUR -68,2 %
•
Ergebnis nach Steuern (EAT) 615 TEUR bzw. 12 Cent pro Aktie
•
Nachfrageschwäche nach Galliumthermometern auch in Q III
•
Sondereinflüsse belasten das operative Ergebnis
Sehr geehrte Aktionäre und Interessenten von Geratherm Medical,
die Umsatz- und Ertragsentwicklung der Geratherm Medical war für das III. Quartal 2012 nicht zufriedenstellend. Gegenüber dem Quartal des Vorjahres kam es zu einem Umsatzrückgang von -19,4 %. Die Ertragsentwicklung fiel noch deutlich schwächer aus. Operativ mussten wir im III. Quartal ein EBIT von -37 TEUR ausweisen.
Das unbefriedigende operative Ergebnis hat im Wesentlichen die Ursachen in der Reduzierung der Produktionskapazität am Standort in Thüringen. Der Abverkauf von Galliumthermometern liegt derzeit um 42,2 % niedriger als im Vergleichszeitraum des Vorjahres. Die Kapazitätsanpassung ist abgeschlossen und wird in den Folgequartalen den Ergebnisausweis nicht mehr belasten. Die derzeitige Marktnachfrage nach Galliumthermometern stimmt uns für das IV. Quartal wieder positiv.
Die anderen Geschäftsbereiche entwickelten sich im Wesentlichen entsprechend den wirtschaftlichen Rahmenbedingungen. Deutlich zweistelliges Wachstum verzeichnen wir im Mittleren Osten und in Südamerika. Auch die Produktbereiche Respiratory und Wärmesysteme konnten im III. Quartal 2012 deutlich zweistellige Umsatzzuwächse aufweisen. Ertragsseitig entwickelte sich der Bereich Respiratory im III. Quartal schwächer, mit einem negativen Ergebnisbeitrag von -43 TEUR. Wegen Zulieferproblemen mussten auch unsere Aktivitäten in Brasilien für das III. Quartal einen Verlust in Höhe von -50 TEUR ausweisen.
Der negative operative Ergebnisausweis im III. Quartal konnte durch ein positives Finanzergebnis von 96 TEUR ausgeglichen werden, so dass wir im III. Quartal ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von 59 TEUR (Vj: 333 TEUR) erzielen konnten. Das Periodenergebnis nach Minderheiten beträgt im III. Quartal 161 TEUR bzw. 3 Cent pro Aktie.
Für die ersten neun Monate 2012 ergibt sich ein Umsatzausweis von 11,7 Mio EUR (-12,0 %) sowie ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von 601 TEUR (Vj:
1.891 TEUR). Das Periodenergebnis (EAT) beträgt für den Neunmonatszeitraum des laufenden Geschäftsjahres insgesamt 615 TEUR (Vj: 1.582 TEUR). Das Ergebnis pro Aktie beläuft sich auf 12 Cent (Vj: 32 Cent).
Daten und Fakten III/12 II/12 I/12 IV/11 III/11
(in TEUR) Umsatz 3.834 3.742 4.118 3.843 4.756
EBITDA 4,1 % 6,0 % 7,8 % 12,0 % 14,2 %
EBIT -38 25 148 284 506
EPS (EUR) 0,03 0,06 0,03 -0,03 0,05
Cashflow 135 250 222 439 615
Umsatzentwicklung
Die Umsatzentwicklung in den ersten neun Monaten ist im Wesentlichen durch den starken Rückgang des Abverkaufs von Galliumthermometern in Europa beeinflusst.
Die ausgebliebene Grippewelle des letzten Winters und die nach wie vor hohen Lagerbestände bei unseren Kunden führten zu einem deutlich geringeren Abverkauf.
Gegenüber dem Vorjahr kam es daher zu einem Umsatzrückgang auf Konzernebene von -12,0 %. Der Exportanteil der Geratherm-Produkte lag bei 87,2 %. Der Inlands- markt ging leicht um -1,9 % zurück.
Den stärksten Umsatzrückgang mit -36,7 % hatten wir in Europa. Hier ging der Umsatz um 2,6 Mio EUR auf 4,5 Mio EUR zurück. Der Absatz auf dem US-Markt entwickelte sich mit -23,2 % schwächer als im Vorjahr. Dies ist aber im Wesentlichen auf saisonale Auftragsschwankungen zurückzuführen. Der Absatz in Südamerika ist mit einem Umsatzplus von 28,5 % weiter erfreulich. Der Bereich Sonstige Länder, der im Wesentlichen den Bereich Mittlerer Osten und Afrika repräsentiert, entwickelte sich gleichfalls überproportional.
13%
38%
7%
29%
13%
Deutschland Europa USA Südamerika Sonstige
83%
5%
2% 10%
Healthcare Diagnostic Med. Wärmesysteme Cardio/Stroke Respiratory
Der Umsatz im Mittleren Osten erhöhte sich gegenüber dem Vorjahreszeitraum um +57,3 % und der Absatz nach Afrika verdreifachte sich. Hier sehen wir in Zukunft Wachstumschancen für Geratherm-Produkte.
Umsatz nach Regionen 1.01. - 30.09.2012
Hauptumsatzträger der Geratherm Medical mit einem Anteil von 83,2 % sind Healthcare-Diagnostikprodukte, die international in Kliniken und Apotheken abgesetzt werden. Der Anteil reduzierte sich gegenüber dem Vorjahr zugunsten der neuen Geschäftsbereiche um 5,7 %. Die bedeutendsten Produkte im Healthcare Segment, mit einem Anteil von 32,9 % (Vj: 50,1%), sind Fieberthermometer mit Galliumfüllung und Blutdruckmessgeräte mit einem Anteil von 27,6 % (Vj: 19,0 %).
Der Gesamtabsatz dieses Segmentes ging um 17,5 % gegenüber dem Vorjahr zurück. Die Segmente Medizinische Wärmesysteme (+17,6 %), Cardio/Stroke (+7,6 %) und Respiratory (+46,9 %) entwickelten sich deutlich positiv.
Umsatz nach Segmenten 1.01. - 30.09.2012
per
30.09.2012 per
30.09.2011
TEUR TEUR
Deutschland 1.496 1.525 -1,9 %
Europa 4.453 7.033 -36,7 %
USA 768 1.000 -23,2 %
Südamerika 3.463 2.695 +28,5 %
Sonstige 1.514 1.033 +46,6 %
per 30.09.2012
per 30.09.2011
TEUR TEUR
Healthcare Diagnostic 9.736 11.807 -17,5 %
Med. Wärmesysteme 595 506 +17,6%
Cardio/Stroke 183 170 +7,6 %
Respiratory 1.180 803 +46,9%
Ertragslage
Die Ertragslage der Geratherm Medical aus dem operativen Geschäft hat sich in den ersten neun Monaten des laufenden Geschäftsjahres negativ entwickelt. Bei einem Umsatzrückgang von 12,0 % reduzierte sich das Rohergebnis überproportional um 21,5 % auf 6.575 TEUR.
Der Personalaufwand reduzierte sich durch die erforderliche Kapazitätsanpassung am Standort in Thüringen um 12,9 %.
Die Abschreibungen erhöhten sich um 13,0 % auf 566 TEUR.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen reduzierten sich nur leicht um 5,0 % auf 3.192 TEUR.
Das operative Ergebnis wurde durch Einmalaufwendungen, wie Zulassungskosten, Aufwand für Rechtsberatung, Kurzarbeitskosten für 4 Wochen, Kosten für Kapazitätsanpassung im Werk Geschwenda und Bewertungsanpassung von Beständen aufgrund niedrigerer Galliumpreise in Höhe von 388 TEUR belastet.
Aufgrund der oben erwähnten Faktoren und der niedrigeren Gesamtleistung erniedrigte sich das operative Betriebsergebnis (EBIT) für die ersten neun Monate auf 135 TEUR (Vj: 1.436 TEUR).
Per 30.09.2012 konnte ein positives Finanzergebnis von 466 TEUR (Vj: 455 TEUR) erwirtschaftet werden.
Zusammen mit dem operativen Ergebnis konnte in den ersten neun Monaten des laufenden Geschäftsjahres ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von 601 TEUR (Vj: 1.891 TEUR) erzielt werden. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag fielen in Höhe von 95 TEUR an (Vj: 553 TEUR). Das Konzernperiodenergebnis nach Abzug von Minderheiten beläuft sich auf 615 TEUR (Vj: 1.582 TEUR). Das Ergebnis pro Aktie für die ersten neun Monate beträgt 12 Cent (Vj: 32 Cent).
Vermögens- und Finanzlage
Die Geratherm Medical verfügt über eine solide Finanzausstattung. Die Bilanzsumme beläuft sich per 30.09.2012 auf insgesamt 23,4 Mio EUR (Vj: 24,6 Mio EUR). Das Eigenkapital der Geratherm Medical beträgt zum 30.09.2012 insgesamt 17,9 Mio EUR (Vj: 18,7 Mio EUR). Das Eigenkapital an der Bilanzsumme beträgt 76,6 %.
Aufgrund des schwächeren operativen Ergebnisausweises ergibt sich für die ersten neun Monate des laufenden Geschäftsjahres eine Verzinsung des Eigenkapitals von 4,6 % (Vj: 11,8 %). Per Ende September 2012 standen dem Unternehmen liquide Mittel und Wertpapiere in Höhe von 8,4 Mio EUR (Vj: 9,0 Mio EUR) zur Verfügung.
Geratherm ist damit finanziell gut ausgestattet und kann die Umsetzung der mittel- bis langfristigen strategischen Ausrichtung des Unternehmens gut bewältigen.
Bei den langfristigen Vermögenswerten wurden Abschreibungen auf Entwicklungs- kosten in Höhe von 181 TEUR (Vj: 181 TEUR) vorgenommen. Die Abschreibungen erfolgten im Rahmen von Produkteinführungen. Aufgrund höherer Investitionen in Sachanlagen kam es zu Abschreibungen in Höhe von 62 TEUR.
Bei den kurzfristigen Vermögenswerten reduzierten sich die Vorräte leicht von 5.963 TEUR auf 5.784 TEUR. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände erhöhten sich um 8,2 % auf 3.617 TEUR. Die Erhöhung ist im Wesentlichen in einer erhöhten Steuerforderung begründet.
Per Ende September wurden Wertpapiere in Höhe von 5,3 Mio EUR (Vj: 6,2 Mio EUR) gehalten. Die Zahlungsmittel am Ende der Berichtsperiode beliefen sich auf 3,1 Mio EUR (Vj: 2,8 Mio EUR).
Der Bruttocashflow für die ersten neun Monate beläuft sich auf 607 TEUR (Vj: 1.790 TEUR). Der Cashflow aus Betriebstätigkeit beträgt 667 TEUR (Vj: 987 TEUR). Der Cashflow aus Investitionstätigkeit beläuft sich auf 39 TEUR (Vj: -1.918 TEUR). Der Cashflow aus Finanzierungstätigkeit beläuft sich auf -1.861 TEUR (Vj: -1.774 TEUR).
Forschung und Entwicklung
Die Schwerpunkte im Bereich Forschung und Entwicklung konzentrierten sich auf die neuen Geschäftsbereiche. Im Segment Wärmesysteme haben wir eine neue Generation von Produkten zur Kältetherapie entwickelt, die wir erstmalig auf der Medizinmesse Medica, Düsseldorf, im November 2012 vorstellen werden.
Im Bereich Cardio/Stroke konnten wir im August die Ergebnisse einer größeren Studie der Universität Heidelberg im Fachmagazin „Stroke“, dem offiziellen Publikationsorgan der American Heart Association, veröffentlichen. Wir versprechen uns durch die positiven Studiendaten eine Belebung der Nachfrage nach unserem Produkt SRAclinic.
Bislang haben sich 22 Kliniken (Vj: 13) für die dauerhafte Integration der apoplex Technologie entschieden. Im deutschsprachigen Raum gibt es ca. 500 Schlaganfallzentren.
Im Bereich Respiratory hat sich der Berufsgenossenschaftliche Arbeitsmedizinischer Dienst (B.A.D) entschieden, das Produkt Geratherm „Spirostik“ in Deutschland exklusiv einzusetzen und alle bisherigen Produkte bis 2014 auszutauschen. Die B.A.D Gruppe ist Markführer in Europa für Gesundheitsvorsorge und Arbeitsschutz und betreut 250.000 Betriebe mit 4 Mio Beschäftigten.
Im Bereich Diagnostic planen wir für die neue Produktlinie „Woman Care“ in den nächsten Monaten verschiedene klinische Studien.
Die Gesamtstrategie von Geratherm ist es, mit hochinnovativen Produkten, die mit komplexen Zulassungshürden verbunden sind, sich zukünftig Alleinstellungs- merkmale zu erarbeiten, um sich mit deutlichen Produktvorteilen gegenüber dem Wettbewerb positionieren zu können.
Mitarbeiter
Der Geratherm-Konzern beschäftigte zum 30. September 2012 insgesamt 111 Mitarbeiter (Vj: 138). Im Inland werden 79,5 % der Mitarbeiter beschäftigt.
Ausblick
Der bisher schwache operative Ergebnisausweis der Geratherm Medical für das Jahr 2012 dürfte seinen Tiefpunkt im III. Quartal dieses Jahres erreicht haben. Für das IV.
Quartal verfügen wir über eine gute Auftragslage. Vor diesem Hintergrund gehen wir davon aus, dass wir umsatz- und ertragsseitig ein stärkeres IV. Quartal ausweisen können.
Geschwenda, November 2012
Dr. Gert Frank Thomas Robst Vorstandsvorsitzender Vorstand Vertrieb
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar 2012 bis zum 30. September 2012
Juli-Sept. Juli-Sept. Verän- de-
Januar-Sept. Januar-Sept. Verän-
2012 2011 derung 2012 2011 derung de-
EUR EUR EUR EUR
Umsatzerlöse 3.833.950 4.756.125 -19,4 % 11.693.810 13.286.066 -12,0 %
Veränderung des Bestandes an fertigen
und unfertigen Erzeugnissen -344.085 127.945 - -16.906 580.680 -
Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 - 0 0 -
Sonstige betriebliche Erträge 109.169 86.512 26,2 % 288.814 334.129 -13,6 % 3.599.034 4.970.582 -27,6 % 11.965.718 14.200.875 -15,7 %
Materialaufwand
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe und für bezogene Waren -1.551.701 -2.079.407 -25,4 % -5.152.991 -5.555.850 -7,3 % Aufwendungen für bezogene Leistungen -70.725 -90.025 -21,4 % -237.708 -266.731 -10,9 % -1.622.426 -2.169.432 -25,2 % -5.390.699 -5.822.581 -7,4 % Rohergebnis 1.976.608 2.801.150 -29,4 % 6.575.019 8.378.294 -21,5 %
Personalaufwand
Löhne und Gehälter -694.431 -819.875 -15,3 % -2.150.512 -2.538.457 -15,3 % Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung -149.468 -176.851 -15,5 % -531.492 -542.349 -2,0 %
-843.899 -996.726 -15,3 % -2.682.004 -3.080.806 -12,9 %
Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte des Anlagevermögens und Sachanlagen
-193.409 -169.837 13,9 % -565.798 -500.619 13,0 % Sonstige betriebliche Aufwendungen -976.594 -1.129.003 -13,5 % -3.191.771 -3.361.270 -5,0 %
Betriebsergebnis -37.294 505.584 -107,4 % 135.446 1.435.599 -90,6 %
Erträge aus Dividenden 0 6.497 -100,0 % 121.626 112.045 8,6 %
Erträge aus Wertpapierverkäufen 120.947 0 - 411.502 908.021 -54,7 %
Verluste aus Wertpapieren -11.972 -173.281 -93,1 % -11.972 -512.086 -97,7 % Aufwendungen aus Wertpapieren -2.226 -3.053 -27,1 % -28.032 -33.331 -15,9 % Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 3.695 11.016 -66,5 % 19.981 35.183 -43,2 % Zinsen und ähnliche Aufwendungen -14.164 -14.050 0,8 % -47.088 -54.527 -13,6 %
Finanzergebnis 96.280 -172.871 - 466.017 455.305 2,4 %
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 58.986 332.713 -82,3 % 601.463 1.890.904 -68,2 % Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 2.887 -196.445 - -95.212 -552.570 -82,8 %
Konzernperiodenergebnis 61.873 136.268 -54,6 % 506.251 1.338.334 -62,2 %
Periodenergebnis der Minderheiten -99.509 -112.069 -11,2 % -108.560 -244.023 -55,5 %
Periodenergebnis der Aktionäre des
Mutterunternehmens 161.382 248.337 -35,0 % 614.811 1.582.357 -61,1 %
Bruttoperiodenergebnis (EBITDA) 156.115 675.421 -76,9 % 701.244 1.936.218 -63,8 %
Ergebnis je Aktie (unverwässert) 0,03 0,05 -40,0 % 0,12 0,32 -62,5 %
Konzernbilanz zum 30. September 2012
Aktiva 30. September 2012
EUR 31. Dezember 2011
EUR Veränderung
A. Langfristige Vermögenswerte I. Immaterielle Vermögenswerte
1. Entwicklungskosten 246.460 427.043 -42,3 %
2. Software 18.064 26.342 -31,4 %
3. Firmenwert 75.750 75.750 0,0 %
340.274 529.135 -35,7 %
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten 1.234.225 1.051.726 17,4 %
2. Technische Anlagen und Maschinen 2.089.485 1.719.117 21,5 %
3. Andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsausstattung 223.914 249.529 -10,3 %
4. Anlagen im Bau 302.639 691.035 -56,2 %
3.850.263 3.711.407 3,7 %
III. Latente Steuern 1.421.470 1.502.384 -5,4 %
5.612.007 5.742.926 -2,3 %
B. Kurzfristige Vermögenswerte I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 1.085.520 1.473.887 -26,3 %
2. Unfertige Erzeugnisse 1.803.408 1.364.390 32,2 %
3. Fertige Erzeugnisse und Waren 2.894.795 3.124.793 -7,4 %
5.783.723 5.963.070 -3,0 %
II. Forderungen und sonstige Vermögenswerte
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 3.084.371 2.890.938 6,7 %
2. Steuerforderungen 208.490 98.069 >100,0 %
3. Sonstige Vermögenswerte 324.221 354.226 -8,5 %
3.617.082 3.343.233 8,2 %
III. Wertpapiere 5.309.890 5.309.329 0,0 %
IV. Zahlungsmittel 3.069.139 4.224.480 -27,3 %
17.779.834 18.840.112 -5,6 %
23.391.841 24.583.038 -4,8 %
Passiva A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital 4.949.999 4.949.999 0,0 %
II. Kapitalrücklage 10.711.677 10.672.874 0,4 %
III. Andere Rücklagen 2.721.971 3.435.162 -20,8 %
Den Anteilseignern der Muttergesellschaft zuzuordnen 18.383.647 19.058.035 -3,5 %
Nicht beherrschende Anteile -473.407 -393.150 20,4 %
17.910.240 18.664.885 -4,0%
B. Langfristige Schulden
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 800.000 1.100.000 -27,3 %
2. Abgegrenzte Investitionszuwendungen 719.541 782.680 -8,1 %
3. Sonstige langfristige Verbindlichkeiten 596.079 609.444 -2,2 %
2.115.620 2.492.124 -15,1 %
C. Kurzfristige Schulden
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 1.329.123 1.463.485 -9,2 %
2. Erhaltene Anzahlungen 31.120 41.825 -25,6 %
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.192.965 1.131.346 5,4 %
4. Steuerverbindlichkeiten 74.576 136.096 -45,2 %
5. Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 738.197 653.277 13,0 %
3.365.981 3.426.029 -1,8 %
23.391.841 24.583.038 -4,8 %
Konzernkapitalflussrechnung vom 1.Januar bis zum 30. September 2012
Januar-September 2012 TEUR
Januar-September 2011 TEUR
Konzernperiodenergebnis 506 1.338
Sonstige zahlungsunwirksame Erträge/Aufwendungen -8 -61
Dividendenerträge -122 -112
Zinserträge -20 -35
Zinsaufwand 47 55
Abnahme der latenten Steuern 81 430
Aufwand aus Steuern von Einkommen und Ertrag 14 123
Abschreibung auf Anlagevermögen 566 501
Erträge aus Wertpapierverkäufen -411 -908
Verlust aus Wertpapierverkäufen 0 0
Verlust aus Bewertung der Wertpapiere 12 512
Amortisation von Zulagen und Zuschüssen -63 -53
Verlust aus Abgang von Anlagevermögen 5 0
Brutto-Cashflow 607 1.790
Ab-/Zunahme der Vorräte 179 -248
Zunahme der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und
andere Aktiva -274 -344
Zu-/Abnahme der kurzfristigen Verbindlichkeiten und anderen
Passiva 131 -18
Einzahlungen aus Dividenden 122 112
Einzahlungen aus Zinsen 20 35
Auszahlungen aus Zinsen -47 -55
Auszahlung an Steuern von Einkommen und Ertrag -71 -285
Cashflow aus der Betriebstätigkeit 667 987
Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen -521 -593
Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen 1.453 1.515
Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen -893 -2.840
Cashflow aus der Investitionstätigkeit 39 -1.918
Zahlungsmittelzufluss von Minderheiten 71 39
Gewinnausschüttung an Minderheiten 0 -22
Dividendenausschüttung -1.485 -1.980
Ab-/Zunahme der Darlehensverbindlichkeiten -134 115
Ab-/Zunahme von langfristigen Verbindlichkeiten -313 74
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit -1.861 -1.774
Veränderung der verfügbaren Zahlungsmittel -1.155 -2.705
Zahlungsmittel zu Beginn der Berichtsperiode 4.224 5.519
Zahlungsmittel am Ende der Berichtsperiode 3.069 2.814
Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung zum 30. September 2012
Andere Rücklagen
Gezeich- netes Kapital
Kapital- rücklage
Markt- bewertungs-
rücklage
Währungs- umrechnungs-
rücklage
Kumulierte Gewinne
Den Anteilseig-
nern der Muttergesell-
schaft zuzurechnen
Nicht beherr- schende
Anteile
Eigen- kapital
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Stand am
1. Januar 2011 4.949.999 10.577.354 1.004.598 55.346 4.029.635 20.616.932 -100.176 20.516.756 Erhöhung
Stammkapital der Tochtergesellschaft apoplex medical technologies GmbH
0 0 0 0 0 0 39.000 39.000
Dividendenzahlung
an Aktionäre 0 0 0 0 -1.979.999 -1.979.999 -22.273 -2.002.272
Transaktionen mit Gesellschaftern
und Aktionären 0 0 0 0 -1.979.999 -1.979.999 16.727 -1.963.272
Konzernjahres-
überschuss 0 0 0 0 1.582.357 1.582.357 -244.023 1.338.334
Nicht realisierte Gewinne und Verluste aus der Bewertung von Wertpapieren
0 0 -2.007.750 0 0 -2.007.750 0 -2.007.750
Währungsum- rechnung im Konzern
0 0 0 -31.181 0 -31.181 -29.958 -61.139
Konzerngesamt-
einkommen 0 0 -2.007.750 -31.181 1.582.357 -456.574 -273.981 -730.555
Stand am
30. Sept. 2011 4.949.999 10.577.354 -1.003.152 24.165 3.631.993 18.180.359 -357.430 17.822.929 Stand am
1. Januar 2012 4.949.999 10.672.874 -92.385 27.232 3.500.315 19.058.035 -393.150 18.664.885 Erhöhung
Stammkapital der Tochtergesellschaft apoplex medical technologies GmbH
0 38.803 0 0 0 38.803 32.197 71.000
Dividendenzahlung
an Aktionäre 0 0 0 0 -1.484.999 -1.484.999 0 -1.484.999
Transaktionen mit Gesellschaftern und Aktionären
0 38.803 0 0 -1.484.999 -1.446.196 32.197 -1.413.999
Konzernjahres-
überschuss 0 0 0 0 614.811 614.811 -108.560 506.251
Nicht realisierte Gewinne und Verluste aus der Bewertung von Wertpapieren
0 0 161.049 0 0 161.049 0 161.049
Währungsum- rechnung im Konzern
0 0 0 -4.052 0 -4.052 -3.894 -7.946
Konzerngesamt-
einkommen 0 0 161.049 -4.052 614.811 771.808 -112.454 659.354
Stand am
30. Sept. 2012 4.949.999 10.711.677 68.664 23.180 2.630.127 18.383.647 -473.407 17.910.240
Konzern-Gesamteinkommensrechnung nach IFRS für die Zeit vom 1. Januar bis zum 30. September 2012
1.01.-30.09.2012
EUR 1.01.-30.09.2011 EUR
Periodenergebnis der Aktionäre des Mutterunternehmens 614.811 1.582.357
Periodenergebnis der Minderheiten -108.560 -244.023
Konzernperiodenergebnis 506.251 1.338.334
Gewinne und Verluste aus der Neubewertung von Wertpapieren 161.049 -2.007.750
Unterschiedsbetrag aus der Währungsumrechnung -7.946 -61.139
Direkt im Eigenkapital erfasste Erträge und Aufwendungen 153.103 -2.068.889
Konzerngesamteinkommen 659.354 -730.555
davon den Minderheiten zuzurechnen -112.454 -273.981
davon den Aktionären des Mutterunternehmens zuzurechnen 771.808 -456.574
Segmentberichterstattung für den Zeitraum vom 1. Januar bis 30. September 2012
Nach
Produktbereichen 2012
Healthcare Diagnostic Jan.-Sept.
TEUR
Medizinische Wärmesysteme
Jan.-Sept.
TEUR
Cardio/
Stroke Jan.-Sept.
TEUR
Respiratory Jan.-Sept.
TEUR
Konsolidierung Jan.-Sept.
TEUR
Überleitung Jan.-Sept.
TEUR
Gesamt Jan.-Sept.
TEUR
Segmentumsatz 10.728 523 183 929 -669 0 11.694
Betriebsergebnis 548 17 -135 -7 -223 -65 135
davon:
Abschreibung auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen
560 18 3 7 -95 74 567
Segmentvermögen 11.867 906 158 702 0 8.338 21.971
Segmentschulden 4.465 180 567 270 0 0 5.482
Nach
Produktbereichen 2011
Healthcare Diagnostic Jan.-Sept.
TEUR
Medizinische Wärmesysteme
Jan.-Sept.
TEUR
Cardio/
Stroke Jan.-Sept.
TEUR
Respiratory Jan.-Sept.
TEUR
Konsolidierung Jan.-Sept.
TEUR
Überleitung Jan.-Sept.
TEUR
Gesamt Jan.-Sept.
TEUR
Segmentumsatz 12.763 474 170 813 -963 29 13.286
Betriebsergebnis 1.896 -2 -213 -34 305 -517 1.435
davon:
Abschreibung auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen
498 25 3 7 -248 216 501
Segmentvermögen 11.772 955 252 653 0 8.870 22.502
Segmentschulden 5.170 121 735 314 0 0 6.340
Nach Regionen 2012
Deutschland Jan.-Sept.
TEUR
Europa Jan.-Sept.
TEUR
USA Jan.-Sept.
TEUR
Südamerika Jan.-Sept.
TEUR
Sonstige Jan.-Sept.
TEUR
Gesamt Jan.-Sept.
TEUR
Umsatzerlöse 1.921 4.453 768 3.707 1.514 12.363
Eliminierung konzerninterner
Umsatz -425 0 0 -244 0 -669
Umsatzerlöse an Dritte 1.496 4.453 768 3.463 1.514 11.694
Rohergebnis 841 2.503 432 1.948 851 6.575
Betriebsergebnis 34 102 17 -53 35 135
davon:
Abschreibung auf
immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen
98 292 50 27 99 566
Amortisation von Zuschüssen
und Zulagen 11 34 6 0 12 63
Anschaffungskosten Anlagevermögen der Periode
495 0 0 26 0 521
Segmentvermögen 19.631 0 0 2.340 0 21.971
Nach Regionen 2011
Deutschland Jan.-Sept.
TEUR
Europa Jan.-Sept.
TEUR
USA Jan.-Sept.
TEUR
Südamerika Jan.-Sept.
TEUR
Sonstige Jan.-Sept.
TEUR
Gesamt Jan.-Sept.
TEUR
Umsatzerlöse 1.856 7.033 1.000 3.327 1.033 14.249
Eliminierung konzerninterner
Umsatz -331 0 0 -632 0 -963
Umsatzerlöse an Dritte 1.525 7.033 1.000 2.695 1.033 13.286
Rohergebnis 1.003 4.627 658 1.411 679 8.378
Betriebsergebnis 217 1.002 143 -73 147 1.436
davon:
Abschreibung auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen
69 317 45 24 47 502
Amortisation von Zuschüssen
und Zulagen 8 35 5 0 5 53
Anschaffungskosten Anlagevermögen der Periode
491 0 0 10 0 501
Segmentvermögen 20.781 0 0 1.721 0 22.502
Erläuterungen zum Konzernzwischenabschluss für die Zeit vom 1. Januar 2012 bis 30. September 2012
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Konzernzwischenabschluss der Geratherm Medical AG zum 30. September 2012 wurde in Übereinstimmung mit den am Abschlussstichtag gültigen International Financial Reporting Standards (IFRS) und den Auslegungen des International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC) erstellt, wie sie in der Europäischen Union verpflichtend anzuwenden sind.
Die Bilanzierungs-, Bewertungs- und Konsolidierungsgrundsätze wurden, wie im Anhang des Konzernabschlusses 2011 dargestellt, beibehalten.
Die Bewertung von Vermögenswerten und Schulden beruht zum Teil auf Schätzungen bzw. Annahmen über künftige Entwicklungen. So beruhen insbesondere die Festlegungen von wirtschaftlichen Nutzungsdauern für langfristige Vermögenswerte auf Annahmen und Schätzungen. Daneben stützt sich auch die Beurteilung der Werthaltigkeit der auf die Verlustvorträge entfallenden Latenten Steuerabgrenzung sowie der Werthaltigkeitstests für zahlungsmittel-generierende Einheiten und Vermögenswerte auf die Unternehmensplanung, die naturgemäß mit Unsicherheiten einhergeht, so dass im Einzelfall die tatsächlichen Werte von den getroffenen Annahmen und Schätzungen abweichen. Schätzungen und diesen zu Grunde liegende Annahmen werden regelmäßig überprüft und auf mögliche Auswirkungen für die Bilanzierung beurteilt.
Konsolidierungskreis
Zum 30. September 2012 haben sich folgende Änderungen bei den Beteiligungsquoten im Konsolidierungskreis ergeben:
Gesellschaft Beteiligungsquote
2012
Beteiligungsquote 2011 GME Rechte und Beteiligungen GmbH, Geschwenda / Deutschland 100,00 % 100,00 % apoplex medical technologies GmbH, Pirmasens / Deutschland 59,11 % 59,70 % Geratherm Respiratory GmbH, Bad Kissingen / Deutschland 61,27 % 61,27 % Geratherm Medical do Brasil Ltda., Sao Paulo / Brasilien 51,00 % 51,00 %
Am 18. September 2012 wurde gemäß dem Gesellschafterbeschluss vom 04.10.2011 das Stammkapital der apoplex medical technologies GmbH in Bezug auf den in 2011 neu geschaffenen Geschäftsanteil um weitere 6.000 EUR erhöht. Das Kapital wurde im September voll eingezahlt. Die Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 05.10.2012. Die Beteiligungsquote ändert sich damit von 59,70 % auf 59,11 %.
Eigenkapital
Die Entwicklung des Eigenkapitals wurde in der Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung dargestellt.
Das gezeichnete Kapital der Geratherm Medical AG beträgt zum 30.09.2012 insgesamt 4.949.999 EUR (Vj:
4.949.999 EUR) und ist in 4.949.999 (Vj: 4.949.999) auf den Inhaber lautende Stückaktien eingeteilt. Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt. Zum Bilanzstichtag befanden sich keine eigenen Aktien im Besitz der Gesellschaft.
Die Aktionäre der Geratherm Medical AG haben auf der ordentlichen Hauptversammlung der Gesellschaft am 08.
Juni 2012 in München zugestimmt, eine Dividende in Höhe von 0,30 EUR je Stückaktie auszuschütten. Die Dividendenausschüttung erfolgte im vollen Umfang aus dem steuerlichen Einlagekonto im Sinne des § 27 KStG (nicht in das Nennkapital geleistete Einlagen) ohne Abzug von Kapitalertragssteuer und Solidaritätszuschlag. Die Dividendenzahlung in Höhe von 1.484.999,70 EUR erfolgte am 11.06.2012.
TERMINE 2012/2013
Analystenkonferenz
29. November 2012 in Hamburg
Veröffentlichung Geschäftsbericht 2012 24. April 2013
Zwischenbericht I. Quartal 2013 23. Mai 2013
Zwischenbericht II. Quartal 2013 22. August 2013
Zwischenbericht III. Quartal 2013 21. November 2013
Geratherm Medical AG Fahrenheitstraße 1 98716 Geschwenda Telefon: +49 36205 980 Fax: +49 36205/98 115 info@geratherm.com www. geratherm.com
