WIRTSCHAFTSPLAN
DES LANDESBETRIEBES WALD UND HOLZ NRW für das Haushaltsjahr 2017
a) Jahreserfolgsplan b) Finanzplan c) Stellenübersicht
a) JAHRESERFOLGSPLAN
Ansatz 2017 Ansatz 2017 Ansatz 2017 Ansatz 2017
Ertragsgruppe Geschäftsfeld Staatsforst Dienstleistung Hoheit insgesamt
EUR EUR EUR EUR
1 Transfererträge 2.065.000 10.749.000 39.469.900 52.283.900
1.1 Transfererträge (Kapitel 10 260 Titel 682 10, 682 11, 682 12 tlw.)
2.065.000 10.749.000 32.891.900 45.705.900 1.2 Transfererträge für Wildnationalparke (Kapitel 10 260 Titel
682 12 tlw.)
– – 6.578.000 6.578.000
1.3 Transfererträge sonstige – – – –
gesperrte Mittel – – -1.840.000 -1.840.000
2 Umsatzerlöse 36.681.000 8.323.000 1.500.000 46.504.000
2.1 Holz 33.250.000 – – 33.250.000
2.2 Jagd 2.532.000 – – 2.532.000
2.3 Betreuung der Waldbesitzerinnen/-besitzer und forstliche Zusammenschlüsse durch tätige Mithilfe bei der Bewirt- schaftung des Waldes
– 7.998.000 – 7.998.000
2.4 sonstige Umsatzerlöse 899.000 325.000 1.500.000 2.724.000
3 Bestandsveränderungen an unfertigen und fertigen Erzeugnissen
375.000 – – 375.000
4 andere aktivierte Eigenleistungen 61.000 – 157.000 218.000
5 sonstige betriebliche Erträge 6.196.000 347.000 4.184.100 10.727.100
5.1.1 sonstige Zuführungen – – 700.000 700.000
5.1.2 sonstige Zuweisungen (Wildnisgebiete/FSC-Zertifizierung) 1.000.000 – – 1.000.000
5.2.1 sonstige betriebliche Erträge 5.196.000 347.000 3.484.100 9.027.100
5.2.1.1 Jagd- und Fischereipachten – – – –
5.2.1.2 Kompensationsmaßnahmen 571.000 – 151.000 722.000
5.2.1.3 sonstige Erträge 4.625.000 347.000 3.333.100 8.305.100
6 Summe Betriebserträge 45.378.000 19.419.000 43.471.000 108.268.000
Anmerkungen:
Für 2017 besteht über das Kapitel 10 260 Titel 121 00 eine Verpflichtung des Landesbetriebes 3,5 Mio. EUR an den Landeshaushalt abzufüh- ren.
JAHRESERFOLGSPLAN
Ansatz 2017 Ansatz 2017 Ansatz 2017 Ansatz 2017
Aufwandsgruppe Geschäftsfeld Staatsforst Dienstleistung Hoheit insgesamt
EUR EUR EUR EUR
7 Materialaufwendungen 12.454.000 553.000 3.184.000 16.191.000
7.1 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie bezogene Waren und Leistungen
1.858.000 521.000 2.059.000 4.438.000
7.2 Aufwendungen für bezogene Leistungen 10.596.000 32.000 1.125.000 11.753.000
8 Personalaufwendungen 19.804.000 18.310.000 32.533.000 70.647.000
8.1.1 Beamtenbezüge 5.433.000 9.536.000 10.222.000 25.191.000
8.1.2 Angestelltenvergütungen 2.731.000 3.453.000 8.141.000 14.325.000
8.1.3 Löhne 6.936.000 802.000 5.952.000 13.690.000
8.1.4 Sonstige Aufwendungen mit Lohn-/Gehaltscharakter 3.000 3.000 557.000 563.000
8.2.1 Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung
2.576.000 1.167.000 3.837.000 7.580.000
8.2.2 Abführung an das Versorgungskapitel 1.630.000 2.862.000 3.067.000 7.559.000
8.2.3 Abführung an die Versorgungsrücklage NRW 87.000 104.000 137.000 328.000
8.2.4 Beihilfe, Unterstützung, Fürsorgeleistung 408.000 383.000 620.000 1.411.000
9 Abschreibungen 2.329.000 569.000 1.642.000 4.540.000
9.1 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen
2.329.000 569.000 1.642.000 4.540.000
10 Sonstige betriebliche Aufwendungen 4.573.000 2.986.000 6.406.100 13.965.100
10.1 Personalbedingte Aufwendungen 328.000 321.000 740.000 1.389.000
10.2 Bewirtschaftung, Versorgung, Instandhaltung 961.000 602.000 1.975.000 3.538.000
10.3 Aufwendungen für den Geschäftsbedarf 284.000 379.000 587.000 1.250.000
10.4 Aufwendungen für Forsteinrichtungen im PK-Wald – – – –
10.5 übrige sonstige Aufwendungen 3.000.000 1.684.000 3.104.100 7.788.100
11 Summe Betriebsaufwand 39.160.000 22.418.000 43.765.100 105.343.100
12 Betriebsergebnis (Betriebsertrag ./. Betriebsaufwand) 6.218.000 -2.999.000 -294.100 2.924.900
13 Zinsen und ähnliche Erträge 1.255.000 9.000 35.000 1.299.000
14 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 176.000 35.000 77.000 288.000
15 Finanzergebnis (Zinserträge + Zinsaufwand) 1.079.000 -26.000 -42.000 1.011.000
16 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 7.297.000 -3.025.000 -336.100 3.935.900
17 außerordentliche Erträge – – – –
18 außerordentliche Aufwendungen – – – –
19 außerordentliches Ergebnis (a.o. Erträge ./. a.o. Aufwand) – – – –
20 Steuern vom Einkommen und Ertrag – – – –
21 sonstige Steuern 337.000 35.000 63.000 435.000
22 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag (Erg. d. gewöhnl.
Geschäftstätigkeit + a.o. Ergebnis + Steuern)
6.960.000 -3.060.000 -399.100 3.500.900
23 Ablieferungen (Kapitel 10 260 Titel 121 00) 3.500.000 – – 3.500.000
24 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag nach Abführung 3.460.000 -3.060.000 -399.100 900
- JAHRESVERGLEICH -
Ansatz 2017 Ansatz 2016 Ist 2015
Ertragsgruppe Geschäftsfeld insgesamt insgesamt insgesamt
EUR EUR EUR
1 Transfererträge 52.283.900 52.325.900 51.045.549
1.1 Transfererträge (Kapitel 10 260 Titel 682 10, 682 11, 682 12 tlw.) 45.705.900 46.325.900 43.533.273 1.2 Transfererträge für Waldnationalparke (Kapitel 10 260 Titel 682 12 tlw.) 6.578.000 6.000.000 6.153.800
1.3 Transfererträge sonstige (Personalkostenverstärkung) – – 1.358.476
gesperrte Mittel -1.840.000 -1.540.000 –
2 Umsatzerlöse 46.504.000 47.478.000 43.628.597
2.1 Holz 33.250.000 34.893.000 33.134.781
2.2 Jagd 2.532.000 2.511.000 2.524.129
2.3 Betreuung der Waldbesitzerinnen/-besitzer und forstliche Zusam- menschlüsse durch tätige Mithilfe bei der Bewirtschaftung des Waldes
7.998.000 7.516.000 6.116.242
2.4 sonstige Umsatzerlöse 2.724.000 2.558.000 1.853.445
3 Bestandsveränderungen an unfertigen und fertigen Erzeugnissen 375.000 – 311.460
4 andere aktivierte Eigenleistungen 218.000 220.000 230.419
5 sonstige betriebliche Erträge 10.727.100 10.435.000 10.042.497
5.1.1 sonstige Zuführungen 700.000 – –
5.1.2 sonstige Zuweisungen (Wildnisgebiete/FSC-Zertifizierung) 1.000.000 1.000.000 2.557.543
5.2.1 sonstige betriebliche Erträge 9.027.100 9.435.000 7.484.953
5.2.1.1 Jagd- und Fischereipachten – – –
5.2.1.2 Kompensationsmaßnahmen 722.000 1.063.000 630.579
5.2.1.3 sonstige Erträge 8.305.100 6.597.000 6.854.374
6 Summe Betriebserträge 108.268.000 108.918.900 105.258.522
- JAHRESVERGLEICH -
Ansatz 2017 Ansatz 2016 Ist 2015
Aufwandsgruppe Geschäftsfeld insgesamt insgesamt insgesamt
EUR EUR EUR
7 Materialaufwendungen 16.191.000 15.910.000 15.305.933
7.1 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie bezogene Waren und Leistungen
4.438.000 4.478.000 3.820.935
7.2 Aufwendungen für bezogene Leistungen 11.753.000 11.432.000 11.484.999
8 Personalaufwendungen 70.647.000 70.429.900 67.239.211
8.1.1 Beamtenbezüge 25.191.000 23.833.900 24.021.118
8.1.2 Angestelltenvergütungen 14.325.000 15.149.000 13.638.039
8.1.3 Löhne 13.690.000 14.003.000 12.978.460
8.1.4 sonstige Aufwendungen mit Lohn-/Gehaltscharakter 563.000 519.000 534.676
8.2.1 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstüt- zung
7.580.000 7.879.000 7.202.354
8.2.2 Abführung an das Versorgungskapitel 7.559.000 7.148.000 7.208.003
8.2.3 Abführung an die Versorgungsrücklage NRW 328.000 414.000 313.218
8.2.4 Beihilfe, Unterstützung, Fürsorgeleistung 1.411.000 1.484.000 1.343.342
9 Abschreibungen 4.540.000 4.850.000 4.466.640
9.1 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlage- vermögens und Sachanlagen
4.540.000 4.850.000 4.466.640
10 sonstige betriebliche Aufwendungen 13.965.100 14.765.000 16.877.735
10.1 Personalbedingte Aufwendungen 1.389.000 1.362.000 1.479.409
10.2 Bewirtschaftung, Versorgung, Instandhaltung 3.538.000 3.433.000 3.765.861
10.3 Aufwendungen für den Geschäftsbedarf 1.250.000 1.267.000 1.331.682
10.4 Aufwendungen für Forsteinrichtungen im PK-Wald – – –
10.5 übrige sonstige Aufwendungen 7.788.100 8.703.000 10.300.783
11 Summe Betriebsaufwand 105.343.100 105.954.900 103.889.519
12 Betriebsergebnis (Betriebsertrag ./. Betriebsaufwand) 2.924.900 2.964.000 1.369.003
13 Zinsen und ähnliche Erträge 1.299.000 1.246.000 1.273.035
14 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 288.000 270.000 288.833
15 Finanzergebnis (Zinserträge + Zinsaufwand) 1.011.000 976.000 984.202
16 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 3.935.900 3.940.000 2.353.205
17 außerordentliche Erträge – – –
18 außerordentliche Aufwendungen (einschl. Sonderfond Forst Südwestfa- len)
– – –
19 außerordentliches Ergebnis (a.o. Erträge ./. a.o. Aufwand) – – –
20 Steuern vom Einkommen und Ertrag – – –
21 sonstige Steuern 435.000 440.000 446.878
22 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag (Erg. d. gewöhnl. Geschäftstätigkeit + a.o. Ergebnis + Steuern)
3.500.900 3.500.000 1.906.327
23 Abführungsverpflichtung (Kapitel 10 260 Titel 121 00) 3.500.000 3.500.000 3.500.000
24 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag nach Abführung 900 – -1.593.673
b) JAHRESFINANZPLAN
Ansatz 2017 Ansatz 2016 Ist 2015
EUR EUR EUR
1. Finanzbedarf
1.1 Sachanlagen 5.130.000 6.090.100 5.780.343
1.1.1 Grundstücke 480.000 580.000 559.107
1.1.1.1 Waldgrundstücke 100.000 100.000 103.532
1.1.1.2 Bebaute Grundstücke – 10.000 –
1.1.1.3 Unbebaute Grundstücke 20.000 10.000 28.959
1.1.1.4 Grundstückseinrichtungen – 5.000 –
1.1.1.5 Wege und Brücken 350.000 300.000 86.850
1.1.1.6 Waldbestand – 150.000 339.765
1.1.1.7 Aussenanlagen (FDG) 10.000 5.000 –
1.1.2 Technische Anlagen und Maschinen 2.150.000 2.750.000 3.065.442
1.1.2.1 Erntemaschinen – – –
1.1.2.2 Sonstige Maschinen 450.000 500.000 –
1.1.2.3 Betriebsfahrzeuge 550.000 500.000 –
1.1.2.4 Dienstfahrzeuge 1.000.000 1.700.000 –
1.1.2.5 Sonstige technische Anlagen 150.000 50.000 –
1.1.3 Gebäude 1.500.000 1.110.000 1.319.581
1.1.3.1 Anlagen im Bau 700.000 500.000 881.681
1.1.3.2 Anzahlungen für Anlagen – – –
1.1.3.3 Verwaltungsgebäude 150.000 100.000 –
1.1.3.4 Wirtschaftsgebäude 150.000 110.000 23.411
1.1.3.5 Wohngebäude 500.000 400.000 414.489
1.1.4 Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.000.000 1.650.100 836.213
1.1.4.1 Betriebsausstattung 500.000 1.000.000 442.346
1.1.4.2 Geschäftsausstattung 450.000 500.000 334.246
1.1.4.3 GWG 50.000 150.100 59.621
1.2 Immaterielle Wirtschaftsgüter 1.100.000 450.000 281.561
1.2.1 Konzessionen, Rechte, Lizenzen 1.100.000 450.000 281.561
Gesamtausgaben 6.230.000 6.540.100 6.061.904
b) JAHRESFINANZPLAN
Ansatz 2017 Ansatz 2016 Ist 2015
EUR EUR EUR
2. Deckungsmittel – – –
2.1 Jahresüberschuss aus der GuV § 275 (2) HGB – – –
abzüglich – – –
2.1.1 Zuführungen zu Rücklagen – – –
2.1.1.1 Allgemeine Rücklagen – – –
2.1.1.2 Sonderrücklagen – – –
2.1.1.3 Ausgleichsrücklagen – – –
2.2 Abschreibungen (Ziffer 9 Erfolgsplan 2016) 4.540.000 4.850.000 4.466.640
2.3 Entnahme aus Rücklagen – – –
2.4.1 Allgemeine Rücklagen – – –
2.4.2 Sonderrücklagen – – –
2.4.3 Ausgleichsrücklagen – – –
2.5 Restbuchwerte veräußerter Anlagengegenstände – – –
2.6 Zuschüsse aus Drittmittel (sofern nicht im Erfolgsplan als Ertrag enthal- ten)
– – –
2.7 Investitionszuschuss (Kapitel 10 260 Titel 891 00) 1.690.100 1.690.100 1.690.100
Gesamteinnahmen 6.230.100 6.540.100 6.156.740
c) STELLENÜBERSICHT
Stellen für Beamtinnen und Beamte
BesGr. Amtsbezeichnungen / Vermerke 2017 2016
Planmäßige Beamtinnen und Beamte
B 5 Leiter/Leiterin des Landesbetriebes Wald und Holz NRW 1 1
B 2 Abteilungsdirektor/Abteilungsdirektorin 6 6
A 16 Leitender/Leitende Forstdirektor/Forstdirektorin 12 9
Leitender/Leitende Regierungsdirektor/Regierungsdirektorin
A 15 Regierungsdirektor/Regierungsdirektorin 44 47
Forstdirektor/Forstdirektorin
davon 1 (1) Stellen ohne Besoldungsaufwand
A 14 Oberregierungsrat/Oberregierungsrätin 38 38
Oberforstrat/Oberforsträtin
A 13 Regierungsrat/Regierungsrätin 7 4
Forstrat/Forsträtin
davon 4 (2) Stellen kw zum 31.12.2022
A 13 Regierungsoberamtsrat/Regierungsoberamtsrätin 37 30
Forstoberamtsrat/Forstoberamtsrätin
A 12 Regierungsamtsrat/Regierungsamtsrätin 94 75
Forstamtsrat/Forstamtsrätin
davon 2 (2) Stellen kw zum 31.12.2018 (aus Nachtrag) davon 1 (0) kw 01.01.2023
A 11 Regierungsamtmann/Regierungsamtfrau 209 166
Forstamtmann/Forstamtfrau davon 2 (0) Stellen kw zum 31.12.2022
A 10 Regierungsoberinspektor/Regierungsoberinspektorin 81 142
Forstoberinspektor/Forstoberinspektorin davon 2 (2) Stellen kw zum 31.12.2022
A 9 Regierungsinspektor/Regierungsinspektorin – –
Forstinspektor/Forstinspektorin
A 9 Forstamtsinspektor/Forstamtsinspektorin 2 2
Planmäßige Beamtinnen und Beamte insgesamt davon Dienstwohnungsinhaber
531 51
520 Leerstellen
B 2 Abteilungsdirektor/Abteilungsdirektorin 1 –
A 14 Oberregierungsrat/Oberregierungsrätin 5 3
Oberforstrat/Oberforsträtin
A 13 Regierungsrat/Regierungsrätin – 2
A 11 Regierungsamtmann/Regierungsamtfrau 2 2
Forstamtmann/Forstamtfrau
A 10 Regierungsoberinspektor/Regierungsoberinspektorin 4 4
Forstoberinspektor/Forstoberinspektorin
Leerstellen insgesamt 12 11
Beamte
Eingangsamt Dienstbezeichnung Stellensoll Stellensoll
2017 2016
Stellen für Beamtinnen und Beamte auf Widerruf im Vorbereitungsdienst
Bes.Gr. A 13 Forstreferendar/Forstreferendarin 37 37
Bes.Gr. A 9 Forstinspektoranwärter/Forstinspektoranwärterin 37 37
Zusammen 74 74
Dazu
Verwaltungspraktikanten/Verwaltungspraktikantinnen – –
Verwaltungslehrlinge – –
Anzahl der beabsichtigten Einstellungen
Bes.Gr. A 13 Forstreferendar/Forstreferendarin 21 21
Bes.Gr. A 9 Forstinspektoranwärter/Forstinspektoranwärterin 21 21
Zusammen 42 42
Die Beamtinnen und Beamten im Vorbereitungdienst und die Auszubildenden in einem öffentlich-rechtlichen Ausbildungsverhältnis scheiden nach bestan- dener Prüfung bzw. nicht bestandener Wiederholungsprüfung aus dem Staatsdienst aus.
Es wird zugelassen, dass wegen Überschneidungen der Ausbildungszeiten infolge abweichender Einstellungs- oder Prüfungstermine das Stellensoll kurzfristig überschritten wird.
Die Einstellungsquote richtet sich nach der Anzahl der jeweils freien bzw. freiwerdenden Stellen.
Stellen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer
Eingruppierung / Stellensoll Stellensoll mehr (+) /
Einreihung vergleichbar Laufbahngruppe 2017 2016 weniger (–)
Höherer Dienst 3 4 -1
Gehobener Dienst 63 64 -1
Mittlerer Dienst 454 452 +2
Gesamt 520 520 –
Erläuterungen zu den Veränderungen bei den Stellen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Eingruppierung /
Einreihung vergleichbar Laufbahngruppe
Erläuterungen Zugang Abgang
Höherer Dienst kw zum 31.12.2016 - Altersabgang – 1
Gehobener Dienst kw zum 31.12.2016 - Altersabgang – 1
Mittlerer Dienst 2 Stellen Nachhaltigkeitsreserve (kw 31.12.2022) 2 –
Einfacher Dienst Stellen für Nachhaltigkeitsreserve – –
Zusammen 2 2
Altersteilzeitstellen (ATZ) für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer
Eingruppierung / Stellensoll Stellensoll mehr (+) /
Einreihung vergleichbar Laufbahngruppe 2017 2016 weniger (–)
Mittlerer Dienst – 1 -1
Einfacher Dienst 1 1 –
Gesamt 1 2 -1
Leerstellen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Beurlaubungen Eingruppierung /
Einreihung vergleichbar Laufbahngruppe
aus familiären Gründen entsprechend
§§ 66,71 LBG
aus arbeits- marktpol.
Gründen entspr.
wegen Erziehungs- urlaub/
Elternzeit
aus sonstigen Gründen
§ 70 LBG Erläuterungen 2017 2016
Mittlerer Dienst – – 2 10 12 12
Zusammen – – 2 10 12 12
Stellen für Auszubildende
Bezeichnung 2017 2016
1. Nach dem Berufsbildungsgesetz
a) verwaltungsbezogen – –
b) nicht verwaltungsbezogen 148 148
2. Praktikanten/Praktikantinnen 2 2
3. Schüler/Schülerinnen
a) mit Entgelt – –
b) ohne Entgelt 4 4
Zusammen 154 154
Die nach § 65b LHO i.V.m. § 65a LHO zu veröffentlichenden Bezüge werden im Anhang zum Jahresabschluss dargestellt.
