Wirtschaftsplan 2021
des Blankenburger Tourismusbetriebes Eigenbetrieb der Stadt Blankenburg (Harz)
A. Erfolgsplan
B. Vermögensplan
C. Finanzplan
D. Investitionsplan
E. Stellenübersicht
Inhaltsverzeichnis
Seite
Vorbemerkungen
3A. Erfolgsplan
1. Erfolgsplan gesamt 7
2. Erfolgsplan 2021 mit Spartenrechnung 10
3. Erläuterungen zum Erfolgsplan 2021 12
4. Mittelfristige Ergebnisplanung 2020 - 2024 17
B. Vermögensplan
20
C. Finanzplan 2020 bis 2023
22D. Investitionsplan
23E. Stellenübersicht
24Vorbemerkungen
Gemäß § 16 des Gesetzes über die Kommunalen Eigenbetriebe im Land Sachsen-Anhalt (Eigenbetriebsgesetz - EigBG) zuletzt geändert durch Artikel 6 des Gesetzes von 22. Juni 2018 (GVBl. LSA S. 166, 179) i.V. mit der Eigenbetriebsverordnung (EigBVO) vom 25. Mai 2012 (GVBl. LSA 2012, S. 160) ist für jedes Wirtschaftsjahr rechtzeitig vor Jahresbeginn ein Wirtschaftsplan aufzustellen.
Die Struktur des Eigenbetriebes besteht seit 2014 unverändert. Das Stammkapital ist unverändert auf 134 T€ festgesetzt.
Seit dem 1. Mai 2020 besteht die Betriebsleitung aus einer Betriebsleiterin. Die notwendigen Beschlüsse wurden in der 6. Stadtratssitzung im vereinfachten schriftlichen Verfahren am 17. April 2020 gefasst.
Auch der Blankenburger Tourismusbetrieb ist in 2020 und 2021 von den Maßnahmen zur Eindämmung der Ausbreitung des neuartigen Coronavirus betroffen. Aufgrund des eingeschränkten Reisetourismus ins Ausland können wir von mehr Touristen in Blankenburg (Harz) profitieren. Aus diesem Grund haben wir die Erlöse für die Kurtaxe, die Verkaufserlöse und die Erlöse für die Nutzung des Regensteins gegenüber dem Vorjahr höher geplant.
Die Touristinformation hat seit 2014 ununterbrochen für hervorragende Servicequalität und die sehr gute Ausstattung der Einrichtung vom Deutschen Tourismusverband das Qualitätssiegel „i“-Marke erhalten. In 2020 fand eine Wiederholungszertifizierung statt. In 2018 wurde vom Harzer Tourismusverband die Auszeichnung „Harzinformation“ an die Touristinformation Blankenburg vergeben. Die barrierefreie Zertifizierung
„Reisen für alle“ wurde im März 2020 überreicht.
Die Stadtbibliotheken Blankenburg und Derenburg werden durch die AFG betrieben. Lediglich die Personalkosten und Raumkosten werden in Form von Zuschüssen an die AFG für Personalgestellung (SOTA) in Höhe von 23 T€ (Ist Vorjahr: 21,9 T€) im Wirtschaftsplan ausgewiesen.
Die Stadt Blankenburg (Harz) einschließlich ihrer sieben Ortsteile erhielt am 14. März 2019 die Urkunden für das Prädikat „Erholungsort“. Seit April 2019 wird auch in den Ortsteilen die Kurabgabe für Übernachtungen eingezogen. Die Wiederholungszertifizierung für Blankenburg (Harz) und aller Ortsteile wird im Jahr 2024 erneut eingereicht.
Die Eintrittspreise Freibäder Blankenburg und Derenburg sind seit 2017 unverändert. Witterungsbedingt unterliegen hier die Umsatzerlöse der Freibäder starken Schwankungen. Neben den Vollzeitkräften sind in der Badesaison Rettungsschwimmer (Schülertätigkeiten) per Honorarvertrag sowie Saisonarbeiter für Kassierung gebunden. Beide Bäder sind sehr arbeitsaufwendig, da den festangestellten Mitarbeitern neben der Schwimmbadaufsicht auch die Objektpflege, Pflege der technischen Anlagen, sowie die Reinigung der Flächen und der eigenen und öffentlichen Räume obliegen. Über die Wintermonate sind dann jeweils Pflege-, Renovierungs- und Instandhaltungsarbeiten notwendig.
Für die Organisation von städtischen und anderen Veranstaltungen steht seit 2018 eine Vollzeitstelle (SBA Event- und Veranstaltungsmanagement) im Stellenplan und diese wurde 2020 besetzt. Die Anforderungen an die Organisation und Durchführung von Veranstaltungen sowie die Anzahl der organisierten Veranstaltungen werden immer höher.
Der BTB wird in 2021 das Blütenfest vorbereiten und durchführen. Auf Kostendeckung ist hierbei zwingend zu achten. Die Abrechnung erfolgt über ein separates Verwahrkonto und wird in der Spartenrechnung unter „Sonstiger Geschäftsbereich“ dargestellt.
Das „Wienröder Kirschenfest“ wird in der Planung ebenfalls ertragsneutral berücksichtigt. Die Erlöse (ausschließlich Spenden- und Standgelder) decken hier die Aufwendungen. Die Abrechnung der Veranstaltungen erfolgt über ein separates Verwahrkonto und wird in der Spartenrechnung unter „Sonstiger Geschäftsbereich“ dargestellt.
Im BTB wird buchhalterisch eine allgemeine Kostenstelle geführt, auf der die Zinsaufwendungen und Zinserträge für das damals geplante Kurmittelhaus und für die kurörtliche Infrastruktur sowie Erträge und Aufwendungen, die im Zusammenhang mit der Nutzung des Kleinen Schlosses stehen, gebucht werden. Des Weiteren werden hier die Prüfungs- und Beratungskosten, die keiner direkten Sparte zugeordnet werden können, geplant.
Die Personalaufwendungen sind verursachungsgerecht direkt den einzelnen Kostenstellen zugeordnet. Kosten für die Betriebsleitung und Buchhaltung werden aufwandsgemäß direkt für die Einzelkostenstellen geplant und gebucht.
Im Wirtschaftsplan sind zahlreiche Aufwendungen enthalten, die die sogenannten freiwilligen Aufgaben absichern. Nennenswert sind in diesem Zusammenhang die Zuschüsse zur Rübelandbahn (10,1 T€) und an das Kloster Michaelstein (50,0 T€). Des Weiteren erfolgen Zuschüsse an diverse Vereine und Gesellschaften (17,2 T€), dem Harzklub-Zweigverein für die Unterhaltung des Herbergsmuseums (11,0 T€) sowie die Personalkostenzuschüsse an die AFG für die Bewirtschaftung der Bibliotheken Blankenburg und Derenburg (23,0 T€).
Das Gastgeberverzeichnis wird alle zwei Jahre aufgelegt. Die Broschüre ist vollständig werbefinanziert und wird in den „Erlösen aus Anzeigen“
und in den „Druckkosten“ alle zwei Jahre dargestellt. Die letzte Auflage erfolgte 2021 und wird für 2023 erneut geplant. Das Interesse der Vermieter an Druckanzeigen für ihre Unterkunft nimmt stetig ab. Aus diesem Grund haben wir uns für eine Imagebroschüre entschieden, die kulturelle Einrichtungen und Gaststätten zeigt sowie das Interesse an Wanderungen und Aufenthalten in Blankenburg weckt.
Die in 2017 neu geschlossene Kooperationsvereinbarung mit der Harz AG über das Projekt Harzer Urlaubs-Ticket (HATIX), die den Urlaubern die kostenlose Nutzung des öffentlichen Personennahverkehrs ermöglicht, beinhaltet eine ständig steigende Hatixabgabe. Das von den Touristen kostenlos nutzbare Streckennetz ist erweitert worden und die ständig steigenden Kosten sind durch die Zahlung des Finanzausgleiches für die HATIX an die Harz AG abzudecken. Aus diesem Grund erhöht sich ab Januar 2021 das Entgelt von 0,43 € auf 0,45 € pro kurtaxpflichtige Übernachtung.
Die Grundlage für die Berechnung des Planansatzes 2021 bildet, auch rückblickend auf die vergangenen Jahre, das Ist-Ergebnis 2019, eine Prognose aus den Ist-Ergebnissen des Wirtschaftsjahres 2020 und denen im Planungsprozess gewonnenen Erkenntnisse sowie bereits bekannte Änderungen für das Jahr 2021.
Der Betriebsmittelzuschuss für das Jahr 2021 wird in Höhe von 816,5 T€ (2020 = 823,3 T€) geplant. Die geplanten Haushaltskonsolidierungen finden in dem Wirtschaftsplan Berücksichtigung.
Auf dem Grundsatz der Vorsicht basierend, wurden Erlössteigerungen nur in den Bereichen geplant, die sich bereits tatsächlich durch die Umstellungen der Angebotspalette oder Angebote abzeichnen. Die Aufwendungen wurden demselben Grundsatz zu Folge in der aus derzeitiger Sicht zu erwartenden Höhe berücksichtigt.
Eine Berücksichtigung der Auswirkungen von Investitionen auf der Burg und Festung Regenstein (Abschreibungen und Erträge aus Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuschüssen) haben wir den vorliegenden Daten vom Planungsbüro und den eingereichten Fördermittelanträgen entnommen. Zum Zeitpunkt der Erstellung des Wirtschaftsplanes 2020 liegt kein positiver Bescheid seitens der Investitionsbank vor. Ein Antrag auf GRW Fördermittel wurde Ende 2019 und letztmalig aktualisiert im September 2020 an die Investitionsbank Sachsen-Anhalt gestellt. Seit 2018 erfolgen ständig andere Anforderungen und Auflagen durch die Investitionsbank Magdeburg. Die für die Burg und Festung Regenstein geplanten Baumaßnahmen werden mit Erhalt des Fördermittelbescheides begonnen. Für die Planungsleistungen ist der BTB in Vorleistung gegangen. Hier sind die eine Unterstellmöglichkeit mit Schließfächern vor dem Kassenhaus und der Neubau eines Servicegebäudes (Kasse, öffentliche WCs und Technikraum) sowie eine Schrankenanlage geplant. Die Kosten für den Kassenraum sind nicht förderfähig und werden vom BTB selbst getragen.
Für die Visualisierung des Garnisonsgeländes auf dem Festungsgelände der Burg und Festung Regenstein wurde ebenfalls ein Fördermittelantrag (80 %) gestellt. Diese Maßnahme aus dem Investitionsplan wird nur begonnen, wenn die Fördermittelzusage vorliegt. Die Gesamtmaßnahme wird mit 65 T€ geplant und Fördermittel werden 52 T€ beantragt.
Die tariflichen und vertraglichen Kostensteigerungen, worauf der Eigenbetrieb keinen Einfluss hat, können komplett durch strukturelle Veränderungen oder durch Ausschöpfung von Einnahmequellen und Senkung von beeinflussbaren Aufwendungen aufgefangen werden. Zu den nicht beeinflussbaren Kostensteigerungen zählen die Auswirkungen der Tarifabschlüsse im öffentlichen Dienst, die ständige Steigerung von Mitgliedsbeiträgen, wie u.a. im Harzer Tourismusverband, die Steigerung der Abgabe für HATIX an die Harz AG und die Versicherungsbeiträge.
Die geplanten notwendigen Investitionen (326 T€) werden teilweise durch die Abschreibungen (100,4 T€) und den Erhalt von Fördermittel (200 T€) gedeckt. Es verbleibt eine Unterdeckung von 25,6 T€. Für die Baumaßnahmen auf der Burg und Festung Regenstein (160,0 T€ - Servicegebäude mit WC Anlagen, Schließfächern und Schrankenanlage) werden Fördermittel in Höhe von 95 %, das entspricht 152 T€ von der förderfähigen Investition (160 T€) geplant. In diesen Maßnahmen sind Eigenanteile für nicht förderfähige Baumaßnahmen (Kassenraum 65 T€) enthalten.
neuen Edelstahlrutsche geplant. Für die vorhandene Rutsche bekommen wir seit mehreren Jahren den TÜV unter Vorbehalt. Des Weiteren ist eine Lebensdauer für die Rutsche aus Polyester für 10 bis 15 Jahre festgelegt. Diese Rutsche wurde vor 30 Jahren im Freibad Derenburg installiert.
Alle Erträge und Aufwendungen sind gegenseitig deckungsfähig, sofern der geplante städtische Betriebsmittelzuschuss insgesamt nicht höher beansprucht wird.
Für die Tilgungen der Darlehen des biologischen Freibades „Am Thie“ (69,2 T€) und das Altdarlehen für das damals geplante, aber mittlerweile abgeschriebene Kurmittelhaus und für die kurörtliche Infrastruktur (24,7 T€) sind in 2021 und auch in den Vorjahren und Folgejahren keine flüssigen Mittel vorhanden. Hier erfolgt seit 2014 ein regelmäßiger Liquiditätsabfluss. Aus diesem Grund wird auch der Kassenkredit in ständig steigender Höhe in Anspruch genommen.
Die im Wirtschaftsplan veranschlagten Planansätze sind Empfehlungen, es besteht daher kein Anspruch auf die tatsächliche Inanspruchnahme, wenn das laufende Geschäft dies nicht erfordert.
Die gemäß § 16 Abs. 1 Ziffer 3 EigBG erforderliche Stellenübersicht ist dem Wirtschaftsplan beigefügt. Der ehemalige Auszubildende erhielt einen befristeten Arbeitsvertrag bis zum Juli 2021.
A. 1. Erfolgsplan gesamt (Angaben in T€)
Inhalt Plan 2021 Plan 2020 Ist 2019
1. Umsatzerlöse
Kurabgabe 305,0 300,0 305,7
Verkaufserlöse 67,0 57,0 64,2
Veranstaltungen/Kartenverkauf 65,0 26,0 68,0 Provisionserträge 18,0 16,0 20,6 Eintrittsgelder Bäder/Museen/Führungen 259,5 195,0 219,6 Erlöse Anzeigen 4,0 6,0 3,4 Miet- und Pachteinnahmen 49,6 52,5 38,1 Umsatzerlöse gesamt 768,1 652,5 719,6 2. Sonstige betriebliche Erträge
Sonstige Erträge 29,0 29,0 30,2 Betriebsmittelzuschuss Stadt Blankenburg (Harz) 816,5 823,3 840,4 Zwischensumme sonstige Erträge 845,5 852,3 870,6
Gesamtleistung 1.613,6 1.504,8 1.590,2
Inhalt Plan 2021 Plan 2020 Ist 2019 Ausgaben
3. Materialaufwand
3. a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für
bezogene Waren 62,0 41,7 47,9
3. b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
Reparaturen und Instandhaltung 146,9 122,3 170,9 Veranstaltungen / Kartenverkauf 68,1 30,1 80,9 Drucksachen/Printmedien 9,5 15,0 9,6
Hatix Gebühren 59,0 57,0 57,9
Raumkosten 135,4 131,8 145,9
Summe Materialaufwand 480,9 397,9 513,1 4. Personalaufwand
4. a) Löhne und Gehälter 605,4 601,9 595,9 4. b) soziale Abgaben u. Aufwendungen für Altesvorsorge und
Unterstützung 143,0 143,4 142,8
Summe Personalaufwand 748,4 745,3 738,7
5. Abschreibungen 100,4 95,4 71,9
Inhalt Plan 2021 Plan 2020 Ist 2019 6. Sonstige betriebl. Aufwendungen
Versicherung, Beiträge, Abgaben 27,3 30,1 23,5 Werbe-, Reise- und Messekosten 31,0 23,8 32,3 Porto, Telefon, Büromaterial 9,4 10,3 10,2 Verwaltungskosten Stadt 19,5 20,1 19,9 Beratungs- und Prüfungskosten 28,1 12,0 22,4 Wartung Hard- und Software 14,7 13,8 14,6 Zuwendungen/Spenden/Vereinsförderung 111,3 109,5 105,2 Sonstiges/sonst. Geschäftsbedarf 12,9 16,7 11,8 Summe sonstige Aufwendungen 254,2 236,3 239,9 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,4 0,4 1,2 8. Zinsen und ähnl. Aufwendungen 30,1 30,3 32,8 9. Steuern vom Einkommen und Ertrag - - -
10. Sonstige Steuern - - 30,2
11. Jahresgewinn/ -verlust - - - 35,2
Für 2021 ist ein Betriebsmittelzuschuss vom Aufgabenträger an den BTB in Höhe von 816,5 T€ (Vorjahr = 823,3 T€) geplant, dieses entspricht der mittelfristigen Finanzplanung.
A. 2. Erfolgsplan 2021 – Spartenrechnung (Angaben in T€)
Inhalt
Plan 2021 BTB gesamt
allgemeine Kostenstelle
Tourist- information
Biolo- gisches Freibad
Freibad Derenburg
Kultur und Musik- pflege
Burg und Festung Regenstein
Herbergs- Heimat- museum
Biblio- theken
sonstiger Geschäfts- bereich 1. Umsatzerlöse
Kurabgabe 305,0 - 305,0 - - - - - - - Verkaufserlöse 67,0 - 50,0 - - - 17,0 - - - Veranstaltungen 65,0 - 25,0 - - - - - - 40,0 Provisionserträge 18,0 - 18,0 - - - - - - - Eintrittsgelder 259,5 - 4,5 44,0 31,0 - 180,0 - - - Erlöse Anzeigen 4,0 - 4,0 - - - - - - - Miet- und Pachteinnahmen 49,6 25,0 - 1,5 1,2 5,0 13,2 3,7 - - Umsatzerlöse gesamt 768,1 25,0 406,5 45,5 32,2 5,0 210,2 3,7 - 40,0 2. Sonstige betriebliche Erträge
Sonstige Erträge 29,0 1,2 1,0 0,1 0,3 - 26,0 0,4 Betriebsmittelzuschuss
Stadt Blankenburg (Harz) 816,5 69,2 138,6 176,3 157,5 160,3 23,7 67,9 23,0 - Zwischensumme
sonstige Erträge 845,5 70,4 139,6 176,4 157,8 160,3 49,7 68,3 23,0 - Gesamtleistung 1.613,6 95,4 546,1 221,9 190,0 165,3 259,9 72,0 23,0 40,0
Inhalt
Plan 2021 BTB gesamt
allgemeine Kostenstelle
Tourist- information
Biolo- gisches Freibad
Freibad Derenburg
Kultur und Musik- pflege
Burg und Festung Regenstein
Herbergs- Heimat- museum
Biblio- theken
sonstiger Geschäfts- bereich Ausgaben
3. Materialaufwand 3. a) Aufwendungen für Roh-,
Hilfs- und Betriebsstoffe und
für bezogene Waren 62,0 0,5 54,5 - - - 7,0 - - - 3. b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
Rep. und Instandhaltung 146,9 0,5 50,0 30,0 25,0 5,0 35,0 1,4 - - Veranstaltungen 68,1 - 28,0 - - 0,1 - - - 40,0 Drucksachen/Printmedien 9,5 - 8,0 - - - 1,5 - - - Hatix Gebühren 59,0 - 59,0 - - - - - - - Raumkosten 135,4 55,0 11,0 22,0 30,0 0,9 15,0 1,5 - - Summe Materialaufwand 480,9 56,0 210,5 52,0 55,0 6,0 58,5 2,9 - 40,0 4. Personalaufwand
4. a) Löhne und Gehälter 605,4 - 197,3 89,6 87,0 72,6 118,7 40,2 - - 4. b) soziale Abgaben u. Auf-
wendungen für Altesvorsorge und
Unterstützung 143,0 - 46,2 21,0 20,4 17,1 28,8 9,5 - - Summe Personalaufwand 748,4 - 243,5 110,6 107,4 89,7 147,5 49,7 - - 5. Abschreibungen 100,4 0,6 11,0 40,0 18,0 - 30,0 0,8 - -
Inhalt
Plan 2021 BTB gesamt
allgemeine Kosten-
stelle
Tourist- information
Biolo- gisches Freibad
Freibad Derenburg
Kultur und Musik-
pflege
Burg und Festung Regenstein
Herbergs- Heimat- museum
Biblio- theken
sonstiger Geschäfts- bereich 6. Sonstige betriebl. Aufwendungen
Versicherung, Beiträge, Abgaben 27,3 7,1 11,0 1,4 1,6 0,2 2,0 4,0 - - Werbe-, Reise-, Messekosten 31,0 2,5 25,0 0,5 2,0 - 1,0 - - - Porto, Telefon, Büromaterial 9,4 - 6,5 0,7 0,6 0,4 0,4 0,8 - - Verwaltungskosten 19,5 0,1 8,4 2,4 2,4 1,5 2,5 2,2 - - Beratungs- und Prüfungskosten 28,1 8,5 2,6 1,0 1,0 - 15,0 - - - Wartung Hard- und Software 14,7 2,2 12,5 - - - - - - - Zuwendungen/Spenden/Vereinsf. 111,3 - 10,1 - - 67,2 - 11,0 23,0 - Sonstiges/sonst. Geschäftsbedarf 12,9 0,5 5,0 1,5 2,0 0,3 3,0 0,6 - - Summe sonstige Aufwendungen 254,2 20,9 81,1 7,5 9,6 69,6 23,9 18,6 23,0 - 7. Sonstige Zinsen und ähnl. Erträge 0,4 0,4 - - - - - - - - 8. Zinsen und ähnl. Aufwendungen 30,1 18,3 - 11,8 - - -
9. Sonstige Steuern - - - - - - - - 10. Jahresergebnis - - - - - - - - - -
A. 3. Erläuterungen zum Erfolgsplan 2021
Umsatzerlöse
Seit 2014 haben wir stetig steigende Umsatzerlöse ausgewiesen. Betrugen die Umsatzerlöse im Jahr 2016 noch 500,8 T€, haben wir im Jahr 2021 bereits 768,1 T€ geplant. Das entspricht einer Steigerung der Umsatzerlöse von ca. 53 % und um 267,3 T€ innerhalb von 5 Jahren. Mit den vorhandenen Ressourcen sind weitere Einnahmensteigerungen schwer möglich, jedoch ist der BTB weiterhin ständig daran interessiert, die Einnahmen zu erhöhen und neue Produkte anzubieten.
Erlöse aus der Kurabgabe sind entsprechend der am 8. Dezember 2016 im Stadtrat beschlossenen Kurabgabensatzung (2,50 € -Erwachsene und 1,25 € - ermäßigte Abgabe pro Übernachtung) und aufgrund der Erfahrungswerte geplant.
Die Verkaufserlöse betreffen die Merchandising- und andere Verkaufsartikel der Burg und Festung Regenstein und der Touristinformation. Die Aufwendungen für die Beschaffung der Verkaufsartikel sind unter Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe geplant.
Die Erlöse für die Veranstaltungen sind für fremde und eigene Veranstaltungen der Touristinformation geplant (siehe hier auch Aufwand aus bezogenen Leistungen). Im „Sonstigen Geschäftsbereich“ sind die Erträge und Aufwendungen für das Wienröder Kirschenfest und das Blütenfest erfolgsneutral geplant.
Die Provisionserträge erhält die Touristinformation im Wesentlichen für die Vermittlung von Eintrittskarten für fremde Veranstaltungen und aus Übernachtungsbuchungen über das Portal ImWeb sowie für die Vertragsgestaltung und Abwicklung der Veranstaltungen im Barock- /Schlossgarten.
Die Umsatzerlöse aus Eintrittsgeldern in unseren Einrichtungen sind höher geplant, da die Burg und Festung Regenstein in 2018, 2019 und auch in 2020 mehr Umsatzerlöse erzielt hat (Plan 2021: 180 T€; Plan 2020: 116 T€). Die Erlöse der Freibäder wurden unter der Annahme von durchschnittlichen Besuchern bei sehr gutem Wetter während der Badesaison wie in den Vorjahren geplant. Das Ist-Ergebnis ist stark wetterabhängig.
Die Erlöse für Anzeigen sind alle zwei Jahre höher, weil der werbefinanzierte Druck der Immagebroschüre alle zwei Jahre erfolgt. Wir haben jedoch bei der Vorbereitung der letzten Immagebroschüre gemerkt, dass immer weniger Gastgeber bereit sind, eine Anzeige zu schalten.
Miet- und Pachteinnahmen sind für die Überlassungen von Räumlichkeiten im Kleinen Schloss, für die Wohnung im Herbergsmuseum, für die Kioske in den Freibädern und auf dem Regenstein, für den Jahnsportplatz und die Flächenüberlassungen für die Veranstaltungen auf der Burg und Festung Regenstein geplant. Auf der Burg und Festung Regenstein werden mit Coex GmbH Verträge für zwei Veranstaltungen geschlossen.
Vorjahr waren es noch drei Veranstaltungen.
Sonstige betriebliche Erträge
Die sonstigen Erträge sind für Erstattungen von Verauslagungen und Dienstleistungen geplant. Des Weiteren werden hier die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten (unter der Voraussetzung von erhaltenen Fördermitteln) ausgewiesen.
Der Blankenburger Tourismusbetrieb ist aufgabenbedingt ein Zuschussbetrieb. Die aufgabenbedingten Verluste werden von der Stadt Blankenburg (Harz) erstattet. Im Haushaltsplan der Stadt ist der Betriebsmittelzuschuss ausgabenmäßig geplant. Für die Zuschüsse wurde am 10.
Dezember 2015 im Stadtrat der Stadt Blankenburg (Harz) nach EU-Beihilfe Recht die notwendigen Beschlüsse gefasst.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
Geplant werden hier die Aufwendungen für Merchandising- und andere Verkaufsartikel der Touristinformation und der Burg und Festung Regenstein. In 2021 erfolgt der planmäßige Abkauf des Restbestandes der Bücher „Blankenburg/Harz“ von Bernd Wolff aus dem Stadt-Bild-Verlag für 19,5 T€ netto. Der Vertrag über die vollständige Abnahme der Bücher nach 48 Monaten wurde gemäß Beschluss des Haupt- und Vergabeausschusses vom 15. August 2017 geschlossen. Von den 2.000 Büchern konnten in den 4 Jahren ca. 386 verkauft werden.
Aufwendungen für bezogene Leistungen
Die Reparaturen und Instandhaltungen an baulichen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattungen, an technischen Anlagen aller Abteilungen sowie die Instandsetzung von Wanderwegen durch Dritte werden an dieser Stelle in der ausgewiesenen Höhe geplant. Für die Instandhaltung der Wanderwege werden lt. Betriebsprüfung des Finanzamtes Quedlinburg 30 % der Kosten aus dem Betrieb Gewerblicher Art herausgerechnet und als nicht abzugsfähig erfasst. Dieses gilt auch für den Anteil der Vorsteuern. Begründet wurde dieses mit dem Einwohnervorteil für die Bürger der Stadt Blankenburg (Harz).
In den Aufwendungen für Veranstaltungen und Kartenverkauf sind eigene Veranstaltungen, Honorare für Führungen sowie die Vermittlung von fremden Veranstaltungen geplant. Die eigenen Veranstaltungen betreffen im Wesentlichen die Konzerte und Vorträge in der Kurklinik Teufelsbad, eintrittspflichtige Veranstaltungen im Barockgarten sowie Gästeführungen. Für die fremden Veranstaltungen sind die Einnahmen in den Umsatzerlösen geplant. Die Erträge und Aufwendungen für fremde Veranstaltungen ergeben saldiert einen Fehlbetrag, da die Veranstaltungen im Teufelsbad kostenfrei für Kurgäste angeboten werden. Des Weiteren werden die geplanten Aufwendungen für das Wienröder Kirchenfest und das Blütenfest erfolgsneutral ausgewiesen.
Die Drucksachen und Printmedien betreffen im Wesentlichen kostenfrei abzugebende Flyer, Stadtpläne und Druckerzeugnisse. Die Imagebroschüre/Gastgeberverzeichnis wurde in 2021 für zwei Jahre aufgelegt.
Von der Kurabgabe werden pro Übernachtung 0,45 € (Vorjahr: 0,43 €) Hatixgebühren als Finanzierungszuschuss für die Harz AG geplant. Der geplante Aufwand ist aufgrund der Erkenntnisse und Erfahrungswerte der Vorjahre geschätzt.
Die Raumkosten betreffen alle Aufwendungen für das Kleine Schloss. Hier sind die Kosten auf die Kostenstelle "Allgemein" und
"Touristinformation" prozentual, entsprechend der tatsächlichen Nutzung aufgeteilt. Des Weiteren werden die Aufwendungen für die zwei Freibäder sowie die Räumlichkeiten der Burg und Festung Regenstein geplant.
Personalaufwand
Im Personalaufwand werden die tariflichen Entgeltsteigerungen, sowie die Steigerungen aufgrund veränderter Entgeltgruppen und veränderter Stufen in den Entgeltgruppen und die personellen Veränderungen berücksichtigt. Die Planstelle SBA Event- und Veranstaltungsmanagement steht seit 2018 im Stellenplan. Zur Absicherung der durch die Stadt gestellten und eigenen Aufgaben, Veranstaltungen und Trauungen kann auf die Planstelle nicht verzichtet werden. Sie ist seit September 2020 besetzt.
Abschreibungen
Die Abschreibungen werden unter der Berücksichtigung der Anlagenzugänge, der Anlagenabgänge sowie der bekannten Restlaufzeiten geschätzt.
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Versicherungen, Beiträge und Abgaben sind für verschiedene Mitgliedsbeiträge, den Harzer Tourismusverband e.V., und andere Verbände und Vereine eingeplant. Des Weiteren werden Aufwendungen für Versicherungsbeiträge und Abgaben, wie die Rundfunkabgaben und GEMA- Gebühren sowie die Beiträge zur Künstlersozialkasse veranschlagt. Hier ist eine stetige und konstante Steigerung der Aufwendungen für die ÖSA und des Harzer Tourismusverbandes zu verzeichnen.
In den Werbe- und Reisekosten sind die Aufwendungen für Messebeteiligungen, Online- und Printwerbungen, Präsentationen zum Sachsen- Anhalt-Tag und der Landesgartengartenschau enthalten. Ebenso werden die Aufwendungen für Weiterbildungen, Seminare, Reisekosten und Lehrgänge hier ausgewiesen. Die Weiterbildungen sind für die Touristinformation Voraussetzungen für verschiedene Zertifikate. Die zwei Leiter der Freibäder sind ebenfalls verpflichtet, Lehrgänge und Weiterbildungen nachzuweisen.
Die geplanten Verwaltungskosten betreffen die von der Stadt Blankenburg (Harz) an den Eigenbetrieb berechneten Aufwendungen für die Personalführung und Entgeltrechnung, Aufwendungen für die externe Lohn- und Gehaltsberechnung sowie Kontoführungsgebühren.
Die Beratungskosten sind für Jahresabschlusskosten sowie andere notwendige externe Beratungen bezüglich der Einhaltung gesetzlicher Anforderungen u.a. Auflagen veranschlagt. Des Weiteren werden hier die Projektleistungen und Baubetreuung für die Baumaßnahme der Burg und Festung Regenstein geplant.
Die Zuwendungen erfolgen für das Kloster Michaelstein (50 T€), für die Rübelandbahn (10,1 T€), den Harzklubverein (11 T€). Des Weiteren werden Zuwendungen für die Vereine von Blankenburg und den Ortsteilen (12,3 T€) gemäß ausstehendem Ratsbeschluss geplant. Der Förderverein Kulturregion Blankenburg (E-Werk) erhält einen Zuschuss von 5 T€, die AFG erhält für die Bewirtschaftung der Bibliotheken Blankenburg und Derenburg einen Personalkostenzuschuss von 23 T€.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Die Zinsaufwendungen wurden an Hand der Zins- und Tilgungspläne ermittelt.
Jahresergebnis
Aufgrund der Betriebskostenzuschüsse seitens der Stadt gemäß Beschlussfassung „Betrauungsakt“ (816,5 T€; Vorjahr: 823,3 T€) wird ein ausgeglichenes Ergebnis erwartet.
A. 4. Mittelfristige Ergebnisplanung 2020 – 2024 (Angaben in T€)
Inhalt Plan 2020 Plan 2021 Plan 2022 Plan 2023 Plan 2024
1. Umsatzerlöse
Kurabgabe 300,0 305,0 310,0 310,0 310,0 Verkaufserlöse 57,0 67,0 67,0 67,0 67,0 Veranstaltungen 26,0 65,0 65,0 65,0 65,0 Provisionserträge 16,0 18,0 20,0 20,0 20,0 Eintrittsgelder Bäder/Museen/ Führungen 195,0 259,5 260,0 260,0 260,0 Erlöse Anzeigen 6,0 4,0 6,0 5,0 6,0 Miet- und Pachteinnahmen 52,5 49,6 45,0 45,0 45,0 Umsatzerlöse gesamt 652,5 768,1 773,0 772,0 773,0 2. Sonstige betriebliche Erträge
Sonstige Erträge 29,0 29,0 30,0 55,0 80,0 Betriebsmittelzuschuss Stadt Blankenburg (Harz) 823,3 816,5 833,4 824,7 817,7 Zwischensumme sonstige Erträge 852,3 845,5 863,4 879,7 897,7
Gesamtleistung 1.504,8 1.613,6 1.636,4 1.651,7 1.670,7
Inhalt Plan 2020 Plan 2021 Plan 2022 Plan 2023 Plan 2024 Ausgaben
3. Materialaufwand
3. a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für
bezogene Waren 41,7 62,0 42,0 42,0 42,0 3. b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
Reparaturen und Instandhaltung 122,3 146,9 148,0 148,0 148,0 Veranstaltungen 30,1 68,1 65,0 65,0 65,0 Drucksachen/Printmedien 15,0 9,5 6,0 5,0 6,0 Hatix Gebühren 57,0 59,0 59,0 61,0 63,0 Raumkosten 131,8 135,4 140,0 140,0 140,0 Summe Materialaufwand 397,9 480,9 460,0 461,0 464,0 4. Personalaufwand
4. a) Löhne und Gehälter 601,9 605,4 617,5 629,9 642,9 4. b) soziale Abgaben u. Aufwendungen für Altersvorsorge
und Unterstützung 143,4 143,0 145,9 148,8 151,8 Summe Personalaufwand 745,3 748,4 763,4 778,7 794,7 5. Abschreibungen 95,4 100,4 120,0 120,0 120,0
Inhalt Plan 2020 Plan 2021 Plan 2022 Plan 2023 Plan 2024 6. Sonstige betriebl. Aufwendungen
Versicherung, Beiträge, Abgaben 30,1 27,3 27,0 28,0 30,0 Werbe-, Reise- und Messekosten 23,8 31,0 31,0 31,0 31,0 Porto, Telefon, Büromaterial 10,3 9,4 10,0 10,0 10,0 Verwaltungskosten 20,1 19,5 21,0 21,0 21,0 Beratungs- und Prüfungskosten 12,0 28,1 29,0 29,0 29,0 Wartung Hard- und Software 13,8 14,7 15,0 15,0 15,0 Zuwendungen/Spenden/Vereinsförderung 109,5 111,3 115,2 115,2 115,2 Sonstiges/sonst. Geschäftsbedarf 16,7 12,9 15,0 15,0 15,0 Summe sonstige Aufwendungen 236,3 254,2 263,2 264,2 266,2 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,4 0,4 0,2 0,2 0,2 8. Zinsen und ähnl. Aufwendungen 30,3 30,1 30,0 28,0 26,0 9. Sonstige Steuern - - - - - 10. Jahresgewinn - - - - - Erträge ohne Zuschuss Stadt 681,9 797,5 803,2 827,2 853,2 Betriebsmittelzuschuss Stadt 823,3 816,5 833,4 824,7 817,7 Aufwendungen gesamt 1.505,2 1.614,0 1.636,6 1.651,9 1.670,9
B. Vermögensplan
(Angaben in T€)Finanzierungsmittel (Einnahmen) Plan 2020 Plan 2021
Sonderposten nachrichtlich
bisher bereit gestellt
Jahresgewinn - -
Zuführung zum Sonderposten (Regenstein) 450,0 200,0 200,0 - Kredite
a) Neuaufnahme von Aufgabenträger - -
b) Umschuldung Darlehen von Dritten - 385,0
c) Neuaufnahme von Darlehen für Investitionen - -
Abschreibungen und Anlagenabgänge 95,4 100,4 -
Rückflüsse aus gewährten Krediten
a) Rückflüsse Kredite Stadt Blankenburg (Harz) 1,8 1,8
erübrigte Mittel aus Vorjahren 128,7 144,0
Finanzierungsmittel insgesamt 675,9 831,2
Finanzierungsbedarf (Ausgaben) Plan 2020 Plan 2021
Investitionen nachrichtlich Gesamtaus- gabenbedarf
bisher bereit gestellt Sachanlagen und Immaterielle Anlagenwerte
a) sonstige Investitionen 57,0 166,0
b) Regenstein (GRW Förderung) 500,0 160,0 -
Jahresverlust - -
Entnahme Sonderposten 25,0 25,0
Tilgung von Krediten:
Umschuldung von Darlehen 385,0
Tilgung Kredit Biologisches Freibad 69,2 70,4 Tilgung Kredit Planungsmittel Kurmittelhaus 13,0 13,0 Tilgung Kredit kurörtliche Infrastruktur 11,7 11,8 Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällige Auszahlungen
Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren - -
Finanzierungsbedarf insgesamt 675,9 831,2
C. Finanzplan 2020 bis 2025
(Angaben in T€)Finanzierungsmittel (Einnahme) Plan 2020 Plan 2021 Plan 2022 Plan 2023 Plan 2024 Plan 2025
Jahresgewinn - - - - - - Zuführung zu Sonderposten (Regenstein) 450,0 200,0 22,0 - - - Kredite
a) Neuaufnahme vom Aufgabenträger - - - - - - b) Umschuldung Darlehen von Dritten - 385,0 - - - c) Neuaufnahme Darlehen von Dritten - - 340,0 340,0 -
Abschreibungen und Anlagenabgänge 95,4 100,4 120,0 120,0 120,0 120,0 Rückflüsse aus gewährten Krediten - - - - a) Rückflüsse Kredite Stadt Blankenburg (Harz) 1,8 1,8 1,8 1,8 1,9 1,9 erübrigte Mittel aus Vorjahren 128,7 144,0 30,3 145,6 180,0 131,4 - Finanzierungsmittel insgesamt 675,9 831,2 514,1 607,4 301,9 253,3
Finanzierungsbedarf (Ausgabe) Plan 2020 Plan 2021 Plan 2022 Plan 2023 Plan 2024 Plan 2025
Sachanlagen und Immaterielle Anlagenwerte
a) sonstige Investitionen 57,0 166,0 342,0 459,0 152,0 144,0 b) Regenstein (GWR Förderung = 2021) 500,0 160,0 25,0 - - - Jahresverlust
Entnahme Sonderposten 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 10,0 Tilgung von Krediten:
Umschuldung von Darlehen - 385,0 - - - - Tilgung Kredite Biologisches Freibad 69,2 70,4 71,7 72,9 74,3 74,3 Tilgung Kredit Planungsmittel Kurmittelhaus 13,0 13,0 38,6 38,6 38,6 13,0 Tilgung Kredit kurörtliche Infrastruktur 11,7 11,8 11,8 11,9 12,0 12,0 Finanzierungsfehlbedarf aus Vorjahren
Finanzierungsbedarf insgesamt 675,9 831,2 514,1 607,4 301,9 253,3
D. Investitionsplan (Angaben in T€)
Investitionen 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Touristinformation /Verwaltung
Büroausstattungen, Hard- und Software sowie GWG 7,0 5,0 2,0 3,0 3,0 3,0 Rad- und Wanderwege (Bänke, Brücken etc.) 11,0 6,0 10,0 10,0 10,0 10,0 touristisches Leitsystem Innenstadt - - - 30,0 20,0 - Zwischensumme Touristinformation/Verwaltung 18,0 11,0 12,0 43,0 33,0 13,0 Biologisches Freibad
Doppelgarage zur Aufbewahrung Rasentraktor u.a. Geräte 15,0 - - - - 5,0 Badewärtehaus, Pavillon - 4,0 6,0 10,0 - 10,0 Pumpen, Werkzeuge und Reinigungs- u.a.Geräte 7,0 3,0 9,0 6,0 9,0 6,0 div. Ausstattungen Spielgeräte, Sonnenschirme, Einstiegsleitern u.a. 2,0 6,0 15,0 3,0 8,0 4,0
Zwischensumme Biobad 24,0 13,0 30,0 19,0 17,0 25,0
Bad Derenburg
Neubau Rutsche / Spielgeräte - 60,0 - 15,0 - - Terasse mit Begrenzung für den Kiosk - - 10,0 - - - Pumpen, Werkzeuge, Geräte, GWG, sonstiges 10,0 9,0 28,0 17,0 17,0 18,0 Zwischensumme Bad Derenburg 10,0 69,0 38,0 32,0 17,0 18,0 Regenstein/Museen/Kultur
PC, Software, Büroausstattung, Visualisierung - 65,0 3,0 - - 3,0 Info-Tafeln Regenstein - 3,0 6,0 2,0 2,0 2,0 Werkz.Regenstein/ Fernglas u.sonstiges 5,0 5,0 3,0 3,0 3,0 3,0 Zwischensumme Museen/Kultur 5,0 73,0 12,0 5,0 5,0 8,0 Fördermittelantrag Burg Regenstein
Gestaltung Aufgang zur Burg, einschl. Fahrradständer - - 25,0 - - - Umbau Kiosk, Gaststätte einschl. Planung 500,0 - 250,0 80,0 80,0 80,0
Neubau Servicegebäude und WC, einschl. Planung 160,0 - - -
Eingangsbauwerk, einschließl Planung - - - 280,0 - - Zischensumme Sanierung mit Fördermittel Regenstein 500,0 160,0 275,0 360,0 80,0 80,0
Investitionen insgesamt 557,0 326,0 367,0 459,0 152,0 144,0
Die übrigen geplanten Investitionen (T€ 106) betreffen im Wesentlichen laufend zu Ausstattungen für die Wanderwege, Pumpen und
E. Stellenübersicht
Bezeichnung Entgeltgruppe
Plan 2021
Plan 2020
Ist am 30.06.2020 Allgemein
Betriebsleiterin E 12 1,00 0,50 1,00
technischer Betriebsleiter E 12 - 0,50 -
SBA Buchhaltung und Finanzrechnung E 08 1,00 1,00 0,75
Zwischensumme Allg. 2,00 2,00 1,75
Touristinformation
Leiterin Touristinformation E 08 1,00 1,00 1,00
Mitarbeiter Touristinformation E 07 3,00 3,00 3,00
Zwischensumme Touristinfo 4,00 4,00 4,00
Kultur
SBA Event- und Veranstaltungsmanagement E 07 1,00 1,00 1,00
Mitarbeiterin Kultur E 06 1,00 1,00 1,00
Zwischensumme Kultur 2,00 2,00 2,00
Heimatsammlung/Regenstein
MA Heimatsammlung/Museum/Ausstellung E 09 a - 1,00 - MA Heimatsammlung/Museum/Ausstellung E 06 0,875 0,875 0,875
MA Burg und Festung Regenstein E 05 1,00 1,00 1,00
Hausmeister Burg und Festung Regenstein/ Kleines
Schloss E 04 1,00 1,00 1,00
Zwischensumme Museen/Regenstein 2,875 3,875 2,875
Bäder
Schwimmbadleiter Biologisches Freibad "Am Thie" E 05 1,00 1,0 1,0 Schwimmbadleiter Freibad Stadt Derenburg E 05 1,00 1,0 1,0
MA Objektpflege Freibäder E 05 1,00 1,0 1,0
Zwischensumme Freibäder 3,00 3,00 3,00
Stellen gesamt 13,875 14,875 13,625
Anzahl der Personen 14 16 14
Nachrichtlich: zuz. Saisonkräfte in der Freibadsaison.