FÜHRER DURCH DEN VORANSCHLAG 1987

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FÜHRER DURCH DEN VORANSCHLAG 1987

zum raschen Zugriff auf wichtige Themen und Zahlen

Seiten

I. Ergebnisse im Überblick 2—3 il. Kennzahlen des Bundeshaushalts mit Vergleichen zu Kantonen und

Gemeinden 4—11 III. Stichworte zum Voranschlag 1987: Was findet man wo? 12—13

GUIDE DU BUDGET 1987

Sujets et chiffres essentiels

Pages

I. Aperçu des résultats 16—17 II. Chiffres clés des finances fédérales comparés à ceux des cantons

et communes 18—25

III. Index du budget 1987: Quoi? Où? 26-27

(2)

I. ERGEBNISSE IM ÜBERBLICK

Voranschlag 1987

Anteil

V1987 V1986 V1987

Veränderungen gegenüber

V1986 R1985

1. Gesamtergebnis Finanzvoranschlag

Ausgaben Einnahmen Einnahmen- (+) Ausgabenüberschuß {—) Vermogensveranderungen

Aufwand Ertrag Aufwandüberschuß Gasamtvoranschlag

Reinaufwand

%

100,0 100,0

Mio

23609 23711 + 102 1383 984 399 297

Mio

24220 24401 + 181 1310 905 405 224

Mio

+ 611 + 690 + 79 - 73 - 79 + 6 - 73

%

+ 2,6 + 2,9 + 77,5 - 5,3 - 8,0 + 1,5 - 24,6

Mio

+1339 +2216 + 877 - 2 - 42 + 40 - 837

2. Ausgaben nach Sachgruppen 1. Bundesbeiträge 2. Bundeseigene Sozialwerke 3. Grundstücke und Fährnis 4. Behörden und Personal 5. Allgemeine Ausgaben 6. Kantonsanteile 7. Gemeinschaftswerke 8. Internat. Hilfsmaßnahmen und Institutionen 9. Verzinsung 10. Darlehen und Warengeschäfte

28,3 17,1 11,0 10,8 9,8 7,4 4,8 4,3 4,3 2,2

6469 3924 2708 2597 2173 1877 1310 948 1071 532

6845 4149 2671 2625 2378 1784 1164 1038 1037 529

+376 +225 - 37 + 28 +205 - 93 -146 + 90 - 34 - 3

5,8 5,7 1,4 1,1 9,4 - 5,0 -11,1 + 9,5 - 3,2 - 0,6

+564 +281 -340 +128 +374 +153 -103 +180 - 10 +112

3. Ausgaben nach Funktionen

1.Soziale Wohlfahrt 2. Landesverteidigung 3. Verkehrs- und Energiewirtschaft 4. Finanzausgaben 5. Unterricht und Forschung 6. Landwirtschaft und Ernährung 7. Beziehungen zum Ausland 8. Behörden, allgemeine Verwaltung 9. Industrie, Gewerbe, Handel 10. Rechtspflege 11. Umweltschutz 12. Kultur, Erholung, Sport 13. Spezielle Dienste 14. Gewässerkorrektionen u. Lawinenverbauungen 15. Forstwirtschaft Jagd, Fischerei 16. Polizei 17. Gesundheitswesen 18. Raumplanung/Regionale Entwicklungspolitik. .

21,7 19,8 14,4 11,8 9,3 9,1 5,5 3,1 1,1 0,8 0,8 0,8 0,5 0,4 0,4 0,2 0,2 0,1

4996 4836 3627 3003 2062 1951 1219 701 259 181 177 165 114 90 82 68 47 31

5254 4805 3490 2864 2240 2193 1340 739 273 200 184 183 123 102 98 58 42 32

+258 - 31 -137 -139 +178 +242 +121

+ + + + + + + +

38 14 19 7 18 9 12 16 10 5 1

+ 5,2 - 0,6 - 3,8 - 4,6 + 8,6 +12,4 + 9,9 + 5,4 + 5,4 +10,5 + 4,0 +10,9 + 7,9 +13,3 +19,5 -14,7 -10,6 + 3,2

+365 -238 + 16 +145 +377 +186 +227

+ + + + + + + + + +

94 34 31 22 21 16 16 26 5 2 4

'Durchschnittliche Veränderung pro Jahr in der Periode 1970—1987.

(3)

Voranschlag 1987

Anteil

V1987 V1986 V1987

Veränderungen gegenüber

V1986 R1985

4. Volkswirtschaftliche Gliederung Eigenbedarf.

■ Besoldungen und Sozialleistungen

■ Konsum (inkl. Rüstung)

■ Investitionen

• Passivzinsen Übertragungen

■ Übertragungen an Dritte

■ Übertragungen an Bundesbetriebe

■ Übertragungen an öffentliche Haushalte . .

■ Darlehen und Beteiligungen

%

35,0 11,4 17,3 2,0 4,3 65,0 17,4 19,3 26,2 2,1

Mio

8317 2652 4182 412 1071 15292

3974 4559 6236 523

Mio 8479 2774 4194 474 1037 15741 4203 4673 6346 519

Mio

+162 +122 + 12 + 62 - 34 +449 +229 +114 +110 - 4

% + 1,9 + 4,6 + 0,3 +15,0 - 3,2 + 2,9 + 5,8 + 2,5 + 1,8 - 0,8

Mio + 133 + 228 - 158 + 72 - 9 +1206 + 356 + 341 + 399 + 110

5. Einnahmen Total 51. Fiskaleinnahmen

Steuern auf Einkommen und Vermögen.

• Direkte Bundessteuer

• Verrechnungssteuer

■ Stempelabgaben

■ Militärpflichtersatz Belastung des Verbrauchs

■ Warenumsatzsteuer

■ Tabaksteuer

• Einfuhrzölle

• Treibstoffzölle

■ Zollzuschlag auf Treibstoffen

■ Schwerverkehrsabgabe

■ Nationalstraßenabgabe

■ Landwirtschaftliche Lenkungsabgaben

■ Übriges²

52. Darlehen und Warengeschäfte 53. Ertrag des Bundesvermögens . 54. Übrige Einnahmen Ertragsanteile Betriebsüberschüsse Beiträge und Kostenrückerstattungen.

Verwaltungseinnahmen Erlös aus Verkäufen

100,0 93.1 39,5 21,3 8,2 9,4 0,6 53,6 31,3 3,3 3,9 4,6 6,1 0,5 0,6 2,9 0,4 0.5 2.0 4.4 1,0 0,7 0,9 1,3 0,5

23711 22039 9721 5400 2350 1850 121 12318

7100 820 940 1080 1430 105 160 588 95 84 470 1118 245 223 189 334 127

24401 22712 9631 5200 2000 2300 131 13081 7650 800 940 1130 1500 112 157 696 96 126 496 1067 239 170 208 330 120

+690 +673 - 90 -200 -350 +450 + 10 +763 +550 - 20 + 50 + 70 + 7 - 3 +108 + 1 + 42 + 26 - 51 - 6 - 53 + 19 - 4 - 7

+ 2,9 + 3.1 - 0,9 - 3,7 -14,9 +24,3 + 8,3 + 6,2 + 7,7 - 2,4 + 4,6 + 4,9 + 6,7 - 1,9 +18,4 + 1,1 +50,0 + 5,5 - 4,6 - 2,4 -23,8 +10,1 - 1,2 - 5,5

+2216 +2153 +1059 + 446 + 178 + 426 + 9 +1094 + 873 - 38 + 30 + 45 + 84 + 6 + 91

+ + + +

3 47 75 59 5 - 50 - 27 + 24 - 11

durchschnittliche Veränderung pro Jahr in der Periode 1970—1987.

2Tabakzölle, Biersteuer, Zollzuschlag auf Wein.

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II. KENNZAHLEN DES BUNDESHAUSHALTS ¹

I.Einnahmen

11. Einnahmenstruktur

Fiskaleinnahmen 92%

(1960: 85%)

Steuern

auf Einkommen und Vermögen

38%

(1960: 25%)

Verbrauchs- besteuerung

54%

(1960: 60%)

Andere Einnahmen 8%

(1960: 15%)

Darlehen und Warengeschäfte Ertrag des Bundesvermögens Übrige Einnahmen

— Alkoholverwaltung

— PTT-Reingewinn

— Beiträge und Kostenrückerstattungen

— Gebühren

— Erlös aus Verkäufen

0,5%

2,0%

5,5%

(1,1%) (0,9%) (1,1%) (1,6%) (0,8%)

1 Für alle Kennzahlen gilt: Wo ein ausdrücklicher Hinweis auf eine bestimmte Periode fehlt handelt es sich um stark gerundete Durchschnitte der vergangenen Jahre.

2 Schwerverkehrs- und Nationalstraßenabgabe, Tabaksteuer und -zolle, Lenkungsabgaben, Biersteuer, Zollzuschlag auf Wein.

3 Stempelabgaben, Militärpflichtersatz.

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12. Erfahrungswerte

> Warenumsatzsteuer + Direkte Bundessteuer =

> Ertrag der direkten Bundessteuer stammt zu

> Zölle = 17% der Bundeseinnahmen (i960:32%)

der Bundeseinnahmen

von natürlichen Personen

von juristischen Personen

— Einfuhrzölle 1985: 5% (i960:20%)

— Treibstoffzölle inkl. Zollzuschlag 1985:12% (i960: 9%)

> Verrechnungssteuer = Eingänge

von Dividenden

von

Obligationen- zinsen

6-11% der Bundeseinnahmen

andere (4%)

von Zinsen auf Bankkunden- guthaben

Rückerstattungen (0 82/85: 80%)

• gut 57% an juristische Personen

• rund 35% an Kantone (natürliche Personen)

• knapp 8% an Ausländer (Doppel- besteuerungsabkommen)

> Stempelabgaben =

auf der Emission von Beteiligungsrechten

auf Prämien- quittungen

-6% der Bundeseinnahmen

auf dem Umsatz von Wertpapieren

> 18%

> 30%

der Bundeseinnahmen sind zweckgebunden

der Bundeseinnahmen sind einzelnen Aufgaben direkt zuteilbar

(6)

2. Ausgaben

21. Ausgaben nach Sachgruppen

¹

Total: 24220 Millionen

V1987 (in Prozenten und Millionen)

28,3

17,1

**11*0 10,8**

6845 4149 2671 2625 2378 1784 1164 1037 Millioner

Erfahrungswerte

> Die Bundesbeiträge (knapp 30% der Ausgaben) fließen etwa

— zu knapp 1/3 an den Verkehr (Bahnen, Hauptstraßen)

— zu gut 1/4 an Landwirtschaft und Ernährung

— zu 1/6 an anerkannte Krankenkassen und an Unterricht und Forschung (vor allem an kantonale Hochschulen, Forschung und Berufsbildung)

t> Die Verwertung der Milchprodukte beansprucht stets rund die Hälfte der Landwirt- schaftssubventionen

> SBB und Privatbahnen erhalten 2/3 der Verkehrssubventionen (in Form von Abgeltung, Defizitdeckung, Tarifannäherung, Entschädigung Tariferleichterungsmaßnahmen, Autoverlad, Beiträgen an technische Verbesserungen und an die Vereinabahn)

> Die Personalbezüge machen gute 10% der Gesamtausgaben aus

> Die Ausgaben für Grundstücke und Fährnis entfallen zu knapp 2/3 auf Kriegsmaterial

1 Es fehlen: Internationale Hilfsmaßnahmen und Institutionen (4,3%) und Darlehen und Warengeschäfte (2,2%).

(7)

22. Ausgaben nach Funktionen Total: 24220 Millionen

22.1. Bundeshaushalt VI987 (in Prozenten und Millionen)

21,7

19,8

>-;'- ^#.:&<#~J> ■

\fi:&- -,^f.:^: \

7"*

«

14,4

11,8

iinnijUjiijuiiilMi

JCantons-

5254 Sozial«

Wohlfahrt

4805 Landes- verteidi- gung

3490 Verkehr und Energie

2240 Unterricht und Forschung

2193 Landwirt- schaft und Ernährung

1340 Bezie- hungen zum Ausland

2034 Übrige1

(11 Auf- gaben)

2864 Millionen Finanz-

ausgaben

Sechs Aufgaben = 4/5 der Bundesausgaben

Zusammen mit den kurzfristig nicht beeinflußbaren Finanzausgaben beanspruchen sie über 90% der Bundesausgaben

22.2. Bundeshaushalt: Entwicklung 1960—1987

Aufgaben

Anteil an Gesamtausgaben (in Prozenten)

1960 1965 1970 1975 1980 V1987 Soziale Wohlfahrt

Landesverteidigung Verkehr und Energie Finanzausgaben Unterricht und Forschung. . . . Landwirtschaft und Ernährung.

Beziehungen zum Ausland . . . Übrige1 (11 Aufgaben)

12,5 37,3 6,1 13,7 4,4 13,3 3,2 9,5

13,4 32,2 19,5 8,2 5,2 11,3 2,8 7,4

17,0 25,9 16,2 9,5 8,5 10,0 4,1 8,8

18,9 20,8 16,5 10,8 10,4 9,8 3,6 9,2

20,6 20,3 15,7 12,9 8,7 9,1 4,0 8,7

21,7 19,8 14,4 11,8 9,3 9,1 5,5 8,4

1 Behörden, allg.Verwaltung; Rechtspflege; Polizei; Spezielle Dienste; Kultur, Erholung, Sport; Gesundheitswesen; Umweltschutz; Raumpla- nung, regionale Entwicklungspolitik; Forstwirtschaft, Jagd, Fischerei; Gewässerkorrektionen und Lawinenverbauungen; Industrie, Gewerbe, Handel.

(8)

22.3. Ausgaben der öffentlichen Verwaltungen nach Funktionen 1984

Verteilung der Mittel von Bund, Kantonen und Gemeinden auf die Aufgabengebiete1 (Reihenfolge nach finanziellem Gewicht insgesamt)

Aufgabengebiete Bund Kantone Gemeinden Total

I.Unterricht und Forschung . . . 2. Soziale Wohlfahrt 3. Verkehr und Energie 4. Gesundheitswesen 5. Landesverteidigung 6. Finanzausgaben 7.Behörden, allg.Verwaltung. . . 8. Landwirtschaft und Ernährung 9. Umweltschutz

Übriges2

Total

8,2 21,9 14,9 0,2 20,6 12,5 2,8 9,1 0,9 8,9

in Prozenten 27,3

11,6 12,2 16,9 1,7 6,6 5,1 3,6 2,0 13,0

22,7 9,4 9,5 14,4 1,9 9,0 9,1 0,9 10,0 13,1

19,6 14,9 11,5 11,4 8,2 6,8 6,4 4,2 3,9 13,1

100 100 100 100

Verteilung der Mittel pro Aufgabengebiet auf Bund, Kantone und Gemeinden3

Aufgabengebiete Bund Kantone Gemeinden Total

I.Unterricht und Forschung . . . 2. Soziale Wohlfahrt 3. Verkehr und Energie 4. Gesundheitswesen 5. Landesverteidigung 6. Finanzausgaben 7.Behörden, allg.Verwaltung. . . 8. Umweltschutz 9. Landwirtschaft und Ernährung

Übriges2

Total

15,2 53,1 47,0

0,5 90,8 66,5 16,0 7,9 78,9 24,4

in Prozenten 52,8

27,2 26,2 66,1 4,6 2,0 36,3 16,1 15,0 42,7

32,0 19,7 26,8 33,4 4,6 31,5 47,7 76,0 6,1 32,9

100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

36,2 34,6 29,2 100

1 Ausgaben von Bund, Kantonen und Gemeinden vor Abzug der Doppelzählungen. In der Totalspalte sind die Doppelzählungen zwischen öffentlichen Haushalten eliminiert.

2 Rechtspflege; Polizei, Feuerwehr; Spezielle Dienste (nur Bund); Beziehungen zum Ausland (nur Bund); Kultur, Sport, Erholung; Kirche; Raum- planung, regionale Wirtschaftsförderung; Forstwirtschaft, Jagd, Fischerei; Gewässer, Lawinen; Tourismus, Industrie, Gewerbe, Handel.

3 Ausgaben nach Abzug der Doppelzählungen zwischen öffentlichen Haushalten.

(9)

23. Volkswirtschaftliche Gliederung Total: 24220 Millionen

23.I.Bundeshaushalt VI987 (in Prozenten und Millionen)

17,3

26,2

19,3

BÉA

17,4

■ v- ' i

- *

/■

."■' «

Am**

rfcÉJArfln-

WM*

2,1

4194 Konsum

2774 Besol- dungen

1037 Zinsen

35,0%

Eigenbedarf

(1960: 56%)

474 Investi- tionen

8479 Mio

6346 4673 4203 Übertragungen

an öffentl. an Bundes- an Dritte Haushalte betriebe

519 Millionen Darlehen und Betei- ligungen

65,0%

Übertragungen 15741 MI

0 (1960: 44%)

>Die Investitionsausgaben des Bundes (inkl. Investitionsbeiträge und Darlehen, ohne Rüstungsausgaben) betragen 13% der gesamten Bundesausgaben

> Die Eigeninvestitionen des Bundes (ohne Investitionsbeiträge, Darlehen und Rüstungsaus- gaben) betragen

— 2% der gesamten Bundesausgaben

— 7% der gesamten öffentlichen Eigeninvestitionen

(Kantone 39%, Gemeinden 54%)

(10)

10

23.2. Volkswirtschaftliche Gliederung der Ausgaben der öffentlichen Verwaltungen 1984 (in Prozenten)

Bund Kantone Gemeinden Total1

Besoldungen, Sozialleistungen

Konsum2

Zinsen Investitionen Eigenbereich Übertragungen Darlehen und Beteiligungen . . Transferbereich

11,3 17,4 4,5 2,5 35,7

62,3 2,0 64,3

40,0 11,8 3,8 10,5 66,1 33,2

0,7 33,9

36,8 20,4 5,9 19,3 82,4

17,4 0,2 17,6

35,6 18,9

5,5 12,5 72,5 26,4

1-1 27,5

Laufende Ausgaben.

Investitionsausgaben

86,1 13,9

82,8 17,2

79,2 20,8

84,4 15,6

1 Nach Abzug der Doppelzählungen zwischen öffentlichen Haushalten.

2 Inkl. Kriegsmaterial und -bauten.

23.3. Die finanziellen Beziehungen zwischen den öffentlichen Verwaltungen 1984

Ausgaben nach Abzug der Doppelzählungen

Bruttoausgaben (vor Abzug der Doppelzählungen) Wer finanziert die Ausgaben? Wer tätigt die Ausgaben?

Gemeinden

20,9 Mrd

(11)

11

3. Haushaltsentwicklung und Verschuldung der öffentlichen Hand

31. Die Entwicklung von Ausgaben und Einnahmen der

öffentlichen Verwaltungen im Vergleich zum Bruttoinlandprodukt 1950—1984 (durchschnittliche Veränderung pro Jahr in Prozenten)

1950—1960 1960—1970 1970—1980 1980—1984

Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

Bund1

Kantone Gemeinden

+4,7 +6,5 +5,1

+5,3 +6,4 +6,0

+11,6 +13,1 +12,8

in Prozenten + 9,2 +8,4 +12,9 +8,7 +11,2 +9,2

+ 7,4 + 8,9 +10,2

+5,6 +6,1 +6,2

+6,8 +6,0 +5,5

Bruttoinlandprodukt +6,7 +9,3 +6,5 +5,8

1 Bund 1970—1975: Ausgaben +11,£

Einnahmen + 8,î

1975—1980: Ausgaben +5,1%

Einnahmen +5,9%

32. Staatsquote 1960—1984 (Ausgaben in % des Bruttoinlandprodukts)

Bund 1984

Kantone 1984

Gemeinden 1984

Total

1984 (1960) (1970) (1980) (1982) (1983)

Öffentliche Verwaltungen 10,1 12,0

9,7 1,5

8,2 0,8

28,0 14,3

(17,3) (10,8)

(22,4) (27,7) (11,3) (13,0)

(27,8) (13,6)

(28,2) (14,0) Anstalten, Betriebe, Sozialversicherungen.

Total 22,1 11,2 9,0 42,3 (28,1) (33,7) (40,7) (41,4) (42,2)

33. Öffentliche Verschuldung 1984

1984 Total Anteil am BIP Pro Kopf

Bund1

Mrd.

27,7 26,9 27,0

Prozent 13,0 12,6 12,7

Fr.

4264.- 4136.—

4151.-

81,6 38,3 12551 —

11nkl. interne Verschuldung

(12)

12

III. STICHWORTE ZUM VORANSCHLAG 1987: WAS FINDET MAN WO?

Botschaft Seite

Gesamtübersicht 2 Finanzvoranschlag 12 Gesamtvoranschlag 53 Allgemeine Erläuterungen zum Finanzhaushalt des Bundes 201

Soziale Wohlfahrt Seiten

— Bemerkungen zu . Sozialer Wohlfahrt 13 . Bundeseigenen Sozialwerken (AHV, IV, Militärversicherung) . 14 . Beiträgen an Krankenversicherung und Wohnbauförderung ... 15

— Ausgaben für . Soziale Wohlfahrt V 1987 mit Vergleichsgrößen 131—132 . Entwicklung 1960—1987 135—136 . Bundeseigene Sozialwerke V 1987 mit Vergleichsgrößen. . . . 108—109 . Entwicklung 1960—1987 122—123 .Bundesbeiträge (Sozialpolitik usw.) V 1987 mit Vergleichs- 110—111

großen

. Entwicklung 1960—1987 124—125

. Übersicht 1981—1987 im einzelnen DokFK 601/11,11—13

— Zahlen und Begründungen nach Rubriken des Finanzvoranschlages 326—327, 378

— Einlagen in und Entnahmen aus Rückstellungen 394

Landesverteidigung

— Bemerkungen zur . Landesverteidigung 15

— Ausgaben . nach Teilaufgaben V 1987 mit Vergleichsgrößen 130 . Entwicklung 1960—1987 134 .für Kriegs- und Zivilschutzmaterial 1960—1987 124—125 . Bundesbeiträge an den Zivilschutz 1977—1987 DokFK 601/11,14

— Zahlen und Begründungen nach Rubriken des Finanzvoranschlages 346—357

— Voranschlag Bundesamt für Rüstungsbetriebe 502—505

Verkehr

— Bemerkungen zu . Verkehr und Energie 18 . Nationalstraßen 20

— Ausgaben für . Verkehr und Energie V 1987 mit Vergleichsgrößen 132 . Entwicklung 1960—1987 136 . Nationalstraßen V 1987, Entwicklung seit 1960 112—113,

124—125

. Bundesbeiträge an den Verkehr V 1987, Entwicklung seit 1960 . 108—109, 122—123 . Übersicht 1977—1987 im einzelnen DokFK 601/11, 3—4

— Zahlen und Begründungen nach Rubriken des Finanzvoranschlages

. Straßenverkehr 385 . Schienenverkehr 381—382

— Übersicht über die zweckfinanzierten Straßenausgaben 146

Unterricht und Forschung

— Bemerkungen zu . Unterricht und Forschung 22

— Ausgaben für . Unterricht und Forschung V 1987 mit Vergleichsgrößen .... 131 . Entwicklung 1960—1987 135 . Bundesbeiträge V 1987 mit Vergleichsgrößen 110—111 . Entwicklung 1960—1987 124—125

. Übersicht 1977—1987 im einzelnen DokFK 601/11,15—20

. Bildung und Wissenschaft 328—329 . Schulrat, ETH und Annexanstalten 332—337

(13)

13

Landwirtschaft Seiten

— Bemerkungen zu . Landwirtschaft und Ernährung 26

— Ausgaben für . Landwirtschaft und Ernährung V 1987 mit Vergleichsgrößen. 132—133 . Entwicklung 1960—1987 136 . Bundesbeiträge V 1987 mit Vergleichsgrößen 110—111 . Entwicklung 1960—1987 122—123

. Übersicht 1977—1987 im einzelnen DokFK 601/11, 6—8

— Zahlen und Begründungen nach Rubriken des Finanzvoranschlages 370—374

— Einlagen in und Entnahmen aus Rückstellungen 395

Einnahmen

— Bemerkungen zu den . Gesamteinnahmen 38 . Fiskaleinnahmen 39

— Einnahmen . nach Sachgruppen V 1987 mit Vergleichsgrößen 114—117 . Entwicklung 1960—1987 126—129

. Finanzverwaltung 359 . Steuerverwaltung 361 . Zollverwaltung 362 . Bundesamt für Landwirtschaft 372—373

Verzinsung, Verpflichtungskredite, Bundesschulden und -guthaben

— Bemerkungen zu . Verzinsung 31 . Verpflichtungskrediten 57

— Übersicht über früher bewilligte, laufende Verpflichtungskredite 164—167

— Beanspruchung der Jahreszusicherungskredite 163

— Ausgaben . Verzinsung V 1987 mit Vergleichsgrößen 104—105 . Entwicklung 1960—1987 130—131 . Finanzausgaben V 1987, Entwicklung 1960—1987 133,137

— Rechnungsabschlüsse des Bundes 1925—1987 102

— Schulden des Bundes 1950—1985 103

— Detailübersicht über die Bundesschulden DokFK 601/10,1—16

— Detailübersicht über die Bundesguthaben DokFK 601/10,17—25

Personal

— Bemerkungen zu . Personalausgaben 34

— Ausgaben . Personal V 1987 mit Vergleichsgrößen 104—105 . Entwicklung 1960—1987 118-119

— Personalbestände und -bezüge

. nach Departementen und Dienststellen 151—154 . nach Tätigkeitsgebieten und Sachgruppen 155—156

Weitere Hinweise

— Übersicht über die Bundesbeiträge im einzelnen DokFK 601/11

— Gliederung der Ausgaben . nach Aufgaben und volkswirtschaftlichen Kriterien V 1987 140—141 . nach Aufgaben und Sachgruppen V 1987 142—143

— Volkswirtschaftliche Gliederung der Ausgaben 1960—1987 138

— Ausgaben für bauliche Maßnahmen V 1987 147—149

— Transferzahlungen des Bundes V 1987 139

(14)

15

GUIDE DU BUDGET 1987

Sujets et chiffres essentiels

Pages

I.Aperçu des résultats 16—17 II. Chiffres clés des finances fédérales comparés à ceux des cantons et

communes 18—25

III. Index du budget 1987. Quoi? Où? 26-27

(15)

16

I. APERÇU DES RÉSULTATS

Budget de 1987

Part

B1987 B1986 B1987

Changements par rapport au

B1986 C1985

1. Résultat total Budget financier

Dépenses Recettes Excédent de recettes (+) excédent de dépenses (—).

Variations de la fortune

Charges Revenus Excédent des charges Budget général

Déficit

%

100,0 100,0

Mio

23609 23711 + 102 1383 984 399 297

Mio

24220 24401 + 181 1310

905 405 224

Mio

+611 +690 + 79 - 73 - 79 + 6 - 73

+ 2,6 + 2,9 + 77,5 - 5,3 - 8,0 + 1,5 - 24,6

Mio

+1339 +2216 + 877 - 2 - 42 + 40 837

2. Dépenses suivant les groupes spécifiques 1. Subventions fédérales 2. Œuvres sociales de la Confédération 3. Immeubles et mobilier 4. Autorités et personnel 5. Dépenses générales 6. Parts des cantons 7. Œuvres exécutées en communauté 8. Mesures d'entraide et institutions internationales 9. Intérêts 10. Prêts et participations

28,3 17,1 11,0 10,8 9,8 7,4 4,8 4,3 4,3 2,2

6469 3924 2708 2597 2173 1877 1310 948 1071 532

6845 4149 2671 2625 2378 1784 1164 1038 1037 529

+376 +225 - 37 + 28 +205 - 93 -146 + 90 - 34 - 3

+ 5,8 + 5,7 1,4 1,1 9,4 - 5,0 -11,1 + 9,5 - 3,2 - 0,6

+ +

+564 +281 -340 +128 +374 +153 -103 +180 - 10 +112

3. Dépenses suivant les fonctions

1. Prévoyance sociale 2. Défense nationale 3. Communications et énergie 4. Dépenses du service financier 5. Enseignement et recherche 6. Agriculture et alimentation 7. Relations avec l'étranger 8. Autorités, administration générale . . . . 9. Industrie, artisanat et commerce 10. Justice 11. Protection de l'environnement 12. Culture, loisirs et sports 13. Services spéciaux 14. Corrections de cours d'eau et ouvrages

paravalanches 15. Sylviculture, chasse, pêche 16. Police 17. Santé 18. Aménagement du territoire, politique

régionale de développement

21,7 19,8 14,4 11,8 9,3 9,1 5,5 3,1 1,1 0,8 0,8 0,8 0,5 0,4 0,4 0,2 0,2 0,1

4996 4836 3627 3003 2062 1951 1219

701 259 181 177 165 114 90 82 68 47 31

5254 4805 3490 2864 2240 2193 1340 739 273 200 184 183 123 102 98 58 42 32

+258 - 31 -137 -139 +178 +242 +121 + 38 + 14

19 7 + 18 + 9 + 12 + 16 - 10

- 5 + 1

+ 5,2 - 0,6 - 3,8 - 4,6 + 8,6 +12,4 + 9,9 + 5,4 + 5,4 +10,5 + 4,0 +10,9 + 7,9 +13,3 +19,5 -14,7 -10,6 + 3,2

+365 -238 + 16 +145 +377 +186 +227 + 94 + 34 31 22 21 16 16 26 5 2

+ 4

'Changement annuel moyen pour la période 1970—1987.

(16)

17

Budget de 1987

Part

B1987 B1986 B1987

Changements par rapport au

B1986 C1985

4. Classification économique Besoins propres

■ Rémunérations et prestations soc.. . .

• Consommation (armement compris) .

• Investissements

• Intérêts passifs Transferts

• à des tiers

■ à des entreprises de la Confédération.

■ à des collectivités publiques

■ Prêts et participations

%

35,0 11,4 17,3 2,0 4,3 65,0 17,4 19,3 26,2 2,1

Mio 8317 2652 4182 412 1071 15292

3974 4559 6236 523

Mio 8479 2774 4194 474 1037 15741 4203 4673 6346 519

Mio + 162 +122 + 12 + 62 - 34 +449 +229 +114 +110 - 4

+ 1,9 + 4,6 + 0,3 +15,0 - 3,2 + 2,9 + 5,8 + 2,5 + 1,8 - 0,8

Mio + 133 + 288 - 158 + 72 - 9 +1206 + 356 + 341 + 399 + 110

5. Recettes

Total 51. Recettes fiscales Impôts sur le revenu et la fortune

• Impôt fédéral direct

• Impôt anticipé

• Droits de timbre

■ Taxe d'exemption du service militaire Prélèvements sur la consommation

• Impôt sur le chiffre d'affaires

• Impôt sur le tabac

• Droits d'entrée - Droits sur les carburants

■ Droits supplémentaires sur les carburants

■ Redevance sur le trafic des poids lourds

■ Redevance pour l'utilisation des routes nationales

• Taxes agricoles d'orientation

• Divers2

52. Prêts et marchandises 53. Produit de la fortune 54. Autres recettes

• Quotes-parts

• Bénéfices d'exploitation

• Participations et remboursements de frais

• Recettes administratives

• Produit des ventes

100,0 93,1 39,5 21,3 8,2 9,4 0,6 53,6 31,3 3,3 3,9 4,6 6,1 0,5 0,6 2,9 0,4 0,5 2,0 4,4 1,0 0,7 0,9 1,3 0,5

23711 22039 9721 5400 2350 1850 121 12318

7100 820 940 1080 1430 105 160 588 95 84 470 1118 245 223 189 334 127

24401 22712 9631 5200 2000 2300 131 13081

7650 800 940 1130 1500 112 157 696 96 126 496 1067 239 170 208 330 120

+690 +673 - 90 -200 -350 +450 + 10 +763 +550 - 20 + 50 + 70 + 7 - 3 +108 + 1 + 42 + 26 - 51 - 6 - 53 + 19 - 4 - 7

+ 2,9 + 3,1 - 0,9 - 3,7 -14,9 +24,3 + 8,3 + 6,2 7,7 2,4

+

+ 4,6 + 4,9 + 6,7 - 1,9 +18,4 + 1,1 +50,0 + 5.5 - 4.6 - 2,4 -23,8 +10,1 - 1,2 - 5,5

+2216 +2153 + 7059 + 446 + 178 + 426 + 9 + 1094 + 873 - 38 + 30 + 45 + 84 + 6 + 91 + 3 + 47 + 75 - 59

+ 5

- 50 - 27 + 24 - 11

'Changement annuel moyen pour la période 1970—1987.

2Droits sur le tabac, impôt sur la bière, droits supplémentaires sur le vin.

(17)

18

II. CHIFFRES CLÉS DES FINANCES FÉDÉRALES ¹

1. Recettes

11. Composition des recettes

Recettes fiscales 92%

(1960: 85%)

Impôts sur le revenu et la fortune

38%

(1960: 25%)

Prélèvements sur la consommation

54%

(1960: 60%)

Muircd rweuca 0/

O (1960: 15%

Prêts et marchandises 0,5%

Produit de la fortune 2,0%

Autres recettes 5,5%

— Régie des alcools (1,1%)

— Bénéfice net des PTT (0,9%)

— Participations et remboursements de frais (1,1%)

— Taxes (1,6%)

— Produit de ventes (0,8%)

1 Valable pour tous les chiffres clés: Lorsqu'aucune indication expresse sur une période déterminée n'est donnée, il s'agit de moyennesfortement arrondies des années précédentes.

2 Redevances sur le trafic des poids lourds et pour l'utilisation des routes nationales, impôt et droits sur le tabac, taxes d'orientation, impôt sur la bière, droits supplémentaires sur le vin.

3 Droits de timbre, taxe d'exemption du service militaire.

(18)

12. Valeurs empiriques

19

> Impôt sur le chiffre d'affaires + Impôt fédéral direct des recettes fédérales

50%

> Le produit de l'impôt fédéral direct provient pour

de personnes physiques

de personnes morales

> Droits de douane = 17% des recettes fédérales (i960: 32%)

— Droits d'entrée 1985: 5% (i960: 20%)

— Droits sur les carburants, surtaxe comprise 1985: 12% (i960: 9%)

> Impôt anticipé Rentrées

dividendes

obligations

6-11% des recettes fédérales

autres (4%)

intérêts sur les avoirs bancaires

Remboursements (0 82/85: 80%)

• plus de 57% à des personnes morales

• quelque 35% aux cantons (personnes physiques)

• presque 8% aux étrangers (conventions de double imposition)

> Droits de timbre =

a I emission des droits de participation

sur quittances de primes

-6% des recettes fédérales

sur titres négociés

> 18%

> 30%

des recettes fédérales sont affectés

des recettes fédérales sont imputables directement à certaines tâches

(19)

20

2. Dépenses

21. Dépenses suivant les groupes spécifiques

¹

Total: 24220 millions

B1987 (en pour cent et millions)

28,3

17,1

mm

^l"ki'^^4^-'-'»j

11,0 10,8

4,3

6845 4149 2671 2625 2378 1784 1164

1037 millions

Valeurs empiriques

> Les subventions fédérales (presque 30% des dépenses) sont versées

— pour près d'1 /3 aux communications (chemins de fer, routes principales)

— pour plus d'1 /4 à l'agriculture et l'alimentation

— pour 1/6 chacun aux caisses-maladie reconnues, ainsi qu'à l'enseignement et la recherche (notamment aux universités cantonales, à la recherche et la formation profes- sionnelle)

> Le placement des produits laitiers requiert toujours la moitié environ des subventions à l'agriculture

> Les CFF et les chemins de fer privés obtiennent les 2/3 des subventions destinées aux communications (indemnisation, couverture du déficit, rapprochement des tarifs, indemnisa- tion des mesures de réductions tarifaires, ferroutage, contributions à des améliorations tech- niques et au chemin de fer de la Vereina)

> La rétribution du personnel fait plus de 10% de l'ensemble des dépenses

> Les dépenses pour les immeubles et le mobilier représentent pour près des 2/3 du maté- riel de guerre

Manquent les mesures d'entraide et institutions internationales (4,3%), ainsi que les prêts et marchandises (2,2%).

(20)

21

22. Dépenses suivant les fonctions Total: 24220 millions

22.1. Finances fédérales B1987 (en pour cent et millions)

21,7

19,8

14,4

y*»ir

^:

'.

•-■ ■ *' J

11,8

8,4

ÄauE^Aitoär

5254 Pré- voyance sociale

4805 Défense nationale

3490 Communi- cations et énergie

2240 Enseigne- ment et recherche

2193 Agri- culture et ali- mentation

1340 Relations avec l'étranger

2034 2864 millions Autres1 Dépenses (11 tâches) du service

financier

Six tâches = 4/5 des dépenses fédérales

Elles requièrent plus de 90% des dépenses de la Confédération si l'on y ajoute les dépenses du ser- vice financier non influençables à court terme.

22.2. Finances fédérales: évolution 1960—1987

Tâches

Part en % dans l'ensemble des dépenses fédérales

1960 1965 1970 1975 1980 B1987 Prévoyance sociale

Défense nationale Communications et énergie . . Dépenses du service financier.

Enseignement et recherche. . . Agriculture et alimentation . . . Relations avec l'étranger . . . . Autres1 (11 tâches)

12,5 37,3 6,1 13,7 4,4 13,3 3,2 9,5

13,4 32,2 19,5 8,2 5,2 11,3 2,8 7,4

17,0 25,9 16,2 9,5 8,5 10,0 4,1 8,8

18,9 20,8 16,5 10,8 10,4 9,8 3,6 9,2

20,6 20,3 15,7 12,9 8,7 9,1 4,0 8,7

21,7 19,8 14,4 11,8 9,3 9,1 5,5 8,4

1 Autorités, administration générale; justice; police; services spéciaux; culture, loisirs et sports; santé; protection de l'environnement; aménage- ment du territoire, politique régionale de développement; sylviculture, chasse, pêche; corrections de cours d'eau et ouvrages paravalanches;

industrie, artisanat et commerce.

(21)

22

22.3. Dépenses des administrations publiques par tâches en 1984

Répartition des ressources de la Confédération, des cantons et des communes entre les domaines de tâches1

{classés suivant leur importance financière)

Domaines de tâches Confédération Cantons Communes Total

1. Enseignement et recherche 8,2 21,9 14,9 0,2 20,6 12,5 2,8 9,1 0,9 8,9

en pour cent 27,3 22,7 11,6 9,4 12,2 9,5 16,9 14,4 1,7 1,9 6,6 9,0 5,1 9,1 3,6 0,9 2,0 10,0 13,0 13,1

19,6 14,9 11,5 11,4 8,2 6,8 6,4 4,2 3,9 13,1 2. Prévoyance sociale

3. Communications et énergie 4. Santé 5. Défense nationale

7. Autorités, administration générale 8. Agriculture et alimentation 9. Protection de l'environnement

Divers2

Total 100 100 100 100

Répartition des ressources selon les domaines de tâches entre la Confédération, les cantons et les communes3

Domaines de tâches Confédération Cantons Communes Total

1. Enseignement et recherche 15,2 53,1 47,0 0,5 90,8 66,5 16,0 7,9 78,9 24,4

en poi 52,8 27,2 26,2 66,1 4,6 2,0 36,3 16,1 15,0 42,7

ir cent 32,0 19,7 26,8 33,4 4,6 31,5 47,7 76,0 6,1 32,9

100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 2. Prévoyance sociale

3. Communications et énergie 4. Santé 5. Défense nationale

7. Autorités, administration générale 8. Protection de l'environnement 9. Agriculture et alimentation

Divers2

Total 36,2 34,6 29,2 100

1 Dépenses de la Confédération, des cantons et des communes avant le déduction des doubles imputations. Dans la colonne «Total», les doubles imputation« entre les collectivités publiques sont éliminées.

2 Justice; police, service du feu; services spéciaux (Confédération seulement); relations avec l'étranger (Confédération seulement), culture, sports et loisirs; culte; aménagement du territoire, politique régionale de développement; sylviculture, chasse, pêche; cours d'eau, avalanches;

tourisme, industrie, artisanat commerce.

3 Dépenses après déduction des doubles imputations entre les collectivités publiques.

(22)

23

23. Classification économique Total: 24220 millions

23.1. Finances fédérales B1987 (en pour cent et millions)

17,3

26,2

2,1

4194 Con- somma-

2774 Rémuné- ration

1037 Intérêts

474 Investis- sements

6346 4673 4203

Transferts à des collecti- établis- tiers vîtes sements

publiques fédéraux

519 millions Prêts partici- pations

35,0%

Besoins propres 8479 MIO

(1960: 56%)

65,0%

Transferts

(1960: 44%)

15741 Mio

> Les dépenses d'investissements de la Confédération (y compris les contributions à des investissements et les prêts, sans les dépenses d'armement) s'élèvent à 13% de l'ensemble des dépenses fédérales

> Les investissements propres de la Confédération (sans les contributions à des investisse- ments, les prêts et les dépenses d'armement) représentent

— 2% de l'ensemble des dépenses fédérales

— 7% de l'ensemble des investissements publics

(cantons 39%, communes 54%)

(23)

24

23.2. Classification économique de» dépenses des collectivités publiques en 1984 (en pour cent)

Confédération Cantons Communes Total1

Rémunération, prestations sociales

Consommation2

Intérêts Investissements Dépenses propres , Transferts Prêts et participations , Transferts

11,3

17,4 4,5 2,5 35,7 62,3 2,0 64,3

40,0 11,8 3,8 10,5 66,1 33,2

0,7 33,9

36,8 20,4 5,9 19,3 82/4

17,4 0,2 17,6

35,6 18,9

5,5 12,5 72,5

26,4

1.1 27,5 Dépenses courantes

Dépenses d'investissements.

86,1 13,9

82,8 17,2

79,2 20,8

84,4 15,6

1 Après déduction des doubles imputations entre les collectivités publiques.

2 Y compris le matériel et les constructions de guerre.

23.3. Les relations financières entre les collectivités publiques 1984

Dépenses apràs déduction des doubles imputations Financement de ces dépenses Auteur des dépenses Dépenses brutes

(avant déduction des doubles imputations)

Communes

20,9 Mrd

(24)

25

3. Evolution des finances publiques et endettement des collectivités publiques

31. Evolution des dépenses et des recettes des administrations publiques comparée au produit intérieur brut 1950—1984 (changement annuel moyen en %)

1950—1960 1960—1970 1970—1980 1980-1984

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

Confédération1 Cantons Communes

+4,7 +6,5 +5,1

+5,3 +6,4 +6,0

+11,6 +13,1 +12,8

en pour cent + 9,2 +8,4 +12,9 +8,7 +11,2 +9,2

+ 7,4 + 8,9 +10,2

+5,6 +6,1 +6,2

+6,8 +6,0 +5,5

Produit intérieur brut +6,7 +9,3 +6,5 +5,8

1 Confédération 1970—1975: Dépenses Recettes

,+11,8%

+ 8,9%

1975—1980: Dépenses+5,1%

Recettes +5,9%

32. Part de l'Etat 1960—1984 (dépenses en % du produit intérieur brut)

Conféd.

1984

Cantons 1984

Communes 1984

Total

1984 g (1960) (1970) (1980) (1982) (1983)

Administrations publiques Etablissements, entreprises, assurances so-

Total 10,1 12,0

en pc 9,7 1,5

>ur cent 8,2 0,8

28,0 14,3

(17,3) (22,4) (27,7) (27,8) (28,2) (10,8) (11,3) (13,0) (13,6) (14,0) 22,1 11,2 9,0 42,3 (28,1) (33,7) (40,7) (41,4) (42,2)

33. Dette publique en 1984

1984 Total Part au PIB Par tête

Total

Mrd 27,7 26,9 27,0

pour cent 13,0 12,6 12,7

Fr.

4264.—

4136 — 4151.—

81,6 38,3 12551.—

1 Dette interne comprise.

(25)

26

III. INDEX DU BUDGET 1987: QUOI? OU?

Message pages

Vue d'ensemble 2 Budget financier 12 Budget général 53 Explications générales concernant les finances de la Confédération 201

Prévoyance sociale Pages

— Remarques sur . la prévoyance sociale 13 . les œuvres sociales de la Confédération (AVS, Al, assurance 14

militaire)

. les subventions destinées à l'assurance-maladie et à l'encourage- 15 ment à la construction de logements

— Dépenses pour . la prévoyance sociale, B 1987 avec grandeurs comparables . . 131—132 . évolution 1960—1987 135—136 . les œuvres sociales de la Confédération B1987 avec grandeurs 108—109

comparables

. évolution 1960—1987 122—123 . lessubventionsfédérales(politiquesociale,etc.)B 1987avec 110—111

grandeurs comparables

. évolution 1960—1987 124—125

.vue d'ensemble détaillée 1981—1987 Doc.CF601/11,11—13

— Chiffres et exposés des motifs par articles du budget financier 326—327, 378

— Versements et prélèvements concernant les provisions 394

Défense nationale

— Remarques sur . la défense nationale 15

— Dépenses . par éléments de tâche, B 1987 avec grandeurs comparables . . 130 . évolution 1960—1987 134 . pour le matériel de guerre et de protection civile 1960—1987 124—125

. subventions fédérales destinées à la protection civile 1977—1987 Doc.CF 601/11, 14

— Chiffres et exposés des motifs par articles du budget financier 346—357

— Budget de l'Office de la production d'armements 502—505

Transports et communications

— Remarques sur . les communications et l'énergie 18 . les routes nationales 20

— Dépenses pour . les communications et l'énergie, B 1987 avec grandeurs com- 132 parables

. évolution 1960—1987 136 . les routes nationales, B 1987, évolution depuis 1960 112—113,

124—125

. les subventions fédérales destinées aux transports et communi- 108—109,122—123 cations, B 1987, évolution depuis 1960

. vue d'ensemble détaillée 1977—1987 Doc.CF 601/11, 3—4

— Chiffres et exposés des motifs par articles du budget financier

. circulation routière 385 . trafic ferroviaire 381—382

— Tableau des dépenses routières affectées 146

Enseignement et recherche

— Remarques sur . l'enseignement et la recherche 22

— Dépenses pour . l'enseignement et la recherche, B 1987 avec grandeurs com- 131 parables

. évolution 1960—1987 135 . les subventions fédérales, B 1987 avec grandeurs comparables 110—111 . évolution 1960—1987 124—125

. vue d'ensemble détaillée 1977—1987 Doc.CF601/11,15—20

. formation et science 328—329 . Conseil des écoles, EPF et établissements annexes 332—337

(26)

27 Agriculture Pages

— Remarques sur . l'agriculture et l'alimentation 26

— Dépenses pour . l'agriculture et l'alimentation, B 1987 avec grandeurs com- 132—133 parables

. évolution 1960—1987 136 . les subventions fédérales, B 1987 avec grandeurs comparables 110—111 . évolution 1960—1987 122—123

. vue d'ensemble détaillée 1977—1987 Doc. CF. 601/11, 6—8

— Chiffres et exposés des motifs par articles du budget financier 370—374

— Versements et prélèvements concernant les provisions 395

Recettes

— Remarques sur . l'ensemble des recettes 38 . les recettes fiscales 39

— Recettes . par groupes spécifiques, B 1987 avec grandeurs comparables. 114—117 . évolution 1960—1987 126—129

. Administration des finances 359 . Administration des contributions 361 . Administration des douanes 362 . Office fédéral de l'agriculture 372—373

Service des intérêts, crédits d'engagements, dette et avoirs de la Confédération

— Remarques sur . les intérêts 31 . les crédits d'engagements 57

— Tableau des crédits d'engagements ouverts, autorisés antérieurement 164—167

— Utilisation des crédits annuels d'engagements 163

— Dépenses pour . les intérêts, B 1987 avec grandeurs comparables 104—105 . évolution 1960—1987 130—131 . le service financier, B 1987 évolution 1960—1987 133, 137

— Clôture des comptes de la Confédération, 1925—1987 102

— Dette de la Confédération 1950-1985 103

— Tableau détaillé de la dette de la Confédération Doc. CF. 601/10,1—16

— Tableau détaillé des avoirs de la Confédération Doc.CF.601/10,17—25

Personnel

— Remarques sur . les dépenses de personnel 34

— Dépenses pour . le personnel, B 1987 avec grandeurs comparables 104—105 .évolution 1960—1987 118—119

— Effectifs et rétribution du personnel

. par départements et offices 151—154 . par genres d'activité et par groupes spécifiques 155—156

Autres indications

— Tableau détaillé des subventions fédérales Doc.CF.601.11

— Classification des dépenses . suivant les critères fonctionnels et économiques, B 1987 . . 140—141 . par tâches et par groupes spécifiques, B 1987 142—143

— Classification économique des dépenses 1960—1987 138

— Dépenses de construction B 1987 147—149

— Transferts de la Confédération B 1987 139

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