Die Bilanzsumme der rnv ist gegenüber dem Vergleichszeit-punkt 31. Dezember 2019 um 47,9 Mio. € auf 402,0 Mio. € angestiegen. Das Anlagevermögen erhöhte sich im relevanten Zeitraum leicht um 0,3 Mio. € auf 227,7 Mio. €, das Umlaufver-mögen um 47,5 Mio. € auf 173,7 Mio. €. Ursache für den deut-lichen Anstieg des Umlaufvermögens ist insbesondere die Zu-nahme der flüssigen Mittel (+46,2 Mio. €) sowie die Erhöhung des Bestands an unfertigen Leistungen (+13,4 Mio. €).
Aus den am 5. Juni 2018 abgeschlossenen Darlehensverträgen mit der Europäischen Investitionsbank (EIB) einerseits und einem Konsortium aus KfW IPEX-Bank und Nord-LB anderer-seits zur Finanzierung des Straßenbahn-Beschaffungsprojektes
„Rhein-Neckar-Tram 2020“ flossen im Geschäftsjahr 2020 ins-gesamt 33,4 Mio. € zu, die jedoch erst zeitversetzt weiterge-zahlt werden. Diese Weiterzahlung fand im Geschäftsjahr 2020
noch nicht statt, so dass die Darlehensauszahlungen zum Stich-tag vorübergehend den Betrag der liquiden Mittel erhöhten.
Zahlungen aus den ÖPNV-Rettungsschirmen der Länder Ba-den-Württemberg, Hessen und Rheinland-Pfalz flossen eben-falls noch Mitte Dezember 2020 in Höhe von 13,1 Mio. € zu, werden aber zum Teil erst im Folgejahr verwendet. Ferner ge-währte die Stadt Heidelberg über den Eigenbetrieb Städtische Beteiligungen einen Kassenkredit in Höhe von 3,4 Mio. €, der im Dezember 2020 ausgezahlt wurde.
Gegenläufig haben sich die Forderungen gegen Gesellschafter um 12,8 Mio. € und die Forderungen aus Lieferungen und Leis-tungen um 10,9 Mio. € verringert.
Gegenüber dem Vergleichszeitpunkt hat die Anlagenintensität um 7,6 Prozentpunkte auf 56,6 Prozent abgenommen.
31.12.2020 31.12.2019
Vermögensstruktur Werte Kennzahl Werte Kennzahl
in T€ in T€
Anlagenintensität
Anlagevermögen 227.669 56,6% 227.387 64,2%
Gesamtvermögen 401.983 354.099
Umlaufintensität
Umlaufvermögen 173.705 43,2% 126.252 35,7%
Gesamtvermögen 401.983 354.099
31.12.2020 31.12.2019
Anlagendeckungsgrade Werte Kennzahl Werte Kennzahl
in T€ in T€
Anlagendeckung 1
Eigenkapital 60.151 26,4% 60.847 26,8%
Anlagevermögen 227.669 227.387
Anlagendeckung 2
Eigenkapital 60.151 127,1% 60.847 112,9%
+ langfristiges Fremdkapital 229.217 195.985
Anlagevermögen 227.669 227.387
31.12.2020 31.12.2019
Kapitalstruktur Werte Kennzahl Werte Kennzahl
in T€ in T€
Eigenkapitalanteil
Eigenkapital 60.151 15,0% 60.847 17,2%
Gesamtkapital 401.983 354.099
Fremdkapitalanteil
Fremdkapital 339.876 84,5% 290.276 82,0%
Gesamtkapital 401.983 354.099
Verschuldungskoeffizient
Fremdkapital 339.876 565,0% 290.276 477,1%
Eigenkapital 60.151 60.847
Korrigierter Eigenkapitalanteil
Eigenkapital 60.151 17,1% 60.847 19,1%
Gesamtkapital 401.983 354.099
- unfertige Leistungen 49.321 35.907
Die Eigenkapitalquote beträgt zum 31. Dezember 2020 unbe-reinigt 15,0 Prozent (Vorjahr: 17,2 Prozent). Beunbe-reinigt um den Bestand an unfertigen Leistungen im Rahmen der Bautätigkeit für Gesellschafter und Dritte liegt die Eigenkapitalquote bei 17,1 Prozent (Vorjahr: 19,1 Prozent).
Die Verringerung des Eigenkapitals um 0,7 Mio. € ist ausschließ-lich auf den im Geschäftsjahr erzielten Jahresfehlbetrag zurück-zuführen. Dem Anstieg des Fremdkapitals um 49,6 Mio. € liegen insbesondere höhere Verbindlichkeiten gegenüber Kredit - instituten (+35,3 Mio. €), Verbindlichkeiten gegenüber Gesell-schaftern (+9,6 Mio. €) sowie Verbindlichkeiten aus erhaltenen
Anzahlungen auf Bestellungen (+7,4 Mio. €) zugrunde. Die Zu-nahme der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten resul-tiert hauptsächlich aus der Auszahlung der dritten Darlehens-rate über insgesamt 33,4 Mio. € im Rahmen der Finanzierung des Projekts „Rhein-Neckar-Tram 2020“ sowie aus den Auszah-lungen von Darlehensmitteln aus den Konsortialfinanzierungen (bisheriger „Club Deal“ mit einer letzten Auszahlung in Höhe von 6,2 Mio. € im ersten Quartal 2020 sowie ab 1. April 2020 neue Betriebsmittelfinanzierung mit Auszahlungen in Höhe von insgesamt 9,0 Mio. € im Jahr 2020).
Zum 31. Dezember 2020 ist das Anlagevermögen zu 26,4 Pro-zent (Vorjahr: 26,8 ProPro-zent) durch Eigenkapital sowie zu 127,1 Prozent (Vorjahr: 112,9 Prozent) durch Eigenkapital und
langfristiges Fremdkapital finanziert. Langfristiges Fremdkapital ist hierbei definiert als langfristig finanziertes Kapital, unabhän-gig von der Restlaufzeit.
2.3.2.2 Investitionen
Im Berichtsjahr wurden insgesamt 18,7 Mio. € investiert. Dabei entfallen 0,3 Mio. € auf immaterielle Vermögensgegenstände und 18,4 Mio. € auf Sachanlagen.
Der Großteil der Investitionen des Geschäftsjahres 2020 betrifft die Ersatzbeschaffung von Fahrausweisautomaten des Typs FAA Expert ST 50 (4,4 Mio. €), die Beschaffung neuer Busse (3,0 Mio. €), die Erneuerung des Gebäudes M7 (2,2 Mio. €), die Ausstattung von Bussen und Bahnen mit automatischen Fahr-gastzählsystemen (1,0 Mio. €), die Beschaffung der Interims-kantine einschließlich Büromodul (1,0 Mio. €), des neuen Betriebshofmanagementsystems (1,0 Mio. €), von Dienstfahr-zeugen des Typs e-Vito für den On-Demand-Shuttle-Service (0,9 Mio. €) sowie des Fahrsimulators Bahn 2.0 (0,5 Mio. €).
2.3.2.3 Liquidität
Die Finanzierung der signifikanten Investitionen des Geschäfts-jahres erfolgte zum einen aus Mitteln der am 10. März 2020 abgeschlossenen Konsortialfinanzierung (Betriebsmittelfinan-zierung). Insgesamt wurden hieraus für Investitionen des schäftsjahres 2020 14,5 Mio. € abgerufen, wovon im Ge-schäftsjahr 2020 9,0 Mio. € zuflossen und 5,5 Mio. € erst im Februar 2021.
Zum anderen wurden am 5. Juni 2018 Darlehensverträge mit der Europäischen Investitionsbank (EIB) einerseits und einem Konsortium aus KfW IPEX-Bank und Nord-LB andererseits zur Finanzierung des Straßenbahn-Beschaffungsprojektes „Rhein-Neckar-Tram 2020“ abgeschlossen, aus denen der rnv im Ge-schäftsjahr 2020 33,4 Mio. € zuflossen.
Aus einem durch eine der Hausbanken durchgereichten KfW-Förderkredit vom 6. April 2016 zur Finanzierung der Er-neuerung einer Werkstatthalle (Gebäude M7) wurden bereits im Jahr 2016 insgesamt 8,2 Mio. € auf ein Sperrkonto gestellt, von denen im Geschäftsjahr 2020 weitere 1,6 Mio. € abgerufen und auf die laufenden Konten zur tatsächlichen Verwendung übertragen wurden.
Aus einem mit der MKB am 17. Dezember 2019 abgeschlosse-nen Darlehensvertrag zur Finanzierung der Bauvorhaben an den Gebäuden M7 und M8 flossen im Geschäftsjahr 2020 0,7 Mio. € zu.
Alle weiteren Investitionen wurden aus dem laufenden Ge-schäftsbetrieb finanziert.
Zum Bilanzstichtag bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Kre-ditinstituten in Höhe von 207,6 Mio. € (Vorjahr: 172,3 Mio. €) und Verbindlichkeiten gegenüber Leasinggebern in Höhe von 2,2 Mio. € (Vorjahr: 2,9 Mio. €).
Die gegenüber der MV bestehenden Darlehensverbindlich-keiten belaufen sich per 31. Dezember 2020 auf 19,4 Mio. € (Vorjahr: 20,7 Mio. €).
Aus den Abschreibungen des Geschäftsjahres ergab sich ein In-nenfinanzierungspotenzial in Höhe von 16,0 Mio. €.
Die Zahlungsfähigkeit war im Berichtsjahr jederzeit gegeben.
Zum Bilanzstichtag verfügte die rnv über Kontokorrent-Kredit-linien bei den am Konsortialdarlehensvertrag vom 10. März 2020 beteiligten Banken in Form eines sog. „revolvierenden Darlehens“ in Höhe von insgesamt 6,0 Mio. €. Darüber hinaus bestand auch weiterhin eine Tagesgeld-Kreditlinie bei der Tochtergesellschaft ZWM über zusätzliche 2,5 Mio. €. Diese bestehenden Kreditlinien wurden per 31. Dezember 2020 nicht beansprucht.
Zudem wurde im Dezember 2020 durch den Eigenbetrieb Städ-tische Beteiligungen der Stadt Heidelberg (ESB) aufgrund des Vertrages vom 26. November 2020 ein Kassenkredit in Höhe von 3,4 Mio. € ausbezahlt, um die laufende Liquidität zu stützen.
Leistungsindikatoren
Neben den in Abschnitt 2.2.2 Beförderungsleistungen darge-stellten bedeutsamen nicht-finanziellen Leistungsindikatoren Fahrgastzahlen und Abonnement-Kunden nach Kartenarten bestehen für die rnv die im Folgenden dargestellten, weiteren bedeutsamen nicht-finanziellen Leistungsindikatoren.