Meter1 Verwaltung GmbH
M- Exchange AG
a) Allgemeine Angaben zum Unternehmen
juristischer/postalischer Sitz
Anschrift: Haus Sülz 6
53797 Lohmar
Rechtsform: AG
Stammkapital in T€: 100
Gesellschafter: T€ %
WV Energie AG Frankfurt 93 93,00
Stadtwerke Halle GmbH 7 7,00
Gegenstand des Unternehmens:
Der Aufbau, Betrieb und Betreuung von elektronischen Marktplätzen im Internet, die Vermarktung und Vermittlung von IT-Dienstleistungen aller Art, sowie die Erbringung von Informationstechnologischen Diensten, Beratungs- und Programmierdienstleistungen mit Schwerpunkt auf die Versorgungs- und Verkehrswirtschaft.
Öffentlicher Zweck:
Das Unternehmen betreibt und betreut elektronische Marktplätze im Internet. Der öffentliche Zweck ist daher in der Wirtschaftsförderung zu sehen, da auch örtliche Unternehmen von dem Vorhandensein dieser elektronischen Marktplätze profitieren.
b) Besetzung der Organe
Vorstand Berner, Manfred
Aufsichtsrat Vorsitzender Gieske, Hartmut
Bettelhäuser, Heinrich
Heinze, Harald (bis 31.12.2012)
Helbig, Andreas
Meier-Berberich, Jörn
Müller-Urlaub, Berthold
31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010
T€ T€ T€
Aufsichtsrat 13 13 13
Ver- und Entsorgung M-Exchange AG Seite 173 von 497 d) Geschäftsentwicklung
aa) Bilanzdaten
2012 2011 2010
Verände-rungen
2012 zu 2011
Aktiva T€ % T€ % T€ % T€ %
Anlagevermögen 284 62 293 44 188 52 -9 -3
Umlaufvermögen 165 36 347 53 164 45 -182 -52
Rechnungsabgrenzungsposten 8 2 19 3 11 3 -11 -58
Bilanzsumme 457 100 659 100 363 100 -202 -31
Passiva T€ % T€ % T€ % T€ %
Eigenkapital 243 53 197 30 82 23 46 23
Rückstellungen 95 21 73 11 77 21 22 30
Verbindlichkeiten 61 13 252 38 204 56 -191 -76
Rechnungsabgrenzungsposten 58 13 137 21 -79 -58
Bilanzsumme 457 100 659 100 363 100 -202 -31
bb) GuV
2012 2011 2010
Umsatzerlöse 1.151 1.211 790
sonstige betriebliche Erträge 50 38 37
Materialaufwand 216 310 85
Personalaufwand 210 209 171
Abschreibungen 91 51 21
sonstige betriebliche Aufwendungen 638 560 440
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 4 8
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 46 115 102
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 -0
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 46 115 102
Gewinnvortrag/Verlustvortrag 92 -18 -120
Veränderung der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen
2 5 0
Bilanzgewinn/Bilanzverlust 136 92 -18
Ver- und Entsorgung M-Exchange AG Seite 174 von 497 cc) Kennzahlen zur Ertragslage
2012 2011 2010 Angaben in
Umsatzrentabilität: 4,02 9,52 12,95 %
Eigenkapitalrentabilität: 43,22 109,92 -496,66 %
Cash-Flow: 137 166 123 T€
Gesamtleistung je Mitarbeiter: 400 416 413 T€
Personalaufwandsquote: 17,52 16,72 20,69 %
dd) Kennzahlen zur Vermögens- und Kapitalstruktur
31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 Angaben in
Sachanlagenintensität: 2,13 1,30 1,64 %
Eigenkapitalquote: 53,16 29,89 22,54 %
Fremdkapitalquote: 46,84 70,11 77,46 %
ee) Leistungsdaten
keine Angaben
Ver- und Entsorgung M-Exchange AG Seite 175 von 497 e) Lagebericht
Das Jahr 2012 war für den Kernmarkt der M-Exchange, die Stadtwerke, durch die Energiewende mit Umbruch, Aufregung und sinkenden Margen geprägt. Die Projekte im Bereich Einkauf und Materialwirtschaft standen hinter den Projekten der Trennung von Netz und Vertrieb in den Energieunternehmen zurück. Dadurch hatte M-Exchange wenig Neukundengeschäft zu verzeichnen. Der Vorstand rechnet allerdings damit, dass als Konsequenz der sinkenden Margen in den Stadtwerken die Nachfrage nach effizienzsteigernden Tools zukünftig steigen wird. E-Procurement und Outsourcing wird sich deshalb in Zukunft dem bereits steigenden Bedarf der Industrie anpassen.
Der Jahresabschluss 2012 weist einen Jahresüberschuss in Höhe von € 46.315,62 (Vorjahr T€ 115) aus. Die Eigenkapitalquote verbesserte sich zum Vorjahr um rd. 23% auf nun rd. 53 %, sie zeigt die seit Jahren kontinuierliche positive Entwicklung. Das M-Exchange Geschäft entwickelte sich 2012 deutlich unter Plan und konnte das sehr gute Vorjahresergebnis nicht erreichen. Gegenüber dem Vorjahr ist das Ergebnis der Betriebstätigkeit (EBITDA) um 19% und das Unternehmensergebnis – bedingt durch hohe Abschreibungen und erhöhte IT (Kundensupport) und Verwaltungskosten (Buchhaltung) - um 60% gesunken.
Durch diese sehr hohen Abschreibungen die aus den in 2011 und auch 2012 vorgenommenen Investitionen in die Software Plattform im e-Procurement resultieren als auch aufgrund der weiter gestiegenen IT-Kosten, reduzierte sich die Umsatzrendite von 9,5% in 2011 auf 4 % in 2012.
Der Umsatz reduzierte sich gegenüber dem sehr guten Vorjahr um rd. 5%
Der Bereich „eProcurement“ war gekennzeichnet durch die Einführung des neuen Software-release für Katalogbeschaffung bei den Bestandskunden. Darüber hinaus wurden neue Applikationen entwickelt und bei bestehenden Kunden eingeführt. Dazu zählt eine Lösung für Lieferantenbewertung auf der Basis einer zugekauften Software sowie die eigenentwickelte Materialbörse. Diese neue Anwendung ermöglicht den An- und Verkauf von überschüssigem Lagermaterial zwischen den beteiligten Stadtwerken.
Mit dem Aufbau einer Energiedaten-Management-Plattform (EDM) in 2007 hatte M-Exchange das neue Geschäftsfeld
„Energiemanagement“ beschritten. 2011 wurde die Verbrauchsabrechnung (VA) hinzugefügt. Sowohl EDM als auch VA tragen mit ca. T€ 458 (Vorjahr T€ 492) deutlich zum Umsatz und Ertrag bei. M-Exchange ist in diesem Geschäftsfeld z.T. Subunternehmer der WV Energie AG, Geschäftsbereich em.serv GmbH. Deren Großkunde beeinflusst wesentlich die Einnahmen der M-Exchange im Bereich Energiedatenmanagement (EDM). Das Wachstum dieses Kunden blieb deutlich hinter den Erwartungen zurück.
Der Materialaufwand und der zugehörige Projektumsatz reduzierten sich deutlich um rd. 30%, da die hohen Projektausgaben für den Aufbau der Verbrauchsabrechnung in 2011 nicht mehr in dieser Höhe anfielen.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen, die hauptsächlich aus den IT-Kosten und dem Verwaltungsaufwand bestehen, sind gegenüber 2011 um 14% gestiegen.
Die Finanzierung ist aufgrund der guten Liquiditätslage der Gesellschaft für 2013 gesichert.
Die Bilanz weist ein positives Eigenkapital in Höhe von € 243.294,90 auf.
Die bereits in 2010 und 2011 vorgenommenen substanziellen Investitionen in die Weiterentwicklung der Software-Plattformen hat M-Exchange auch in 2012 in Höhe von T€ 87 weiter ausgebaut, um weiterhin den technologischen Marktstandard im e-Procurement halten zu können. Diese Investitionen haben im laufenden Jahr und werden in den kommenden Jahren zu entsprechend erhöhten Abschreibungen führen. Trotz dieser hohen Investitionen konnte die Anlagendeckung 1 gegenüber dem Vorjahr (rd. 67 %) auf rd. 86 % verbessert werden.
Ausblick: Nach einer Konsolidierungsphase in 2012 mit rückläufigem Umsatz und Ertrag ist für 2013 verhaltener Optimismus angebracht. Trotz Umsatzeinbußen im e-Procurement Geschäft durch ausscheidende Kunden werden neue Kundenabschlüsse in 2013 erwartet, insbesondere durch eine neue Marketingoffensive, die durch den Beirat aus Bestandskunden unterstützt wird. Im Bereich Energiemanagement sollten wieder Umsatz- und Ertragssteigerungen bei Bestandskunden möglich sein und auch Neukunden über die WV Energie/em.serv als auch über die Kooperation mit Kisters gewonnen werden können. Allerdings ist eine Stillegung der Energieabrechnungsplattform ab Mitte 2013 zu befürchten, da WV Energie hier einen Kunden verlieren könnte.
Der Vorstand rechnet im kommenden Geschäftsjahr 2013 mit einer moderaten Ertragssteigerung gegenüber 2012. Die Position der M-Exchange am Markt ist gefestigt und das Unternehmen ist für ein mittelfristig zu erwartendes Marktwachstum gut positioniert.
Bestandsgefährdende Risiken sind nach heutiger Einschätzung nicht gegeben, wobei die Auswirkungen eines möglichen Rechtsstreits mit der neuen Inhaberfirma der Commerce One Software derzeit nicht konkret einzuschätzen sind.
Ver- und Entsorgung M-Exchange AG Seite 176 von 497 Die Forderungen gegenüber den Kunden sind nach heutiger Einschätzung nicht gefährdet. Das Zahlungsverhalten der Kunden ist gut. Da die Risiken im M-Exchange Modell durch die festen monatlichen Gebühren gut überschaubar sind, sieht der Vorstand keine Risiken in der Liquidität bzw. einem Forderungsausfall. Durch die in 2011 und 2012 vorgenommenen Investitionen in die Weiterentwicklung der Software-Plattformen ist M-Exchange AG weiter auf dem technologischen Marktstand. Auch zukünftig werden in diesem Bereich Investitionen notwendig sein.
Da die M-Exchange nur 3 Mitarbeiter hat und viele Dienstleistungen (IT, Buchhaltung) extern beauftragt, gibt es ein permanentes Risiko des Know-How Verlustes bei Weggang von Personal. Darüber hinaus ist der Bereich „Plattformen für Energiemanagement“ von der Abnahme durch den Hauptaktionär WV Energie AG abhängig. Die Vertragskündigungszeiten geben allerdings im Kündigungsfall genügend Zeit für entsprechende Kostensenkungsmaßnahmen.
Die Positionierung des Unternehmens als individueller Plattformanbieter im Bereich der elektronischen Beschaffung und des Energiemanagements für Versorgungs- und Verkehrsunternehmen bietet mittelfristig das Potenzial für ein marktgerechtes Wachstum.
Schlusserklärung des Vorstandes zum Bericht über Beziehungen zu verbundenen Unternehmen
„Die M-Exchange AG hat bei den im Bericht über Beziehungen zu verbundenen Unternehmen aufgeführten Rechtsgeschäften und Maßnahmen nach den Umständen, die uns im Zeitpunkt bekannt waren, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen oder die Maßnahmen getroffen oder unterlassen wurden, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten und ist dadurch, dass Maßnahmen getroffen oder unterlassen wurden, nicht benachteiligt worden.“
Ver- und Entsorgung Netzgesellschaft Industriegebiet A14 mbH Seite 177 von 497