Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Städtisches Klinikum Dresden

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Wirtschaftsplan 2020

Eigenbetrieb Städtisches Klinikum Dresden

1

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Eigenbetrieb Städtisches Klinikum Dresden Wirtschaftsplan 2020 Erfolgsplan / GuV (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023

Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre

Nr. Angaben in vollen TEuro 2018 2019 2020 2021 2022 2023

1. U Umsatzerlöse 277.248 301.603 315.879 326.719 336.816 348.034

2. Bestandsveränderungen fertige/unfertige Erzeugnisse 516 100 100 100 100 100

a) Bestandserhöhungen 516 100 100 100 100 100

b) Bestandsverminderungen 3. Andere aktivierte Eigenleistungen

4. U Zuweisungen / Zuschüsse der öffentlichen Hand 560 550 554 558 562

5. Sonstige betriebliche Erträge 8.938 3.789 3.847 3.907 3.968 4.028

6. Personalaufwand 202.588 215.733 224.847 229.910 236.140 243.201

U a) Löhne und Gehälter 169.230 180.342 188.081 192.302 197.522 203.426

U b) soziale Abgaben 33.358 35.391 36.766 37.608 38.618 39.775

‐ davon für Altersversorgung 5.015 5.207 5.327 5.474 5.640

7. Materialaufwand 69.499 69.805 71.510 73.910 75.536 77.027

a) Roh‐/Hilfs‐/Betriebsstoffe und bezogene Waren 46.393 46.958 48.657 49.544 50.449 51.371

b) bezogene Leistungen 23.106 22.847 22.852 24.366 25.088 25.655

Zwischenergebnis 14.614 20.514 24.019 27.461 29.766 32.496

8. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen 4.543 22.046 57.751 19.616 12.680 7.280

‐ davon Fördermittel nach dem KHG 4.266 15.080 40.017 4.280 4.280 4.280

9. Erträge aus Einstellung von Ausgleichsposten aus Darlehens‐ und Eigenmittelförderung 468 382 382 372 271 271

10. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/ Verbindlichkeiten nach dem KHG und auf Grund

sonstiger Zuwendungen zur Finanz. AV 14.390 14.704 15.637 15.944 14.041 13.964

11. Erträge aus der Auflösung des Ausgleichspostens für Darlehensförderung

12. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten / Verbindlichkeiten nach dem KHG und auf

Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 4.755 22.246 57.951 19.816 12.880 7.480

13. Aufwendungen aus der Zuführung zu Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 14. Aufwendungen für die nach dem KHG geförderte Nutzung von Anlagegegenständen 15. Aufwendungen für die nach dem KHG geförderte, nicht aktivierungsfähige Maßnahmen 16. Aufwendungen aus Auflösung Ausgleichsposten aus Darlehens‐ und Eigenmittelförderung

17. Abschreibungen 16.676 17.349 18.281 18.537 16.307 16.152

a) auf immaterielles Anlagevermögen und auf Sachanlagevermögen 16.676 17.349 18.281 18.537 16.307 16.152

b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens d) auf GWG's

‐ davon außerplanmäßige Abschreibungen E

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Eigenbetrieb Städtisches Klinikum Dresden Wirtschaftsplan 2020 Erfolgsplan / GuV (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023

E

V. Außerordentliches Ergebnis

26. Steuern 18 200 250 230 210 190

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 384

VIII. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag ‐11.207 ‐5.364 ‐2.697 ‐420 294 2.383

IX. Bilanzgewinn / Bilanzverlust ‐11.207 ‐5.364 ‐2.697 ‐420 294 2.383

Nachrichtlich

(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter Vortrag auf neue Rechnung

fiktive Steuern auf Ergebnisabführung Ergebnis ohne Zuweisungen der Stadt Dresden

Gesamtaufwendungen 317.313 348.579 396.870 367.661 368.167 371.882

Gesamterträge 306.106 343.216 394.173 367.240 368.461 374.264

Untergliederung einzelner Positionen des Erfolgsplanes in Unterpositionen

1. UP Umsatzerlöse 277.248 301.603 315.879 326.719 336.816 348.034

Erlöse aus Krankenhaus‐ und Rehabilitationsleistungen (inkl. Erlöskorrekturen) 251.621 273.686 287.380 297.938 307.806 318.791

Erlöse aus Wahlleistungen 258 252 255 257 260 262

Erlöse aus ambulanten Leistungen 12.288 14.447 15.317 15.445 15.602 15.761

Nutzungsentgelte der Ärzte 2.067 1.900 1.907 1.926 1.945 1.965

Umsatzerlöse nach §277 HGB 11.013 11.317 11.020 11.153 11.203 11.255

4. UP sonst. betriebliche Erträge 8.307 3.789 3.847 3.907 3.968 4.028

Sonstige betriebliche Erträge 8.307 3.789 3.847 3.907 3.968 4.028

7a. UP Roh‐/Hilfs‐/Betriebsstoffe und bezogene Waren 46.393 46.958 48.657 49.544 50.449 51.371

Lebensmittel 9 6 6 6 6 6

Medizinischer Bedarf 38.996 39.214 40.517 41.271 42.039 42.821

Wasser, Energie, Brennstoffe 5.164 5.616 5.981 6.094 6.211 6.332

Wirtschaftsbedarf 2.225 2.123 2.154 2.173 2.193 2.213

7b. UP bezogene Leistungen 23.106 22.847 22.852 24.366 25.088 25.655

Lebensmittel 6.873 7.158 7.195 8.088 8.510 8.767

Medizinischer Bedarf 8.258 6.861 6.818 7.006 7.202 7.407

Wirtschaftsbedarf 7.303 8.198 8.209 8.642 8.745 8.851

Sonstiges 673 631 631 631 631 631

18. UP sonst. betriebliche Aufwendungen 23.094 23.159 23.944 25.171 27.008 27.747

Instandhaltungen 10.633 10.784 11.041 11.948 13.461 13.862

Verwaltungsbedarf 3.745 4.091 4.132 4.163 4.195 4.229

Abgaben, Gebühren, Versicherungen 3.730 4.179 4.511 4.751 4.986 5.230

Sonstiges 4.986 4.105 4.260 4.310 4.366 4.427

3

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L Eigenbetrieb Städtisches Klinikum Dresden Wirtschaftsplan 2020

Leistungsdaten (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023

Nr. 2018 2019 2020 2021 2022 2023

1 Krankenhausbereich

2 Stationärer KHEntG‐Bereich ‐ Fallzahlen 53.155 54.318 55.700 56.730 57.790 58.860

3 Stationärer KHEntG‐Bereich ‐ Case Mix‐Punkte 60.865 62.845 64.440 65.640 66.860 68.105

4 Stationärer KHEntG‐Bereich ‐ Verweildauer 4 6,7 6,6 6,6 6,5 6,5 6,5

5 Tagesklinik KHEntgG‐Bereich Fallzahlen 1.891 1.920 1.920 1.920 1.920 1.920

6 Tagesklinik KHEntgG‐Bereich Belegungstage 5.594 5.700 5.700 5.700 5.700 5.700

7 BPflVO‐Bereich ‐ Psychiatrie ‐ Fallzahlen 3.119 3.260 3.480 3.470 3.470 3.470

8 BPflVO‐Bereich ‐ Psychiatrie ‐ Belegungstage 92.337 94.100 100.300 100.100 100.100 100.100

9 BPflVO‐Bereich ‐ Psychiatrie ‐ Verweildauer 4 29,6 28,9 28,8 28,8 28,8 28,8

10 Geriatrische Rehabilitationsklinik

11 Geriatrische Rehabilitation ‐ Fallzahlen 1.196 1.230 1.230 1.230 1.230 1.230

12 Geriatrische Rehabilitation ‐ Belegungstage 26.316 27.000 27.000 27.000 27.000 27.000

13 Geriatrische Rehabilitation ‐ Verweildauer 4 22,0 22,0 22,0 22,0 22,0 22,0

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Eigenbetrieb Städtisches Klinikum Dresden Wirtschaftsplan 2020 Liquiditätsplan (einschließlich Finanzplanung)

I. Laufende Geschäftstätigkeit

1 Periodenergebnis (Jahresüberschuss/‐fehlbetrag einschließlich Ergebnisanteile anderer Gesellschafter) ‐11.207 ‐5.364 ‐2.697 ‐420 294 2.383

2 +/‐ Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 16.676 17.349 18.281 18.537 16.307 16.152

3 +/‐ Zunahme/Abnahme der Rückstellungen ‐2.592 ‐150 900 1.000 1.100 1.200

4 + Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen 4.755 22.246 57.951 19.816 12.880 7.480

4 ‐ Sonstige zahlungsunwirksame Erträge ‐19.400 ‐37.131 ‐73.769 ‐35.933 ‐26.993 ‐21.515

5 ‐/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, Forderungen und anderen Aktiva, die nicht der Investitions‐ oder Finanzierungstätigkeit

zuzuordnen sind 2.842 ‐15.000 ‐9.100 5.100 ‐3.200 ‐4.700

6 +/‐ Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten und anderen Passiva, die nicht der Investitions‐ oder Finanzierungstätigkeit

zuzuordnen sind ‐887 1.300 500 600 600 600

7 ‐/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens ‐42

8 +/‐ Zinsaufwendungen/Zinserträge 9 ‐ Sonstige Beteiligungserträge

10 +/‐ Aufwendungen/Erträge von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung 11 +/‐ Ertragsteueraufwand/‐ertrag

+/‐ Ein‐ und Auszahlungen außerordentlicher Posten

12 + Einzahlungen im Zusammenhang mit Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung

13 ‐ Auszahlungen im Zusammenhang mit Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung

14 ‐/+ Ertragsteuerzahlungen

Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash‐Flow) aus laufender Geschäftstätigkeit ‐9.814 ‐16.793 ‐7.935 8.700 988 1.599

II. Investitionstätigkeit

+ Einzahlungen aus Abgängen des Sachanlagevermögens und immateriellen Anlagevermögens 187 23

‐ Auszahlungen für Investitionen des Sachanlagevermögens und immateriellen Anlagevermögens ‐18.973 ‐19.717 ‐42.758 ‐30.155 ‐22.280 ‐27.047

+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des immateriellen Anlagevermögens

‐ Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen + Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens

‐ Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen + Einzahlungen aus Abgängen des Finanzanlagevermögens

‐ Auszahlungen für Investitionen des Finanzanlagevermögens

+/‐ Einzahlungen und Auszahlungen aus Erwerb/Verkauf von konsolidierten Unternehmen und sonstigen Geschäftseinheiten + Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis

‐ Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis

+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition

‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition

+ Einzahlungen im Zusammenhang mit Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung

‐ Auszahlungen im Zusammenhang mit Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung

+ Erhaltene Zinsen/Zinserträge + Erhaltene Dividenden

+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen

Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash‐Flow) aus Investitionstätigkeit ‐18.786 ‐19.694 ‐42.758 ‐30.155 ‐22.280 ‐27.047 F

2020 bis 2023 (in Anlehnung an DRS21 indirekt)

5

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Eigenbetrieb Städtisches Klinikum Dresden Wirtschaftsplan 2020 Liquiditätsplan (einschließlich Finanzplanung)

F

2020 bis 2023 (in Anlehnung an DRS21 indirekt)

III. Finanzierungstätigkeit

+ Einzahlungen aus Kapitalerhöhung der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 6.400

+ Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter

‐ Auszahlungen aus Eigenkapitalherabsetzungen an Gesellschafter des Mutterunternehmens

‐ Auszahlungen aus Eigenkapitalherabsetzungen an andere Gesellschafter

+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 2.500 1.610 2.200 600 800 2.440

+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten Dritter und Begebung von Anleihen 11.000 550 2.000 1.500

‐ Auszahlungen für die Tilgung von (Finanz‐) Krediten der Stadt Dresden (Finanzhaushalt)

‐ Auszahlungen für die Tilgung von (Finanz‐) Krediten Dritter und Anleihen ‐200 ‐200

+ Einzahlungen aus Verlustausgleich der Stadt Dresden (Ergebnishaushalt)

+ Einzahlungen aus Investitionszuwendungen der Stadt Dresden aus Finanzhaushalt 4.700 9.100 6.200 5.000 3.000

+ Zuweisungen Dritter

+ Investitionszuwendungen Dritter 4.383 9.164 27.055 20.528 15.344 20.280

‐ Rückzahlungen von Zuweisungen

‐ Rückzahlungen von Investitionszuwendungen

+ Einzahlungen im Zusammenhang mit Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung

‐ Auszahlungen im Zusammenhang mit Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung

‐ Gezahlte Zinsen/Zinsaufwand

‐ Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Dresden aus Gewinnabführung (Ergebnishaushalt)

‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter +/‐ Ein‐ und Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag/Beteiligungserträge

+/‐ Cash‐Pool 7.000 9.800 7.200 ‐7.000

Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash‐Flow) aus Finanzierungstätigkeit 31.283 25.824 47.555 21.828 20.944 25.520

4. Zahlungswirksame Veränderung der Finanzmittel (Cash‐Flow) 2.683 ‐10.663 ‐3.138 373 ‐348 72

5.1. Finanzmittelbest. Anfang d. Periode 12.845 15.528 4.865 1.728 2.101 1.753

5.2. Finanzmittelbestand am Ende der Periode 15.528 4.865 1.728 2.101 1.753 1.825

5.3. Bestand Cash‐Pool am Ende der Periode [+ Guthaben im Cash Pool / ‐ Inanspruchnahme Cash Pool]

5.4. liquide Mittel (ohne Cash‐Pool) 15.528 4.865 1.728 2.101 1.753 1.825

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Eigenbetrieb Städtisches Klinikum Dresden Wirtschaftsplan 2020

Liquiditätsplan (unterjährig) 2020 (in Anlehnung an DRS21 indirekt)

Lfd. Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.

Nr. Angaben in vollen TEuro 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020

I. Laufende Geschäftstätigkeit

Periodenergebnis (Jahresüberschuss/‐fehlbetrag einschließlich Ergebnisanteile anderer Gesellschafter) ‐2.697 ‐624 ‐624 ‐624 ‐826

+/‐Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 18.281 660 660 660 16.299

+/‐Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 900 7.000 2.000 2.000 ‐10.100

+ Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen 57.951 7.535 38.447 3.995 7.974

‐ Sonstige zahlungsunwirksame Erträge ‐73.769 ‐7.630 ‐38.542 ‐4.090 ‐23.506

‐/+Zunahme/Abnahme der Vorräte, Forderungen und anderen Aktiva, die nicht der Investitions‐ oder

Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind ‐9.100 ‐5.150 150 ‐2.250 ‐1.850

+/‐Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten und anderen Passiva, die nicht der Investitions‐ oder Finanzierungstätigkeit

zuzuordnen sind 500 ‐3.400 ‐700 4.600

‐/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens 0

+/‐Zinsaufwendungen/Zinserträge 0

‐ Sonstige Beteiligungserträge 0

+/‐Aufwendungen/Erträge von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung 0

+/‐Ertragsteueraufwand/‐ertrag 0

+ Einzahlungen im Zusammenhang mit Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher

Bedeutung 0

‐ Auszahlungen im Zusammenhang mit Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder

außergewöhnlicher Bedeutung 0

‐/+ Ertragsteuerzahlungen 0

Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash‐Flow) aus laufender Geschäftstätigkeit ‐7.935 0 0 ‐1.609 0 0 1.391 0 0 ‐309 0 0 ‐7.409

II. Investitionstätigkeit

+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des immateriellen Anlagevermögens 0

‐ Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen ‐42.758 ‐6.731 ‐6.418 ‐9.865 ‐19.744

+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens 0

‐ Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen 0

+ Einzahlungen aus Abgängen des Finanzanlagevermögens 0

‐ Auszahlungen für Investitionen des Finanzanlagevermögens 0

+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis 0

‐ Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0

+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0

‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0 + Einzahlungen im Zusammenhang mit Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher

Bedeutung 0

+ Erhaltene Zinsen/Zinserträge 0

+ Erhaltene Dividenden 0

Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash‐Flow) aus Investitionstätigkeit ‐42.758 0 0 ‐6.731 0 0 ‐6.418 0 0 ‐9.865 0 0 ‐19.744

III. Finanzierungstätigkeit

+ Einzahlungen aus Kapitalerhöhung der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 0

+ Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter 0

+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 2.200 1.100 400 700

+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten Dritter und Begebung von Anleihen 2.000 850 1.150

‐ Auszahlungen für die Tilgung von (Finanz‐) Krediten der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 0

‐ Auszahlungen für die Tilgung von (Finanz‐) Krediten Dritter und Anleihen 0

+ Einzahlungen aus Verlustausgleich der Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) 0

+ Einzahlungen aus Investitionszuwendungen der Stadt Dresden aus Finanzhaushalt 9.100 2.600 1.000 1.500 4.000

+ Zuweisungen Dritter 0

+ Investitionszuwendungen Dritter 27.055 2.886 4.820 6.905 12.444

‐ Rückzahlungen von Zuweisungen 0

‐ Rückzahlungen von Investitionszuwendungen 0

+ Einzahlungen im Zusammenhang mit Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher

Bedeutung 0

‐ Gezahlte Zinsen/Zinsaufwand 0

‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter 0

+/‐Ein‐ und Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag/Beteiligungserträge 0

+/‐Sonstige Ein‐ und Auszahlungen 7.200 ‐100 ‐900 1.200 7.000

Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash‐Flow) aus Finanzierungstätigkeit 47.555 0 0 6.486 0 0 5.320 0 0 10.455 0 0 25.294

4. Zahlungswirksame Veränderung der Finanzmittel (Cash‐Flow) ‐3.138 0 0 ‐1.854 0 0 293 0 0 281 0 0 ‐1.859

5.1. Finanzmittelbestand am Anfang der Periode (einschließlich Cash‐Pool) 4.865 4.865 4.865 4.865 3.012 3.012 3.012 3.305 3.305 3.305 3.586 3.586 3.586

5.2. Finanzmittelbestand am Ende der Periode (einschließlich Cash‐Pool) 1.728 4.865 4.865 3.012 3.012 3.012 3.305 3.305 3.305 3.586 3.586 3.586 1.728

5.3. Bestand Cash‐Pool am Ende der Periode [+ Guthaben im Cash Pool / ‐ Inanspruchnahme Cash Pool] 0

5.4. liquide Mittel (ohne Cash‐Pool) 1.728 4.865 4.865 3.012 3.012 3.012 3.305 3.305 3.305 3.586 3.586 3.586 1.728

U

Angaben in vollen TEuro

7

(8)

Eigenbetrieb Städtisches Klinikum Dresden Wirtschaftsplan 2020 Haushaltsrelevante Positionen (einschließlich Finanzplanung)

Geldeinzahlungen 1. laufendes Geschäft

Zuwendungen der Stadt Dresden aus Ergebnishaushalt

Zuwendungen der Stadt Dresden aus Finanzhaushalt 0 0 0 0 0

Sonstige Einzahlungen durch die Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) 2. Investitionen/Desinvestitionen

Investitionszuwendungen der Stadt Dresden aus Finanzhaushalt 4.700 9.100 6.200 5.000 3.000

Sonstige Einzahlungen der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 3. Finanzverkehr

Kapitalerhöhung der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 6.400

Kredite der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 2.500 1.610 2.200 600 800 2.440

Verlustausgleich der Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) 0 0 0 0 0 0

Sonstige Einzahlungen durch die Stadt Dresden (Ergebnishaushalt)

Summe 1 8.900 6.310 11.300 6.800 5.800 5.440

Geldauszahlungen 1. laufendes Geschäft

Rückzahlung von Zuwendungen an die Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) Sonstige Auszahlungen, auch Konzessionsabgaben (Ergebnishaushalt) 2. Investitionen/Desinvestitionen

Rückzahlung von Investitionszuwendungen an die Stadt Dresden (Finanzhaushalt) Sonstige Auszahlungen an die Stadt Dresden (Finanzhaushalt)

3. Finanzverkehr

Gewinnabführung an die Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) 0 0 0 0 0 0

Kredittilgung an die Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 0 0 0 0 0 0

Sonstige Auszahlungen an die Stadt Dresden (Finanzhaushalt)

Summe 2 0 0 0 0 0 0

Saldo Summe1 ‐ Summe 2 8.900 6.310 11.300 6.800 5.800 5.440

2020 bis 2023 H

(9)

B Eigenbetrieb Städtisches Klinikum Dresden Wirtschaftsplan 2020

Bilanz (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023

Ist Erwartung Planjahr Folgejahre

Pos. Angaben in vollen TEuro 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Aktiva

A. Anlagevermögen 197.416 199.784 224.261 235.879 241.853 252.748

I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2.080 2.298 2.920 2.673 2.294 1.915

II. Sachanlagevermögen 195.336 197.486 221.341 233.206 239.558 250.833

III. Finanzanlagen 1 1 1 1 1 1

B. Umlaufvermögen 73.020 86.030 113.622 101.784 96.972 85.744

I. Vorräte 8.041 8.841 9.541 10.241 10.941 11.641

II. Forderungen und sonst. Vermögensgegenst. 49.452 72.325 102.354 89.443 84.279 72.279

1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 40.483 50.383 57.083 60.983 64.983 69.083

2. Forderungen nach Krankenhausfinanzierungsrecht 7.129 20.101 43.430 26.619 17.455 1.355

3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 320 320 320 320 320 320

4. Forderungen gegen Unternehmen mit denen Beteiligungsverhältnis besteht 592 592 592 592 592 592

5. Forderungen gegenüber Träger/Gesellschafter 0 0 0 0 0

6. sonstige Vermögensgegenstände 928 928 928 928 928 928

III. Wertpapiere

IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 15.528 4.865 1.728 2.101 1.753 1.825

C. Ausgleichsposten nach dem KHG 26.891 27.273 27.654 28.027 28.298 28.569

1. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung

2. Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung 26.891 27.273 27.654 28.027 28.298 28.569

D. Rechnungsabgrenzungsposten 326 326 326 326 326 326

E. Sonderverlustkonto gem. § 17 (4) DMBilG F. Aktive latente Steuern

G. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver.

H. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Summe Aktiva 297.653 313.413 365.863 366.016 367.449 367.388

Treuhandvermögen Passiva

A. Eigenkapital 36.440 31.076 28.380 27.960 28.254 30.636

I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital 50 50 50 50 50 50

‐ nicht eingefordertes Kapital

II. Kapitalrücklagen 50.491 50.491 50.491 47.597 36.390 31.026

III. Allgemeine und zweckgebundene Rücklagen (SächsEigBVO)

IV. Gewinnrücklagen 0 0 0 0 0

1. Gesetzliche Rücklage

2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 3. Satzungsmäßige Rücklagen

4. Andere Gewinnrücklagen 0 0 0 0 0

5. Sonderrücklagen DMBilG

V. Gewinn‐/Verlustvortrag ‐2.893 ‐14.100 ‐19.464 ‐19.268 ‐8.481 ‐2.823

VI. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag ‐11.207 ‐5.364 ‐2.697 ‐420 294 2.383

VII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust

VIII. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag B. Ausgleichsposten aus Erwerbsgewinn

C. Sonderposten 157.709 159.371 181.803 192.964 199.437 208.996

1. Sonderposten aus Fördermitteln nach dem KHG 135.702 132.174 140.180 139.712 141.049 150.861

2. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 21.531 26.774 41.275 52.970 58.151 57.931

3. Sonderposten aus nichtöffentlichen Fördermitteln 476 423 348 283 238 204

9

(10)

B Eigenbetrieb Städtisches Klinikum Dresden Wirtschaftsplan 2020

Bilanz (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023

Ist Erwartung Planjahr Folgejahre

Pos. Angaben in vollen TEuro 2018 2019 2020 2021 2022 2023

4. Weitere Sonderposten D. Empfangene Ertragszuschüsse

E. Rückstellungen 21.357 21.207 22.107 23.107 24.207 25.407

1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

2. Steuerrückstellungen 628 628 628 628 628 628

3. Sonstige Rückstellungen 20.729 20.579 21.479 22.479 23.579 24.779

F. Verbindlichkeiten 82.128 101.740 133.556 121.967 115.533 102.330

1. Anleihen

2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 25.000 25.550 27.550 29.050 28.850 28.650

3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0 0 0 0 0

4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 9.074 10.070 10.370 10.770 11.170 11.570

5. Verbindlichkeiten aus Wechseln 0 0 0 0 0

6. Verbindlichkeiten nach dem KHG 6.845 13.501 33.617 26.528 19.094 3.251

7. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 0 0 0 0 0

8. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 716 716 716 716 716 716

9. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 280 280 280 280 280 280

10. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter/Träger 33.850 45.260 54.660 48.260 49.060 51.500

11. Sonstige Verbindlichkeiten 6.363 6.363 6.363 6.363 6.363 6.363

G. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung (KHG)

H. Rechnungsabgrenzungsposten 18 18 18 18 18 18

I. Passive latente Steuern

Summe Passiva 297.653 313.413 365.864 366.016 367.449 367.388

Treuhandverbindlichkeiten 0 0 0 0 0

(11)

P Eigenbetrieb Städtisches Klinikum Dresden Wirtschaftsplan 2020

Personal (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023

Zeilen‐ Ist Plan Erwartung Planjahr Folgejahre

Nr. 2018 2019 2019 2020 2021 2022 2023

A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse

Beschäftigte Personen (ohne Auszubildende, Zivildienstleistende, nebenamtlich Beschäftigte)

Personen zum Ende des Zeitraums 3.191 3.166 3.380 3.570 3.543 3.554 3.565

B. Durchschnittliche Anzahl

Beschäftigte Personen (ohne Auszubildende, Zivildienstleistende, nebenamtlich Beschäftigte) 3.153 3.135 3.300 3.247 3.213 3.224 3.235

Vollzeitäqivalente (VZÄ) / Vollkräfte (VK … nur für Krankenhäuser und dort Ermittlung analog zur Krankenhausstatistik, dass heißt Umrechnung der Beschäftigten auf die volle tarifliche Arbeitszeit mit den besonderen Umrechnungsfaktoren beispielsweise für Krankenpflegeschüler, Schüler in der Krankenpflegehilfe und Zivildienstleistende, das heißt einschließlich Auszubildende)

2.823,19 2.883,12 2.933,50 2.938,88 2.921,04 2.931,04 2.941,04

Auszubildende 199 248 248 323 330 330 330

C: Aufgliederung der VZÄ Ist Plan Erwartung Planjahr Folgejahre

Angaben in Vollzeitäquivalenten 2018 2019 2019 2020 2021 2022 2023

(Krankenhäuser in Vollkräften)

1 Ärztlicher Dienst 529,66 534,06 537,19 531,14 527,94 527,94 527,94

2 Pflegedienst 960,92 970,62 1.038,70 1.070,19 1.070,19 1.080,19 1.090,19

3 Med.‐Technischer Dienst 481,63 477,26 482,45 477,54 473,82 473,82 473,82

4 Funktionsdienst 467,26 475,13 488,46 476,81 473,10 473,10 473,10

5 Klinisches Hauspersonal 2,35 2,80 1,83 1,67 1,67 1,67 1,67

6 Wirtsch.‐ u. Versorgungsdienst 60,32 64,26 60,73 61,03 60,80 60,80 60,80

7 Technischer Dienst 71,67 73,10 72,28 68,13 66,31 66,31 66,31

8 Verwaltungsdienst 191,88 195,03 195,28 192,97 187,84 187,84 187,84

9 Sonderdienst 17,91 18,25 17,04 18,45 18,45 18,45 18,45

10 Personal der Ausbildung 39,59 40,18 39,55 40,93 40,93 40,93 40,93

11

12 Bundesfreiwilligendienst 4,24 6,38 3,87 6,38 6,38 6,38 6,38

13 Azubis 22,49 26,05 28,07 34,00 34,66 34,66 34,66

14 15 16 17 18 19 20 21

Summe 2.849,92 2.883,12 2.965,44 2.979,26 2.962,09 2.972,09 2.982,09

darunter Teilzeitstellen 1.141,00 1.242,00 1.323,00 1.397,00 1.386,00 1.391,00 1.395,00

D: Stellenübersicht nach

besetzte

vorge‐

sehene Stellen

tatsächlich

besetzte geplante geplante geplante geplante

§ 21 Sächs EigBVO Stellen zum 30.6 Stellen Stellen Stellen Stellen Stellen

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Stellen Beschäftigte 3.153,00 3.299,57 3.310,00 3.247,00 3.213,00 3.224,00 3.235,00

Nachrichtlich:

Stellen Beamte

11

(12)

I Eigenbetrieb Städtisches Klinikum Dresden Wirtschaftsplan 2020

Investitionen (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023

Angaben in vollen TEuro Investitionsbeträge je Projekt

Nr. Bezeichnung restl.

Gesamt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Jahre Gesamt 2020 Gesamt 2020

1. Fortführung von Investprojekten

Medizin‐,Labor, IT‐u.Kommunikationstechnik 26.578 4.415 5.778 6.235 3.350 3.350 3.450 16.385 6.235

Sanierung Haus N 7.338 7.338

Umstrukturierung ITS und Pflegebereiche /ADI/ SKDN 5.488 3.794 1.694

Teilsanierung Haus A ‐ 1.Bauabschnitt ‐ 1.OG 1.100 149 951

Zusammenführung IT‐Systeme 3.041 1.390 748 903

Energetische Sanierung techn. Infrastruktur 5.544 58 600 3.200 1.686 853 640 4.033 2.560

Klinik für Neurochirurgie SKDF 12.530 23 1.521 9.647 1.339 855 855 9.431 8.092

Sanierung Haus P SKDF 44.600 12 300 6.750 6.786 11.505 19.247 2.661 37.187 6.150

Sanierung Friedrichstr. 39 (Ärztehaus,MVZ) 6.233 213 1.170 3.350 1.500 1.350 1.350

Klimaschutzinitiative 1.997 53 635 965 344 1.309 965

MVZ Investitionen (inkl. Erwerb KV‐Sitze) 2.402 402 400 400 400 400 400 400 400

Zentralisierung Neonathologie 776 760 16 16 16

Dringende Brandschutzmaßnahmen 3.500 618 1.660 1.222 1.222 1.222

Sanierung Haus A Ostflügel, SKDF (ohne 4.‐5. Bauabschnitt) 15.025 1.500 3.000 5.800 1.725 3.000 13.525 3.000

WLAN/ Patientenkommunikation 3.000 1.000 2.000 2.000 2.000

Neubau SPZ / MZEB 8.000 4.800 3.200 800 7.200

Planungsleitungen Funktionsgebäude (LP 1‐3) 1.000 50 950 950 950

Sonstige kleine bauliche und techn. Maßnahmen 1.535 35 300 300 300 300 300 1.200 300

Summe Fortführung 149.687 18.500 19.067 38.938 26.305 20.480 26.397 0 23.266 9.067 78.111 25.668

2. Neue Investprojekte

Energetische Maßnahmen / Emmisionsfreie Logistik 7.950 150 3.300 3.300 1.200 7.800 3.300

0 0 0 0 0

Investitionen in GWG 3.293 473 500 520 550 600 650

Summe übrige Investitionsproj. 2021 0

Summe neue Investprojekte 11.243 473 650 3.820 3.850 1.800 650 0 0 0 7.800 3.300

Summe gesamt 160.930 18.973 19.717 42.758 30.155 22.280 27.047 0 23.266 9.067 85.911 28.968

Finanzierung durch:

Zuwendungen Stadt Dresden aus dem Haushalt 34.528 5.881 5.381 9.067 6.199 5.000 3.000

Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Dresden) 107.057 9.468 11.678 28.968 20.906 15.514 20.523

Kreditaufnahme 13.091 1.390 2.158 4.203 2.100 766 2.474

Zuwendungen für Einzelprojekte Stadt Dresden

Plan

Dritte Plan

(13)

Erläuterungen zum

Wirtschaftsplan 2020

Eigenbetrieb Städtisches Klinikum Dresden

13

(14)

1. Vorbericht

Aufgabe des Eigenbetriebes Städtisches Klinikum Dresden ist es, im Rahmen des öffentlichen Versorgungsauftrages durch ärztliche und pflegerische Hilfeleistung Krankheiten, Leiden oder Körperschäden festzustellen, zu heilen oder zu lindern oder Geburtshilfe zu leisten und bei Bedarf die zu versorgenden Personen unterzubringen und zu verpflegen. Zu seinen Aufgaben gehören außerdem die Aus‐ und Weiterbildung in den medizinischen und in anderen Krankenhausberufen, insbesondere die Teilnahme an der medizinischen studentischen Ausbildung und der Betrieb einer medizinischen Berufsfachschule.

Das Städtische Klinikum Dresden ist der Leistungsstufe Schwerpunktversorgung zugeordnet und mit der Gesamtkapazität von 1.246 somatischen Betten, 227 Betten der Psychiatrie/Psychosomatik, 28 tagesklinischen Plätzen im somatischen Bereich und 56 tagesklinischen Plätzen in den psychischen Fachgebieten entsprechend dem Bescheid vom 4. September 2018 in den aktuellen Krankenhausplan (12. Fortschreibung) des Freistaates Sachsen aufgenommen. Als

„besondere Aufgabe“ wurden dem Städtischen Klinikum Dresden im Krankenhausplan zwei Zentren in der Kategorie 1 – Onkologisches Zentrum und Traumazentrum im Traumanetzwerk – zugewiesen.

Zusätzlich besteht ein Versorgungsauftrag nach § 111 SGB (Sozialgesetzbuch) V für 80 vollstationäre Betten und 20 tagesklinische Plätze in der Geriatrischen Rehabilitation sowie nach § 119 SGB V für die Sozialpädiatrische Versorgung. Seit 2017 ergänzt die medizinische Versorgung der Erwachsenen mit geistigen oder mehrfachen Behinderungen nach § 119c SGB V das Behandlungsspektrum des Städtischen Klinikums Dresden.

Der Wirtschaftsplan 2020 des Eigenbetriebes Städtisches Klinikum Dresden wurde unter Beachtung der Vorgaben des SächsGemO (Sächsische Gemeindeordnung), der SächsEigBVO (Sächsische Eigenbetriebsverordnung) und den Regelungen der KHBV (Krankenhausbuchführungs‐

Verordnung)aufgestellt. Folgende Unterlagen wurden der Planung zugrunde gelegt:

 Entgeltvereinbarung 2018 des Eigenbetriebes Städtisches Klinikum Dresden

 Tarifvereinbarung TVöD vom 18. April 2018 (wirksam ab 01. März 2018), Laufzeit bis 31. August 2020

TV‐Ärzte vom 21. Mai 2019 (wirksam ab 01. Januar 2019), Laufzeit bis 30. September 2021 (noch nicht in Kraft getreten)

 Wirtschaftsplan 2019 des Eigenbetriebes Städtisches Klinikum Dresden vom 2. November 2018

 Datenauswertungen per 30. April 2019

(15)

Die Verhandlungen mit den Kostenträgern (Krankenkassen) werden systembedingt erst im laufenden Jahr geführt, so dass sich daraus Unsicherheiten bezüglich der Höhe der Erlösbudgets sowohl für den somatischen Bereich als auch für den BPflV‐Bereich (Bundespflegesatzverordnung) ergeben. Außerdem stellen die späteren Zahlungen einiger Budgetbestandsteile – insbesondere im Zusammenhang mit der Ausgliederung der Pflegekosten aus der DRG(diagnosebezogene Fallgruppen)‐Finanzierung ‐ ein erhebliches Liquiditätsrisiko dar.

Da die Entwicklung des Landesbasisfallwertes schwer prognostizierbar ist, wurde diese auf Basis der Entwicklung der letzten Jahre geschätzt. Das Gleiche gilt für die zukünftige Tarifentwicklung nach Ablauf der aktuellen Laufzeit der Tarifverträge.

Im Rahmen des Krankenhausstrukturgesetzes wurde die Finanzierung der Mehrkosten von Zentren gesetzlich verankert. Die zu finanzierenden Zentren nebst ihren Aufgaben wurden im aktuellen Krankenhausplan (12. Fortschreibung) des Freistaates Sachsen definiert. Auf Grund der derzeitigen auch auf Bundesebene kontroversen Diskussion der Vertragsparteien gestaltet sich die Verhandlung über die Zentrumszuschläge schwierig und stellt eine Unsicherheit dar.

Mit der für das Jahr 2020 erstmalig vorgesehenen Ausgliederung der Pflegekosten aus den DRG‐Fallpauschalen gemäß § 17b Abs. 4 S. 2 KHG (Krankenhausfinanzierungsgesetz) besteht eine allgemeine Planungsunsicherheit sowie ein bereits oben genanntes Liquiditätsrisiko.

Die Personalkosten der Pflegekräfte, die in der unmittelbaren Patientenversorgung auf bettenführenden Stationen im somatischen Bereich tätig sind, werden 2020 aus der DRG‐Kalkulation herausgerechnet. Damit entsteht zunächst eine deutliche Absenkung der abzurechnenden Case‐Mix‐Punkte. Die Ausgliederungsmodalitäten standen zum Zeitpunkt der Planerstellung noch nicht fest und mussten geschätzt werden. Die in diesem Bereich entstehenden Personalaufwendungen werden zukünftig im Rahmen eines sogenannten Pflegebudgets separat vergütet. Hierzu muss jedoch jährlich eine entsprechende Vereinbarung mit den Kostenträgern geschlossen werden. Bis zum Abschluss einer solchen Vereinbarung ist eine Vorabfinanzierung mit 130 Euro pro Berechnungstag vorgesehen. Dieser Zuschlag wurde jedoch auf Basis der Personalkosten der besetzten Pflegestellen (VK‐Durchschnitt) aus dem Jahr 2019 ermittelt und berücksichtigt somit weder die für das Jahr 2020 vereinbarten Tarifsteigerungen noch die zusätzlichen Einstellungen (inkl. der Nachwirkungen aus dem Jahr 2019). Um die zu erwartenden Liquiditätsbelastungen für die Krankenhäuser zu minimieren laufen derzeit viele Aktivitäten zur Anhebung des Zuschlagssatzes sowohl auf der Landes‐ als auch auf der Bundesebene. Sollten diese nicht zum Erfolg führen, ist ein erheblicher temporärer Liquiditätsbedarf für die Vorfinanzierung der Pflegekosten zu erwarten.

Die Finanzierung der Pflegeausbildung erfolgt ab dem Ausbildungsjahr 2020 über den neu geschaffenen Ausbildungsfond. Dieser Fond wird durch die im Bereich der Pflege tätigen Einrichtungen gespeist, aus dem wiederum die Pflegeausbildung – sowohl die Praxisbudgets als auch Schulbudgets finanziert werden. In der Gesamtschau kann diese neue Finanzierungssystematik für das Städtische Klinikum Dresden eher als Chance gesehen werden.

Auch die Finanzierung der Teilnahme von Krankenhäusern an der Notfallversorgung wird neu geregelt. Da die Zuordnung der Standorte zu den einzelnen Versorgungsstufen und somit die Höhe Zuschläge noch verhandlungsoffen sind, stellt dieser Punkt eine Unsicherheit in der aktuellen Wirtschaftsplanung dar.

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