Durchführung von Stresstests
5. Sonstige Angaben
Organe
Zu Vorstandsmitgliedern der Gesellschaft waren im Berichtsjahr bestellt:
Herr Thomas Posovatz,
München, Diplom Kaufmann, Sprecher des Vorstands (bis 31.12.2020)
Herr Franz Christian Kalischer, Hamburg, Diplom Kaufmann
Herr Kai Jordan,
Hamburg, Bankkaufmann (seit 01.04.2020) Herr Carsten Bokelmann,
Frankfurt, Diplom-Kaufmann (seit 01.06.2020)
Angabe von Passivischen Beteiligungen
Die BÖAG Börsen AG, Hamburg, ist zu 25,1 % an der mwb fairtrade Wertpapierhandelsbank AG beteiligt. Die FMNP Beteiligungs GmbH, Gräfelfing, hält 19,8 % der Anteile.
Die Posovatz Verwaltungs GbR, an der Herr Posovatz zu 50 % beteiligt ist, hält unmittelbar 6,4 % der Anteile an der mwb fairtrade Wertpapierhandelsbank AG.
Herr Kalischer hält 7,43 % und Herr Mühlbauer 1,8 % der Anteile an der mwb fairtrade Wertpapierhandelsbank AG.
Die übrigen Gründungsmitglieder der mwb fairtrade Wertpapier-handelsbank AG halten zwischen 5 % und 10 % der Anteile.
Herr Wilhelm sowie Herr Janssen halten zum 31. Dezember 2020 keine Aktien der mwb fairtrade Wertpapierhandelsbank AG.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Zum Bilanzstichtag bestanden sonstige Verpflichtungen aus laufenden Mietverträgen, aus Verträgen mit Wertpapierinforma-tionsdiensten, aus Verträgen bezüglich des Orderabwicklungs- und Handelsunterstützungssystems, aus Verträgen über Werbe-kampagnen und Leitungsnetzen in folgender Höhe und Fälligkeit:
fällig 2021 . . . TEUR 2.923 . . . TUSD 237
. . . TGBD 30
fällig 2022 . . . TEUR 395 . . . TUSD 73 . . . TGBD 0
fällig 2023 . . . TEUR 95 . . . TUSD 4 . . . TGBD 0
Honorar des Abschlussprüfers Im Geschäftsjahr fallen als Honorar für die Abschlussprüfung TEUR 80 an. Die mwb fairtrade ist nur in sehr geringem Umfang vorsteuerabzugsberechtigt, daher wurde das Honorar als Brut-tobetrag inklusive Mehrwertsteuer angegeben. Genehmigtes Kapital Der Vorstand ist in der Hauptversammlung vom 10.07.2018 ermächtigt worden, mit Zustimmung des Aufsichtsrates das Grundkapital der Gesellschaft bis zum 09. Juli 2023, einmal oder mehrmals um bis zu TEUR 3.737 durch Ausgabe neuer auf den Inhaber lautender Stückaktien gegen Bar- und/oder Sacheinlagen mit Gewinnberechtigung ab Beginn des im Zeit-punkt der Ausgabe laufenden Geschäftsjahres zu erhöhen. Der Vorstand kann mit Zustimmung des Aufsichtsrates hierfür das gesetzliche Bezugsrecht der Aktionäre gemäß den gesetz-lichen Bestimmungen ausschließen. Dies gilt insbesondere, sofern die Kapitalerhöhung aus genehmigtem Kapital zum Zwecke des Erwerbs von Unternehmen oder Beteiligungen an anderen Unternehmen erfolgt. Mitarbeiter Die durchschnittliche Anzahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter – ohne Vorstandsmitglieder – beträgt: Büro Hamburg . . . 22
Büro Gräfelfing . . . 13
Büro Berlin . . . 7
Büro Frankfurt . . . 9
Büro Hannover. . . 3 Zum 31.12.2020 beschäftigte die Gesellschaft inklusive der Vorstandsmitglieder insgesamt 61 Mitarbeiter.
6. Gewinnverwendung
Der Vorstand schlägt vor, aus dem zum 31. Dezember 2020 ausgewiesenen Bilanzgewinn in Höhe von TEUR 21.143 eine Dividende zwischen 1,60 Euro und 2,00 Euro je dividendenbe-rechtigter Aktie auszuschütten. Dies entspricht für den Fall, dass alle 7.473.700 Aktien ausstehend sind, einem Ausschüt-tungsbetrag zwischen TEUR 11.958 und TEUR 14.947. Der verbleibende Rest soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.
7. Nachtragsbericht
Wesentliche Vorgänge nach dem 31. Dezember 2020 haben sich nicht ergeben.
Gräfelfing, den 31. März 2021
Carsten Bokelmann
Kai Jordan
Franz Christian Kalischer Wesentliche Auslagerung von Dienstleistungen
Die Finanzbuchhaltung ist an die fatexDEGIRO AG, Frankfurt am Main, ausgelagert.
Die flatexDEGIRO AG erbringt neben der Finanzbuchhaltung Dienstleistungen im Zusammenhang mit der Erstellung von Meldungen gemäß KWG und WpHG, der Geld- und Stücke-buchhaltung sowie des Handels- und Positionsführungssys-tems Tradix und der Bereitstellung von Infrastruktur im Han-delsbereich.
Den Betrieb der Limitkontrollsysteme und des zentalen Marktdatensystems sowie des Betriebs von Xetra und Xontro wurde an die Oraise GmbH, Bremen, ausgelagert.
Die Interne Revision wurde ausgeführt von der Mazars GmbH & Co. KG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Steuerberatungsgesellschaft, Hamburg.
Die Gesellschaft hat Auslagerungsverträge bezüglich der Erbringung der Anlagevermittlung mit folgenden gebundenen Vermittlern im Geschäftsjahr unterhalten:
• First Berlin Securities Brokerage GmbH, Berlin
• Solventis Wertpapierhandelsgesellschaft mbH, Mainz
• Christian Gerdes, München
• Markus von Götz, Hamburg
• Resource Trading Group RTG Deutschland GmbH, Frankfurt am Main
Anhang
schriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufs-pflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt.
Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungs-nachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lage-bericht zu dienen.
Sonstige Informationen
Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen:
• die übrigen Teile des Geschäftsberichts, mit Ausnahme des geprüften Jahresabschlusses und Lageberichts sowie unseres Bestätigungsvermerks.
Unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lage-bericht erstrecken sich nicht auf die sonstigen Informationen, und dementsprechend geben wir weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung hierzu ab. Im Zusammenhang mit unserer Prüfung haben wir die Verantwortung, die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen
• wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresabschluss, Lagebe-richt oder unseren bei der Prüfung erlangten Kenntnisse aufweisen oder
• anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Auf-sichtsrats für den Jahresabschluss und den Lagebericht Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Auf-stellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapital-gesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Ver-hältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetz-lichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen — beabsichtigten oder un beab-sichtigten — falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen.
Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in An die mwb fairtrade Wertpapierhandelsbank AG, Gräfelfing
Prüfungsurteile
Wir haben den Jahresabschluss der mwb fairtrade Wertpapier-handelsbank AG, Gräfelfing — bestehend aus Bilanz zum 31. Dezember 2020 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 sowie dem Anhang einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden — geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der mwb fair trade Wert-papierhandelsbank AG für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
• entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesent-lichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen ent-sprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesell-schaft zum 31. Dezember 2020 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 und
• vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zu -treffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesent-lichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zu -künftigen Entwicklung zutreffend dar.
Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.
Grundlage für die Prüfungsurteile
Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Be achtung der vom Institut der Wirt schaftsprüfer (IDW) fest gestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt
„ Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lage berichts“ unseres Be -stätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen