Gesellschaften mit beschränkter Haftung
XI. Bilanz und Gewinn und Verlustrechnung
31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2008
€ T€ T€ T€ T€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 17.272,00 8 17 16 24
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten 44.320.343,81 40.704 41.338 41.492 41.580 2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit anderen Bauten 6.472.225,01 5.474 4.182 4.247 2.546
3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten 56.049,00 56 56 56 101
4. Grundstücke mit Erbbaurechten Dritter 63.517,00 63 63 64 63
5. Technische Anlagen und Maschinen 285.588,00 301
6. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 50.298,00 67 84 101 108
7. Anlagen im Bau 718.911,57 2.448 293 40 94
51.966.932,39 49.113 46.016 46.000 44.492 III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen 650.000,00 650 637 642 641
2. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 743.385,30 16
3. Wertpapiere des Anlagevermögens 700,00 1 1 1 1
1.394.085,30 667 638 643 642
B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
1. Grundstücke ohne Bauten 2.307.374,57 1.300 327 285 285
2. Unfertige Leistungen 16.000,73 80 0 22 0
3. Geleistete Anzahlungen 608.723,34 588 576 597 653
2.932.098,64 1.968 903 904 938
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung 95.964,42 70 78 57 61
2. Forderungen aus Betreuungstätigkeit 5.000,00 0 7 13 38
3. Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen 143.860,08 169 127 103 101
4. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0 0 0 0
5. Sonstige Vermögensgegenstände 664.433,86 80 110 159 33
909.258,36 319 322 332 233
III. Flüssige Mittel
1. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 1.153.967,12 252 1.216 351 1.224
C. Rechnungsabgrenzungsposten
1. Geldbeschaffungskosten 591,00 1 2 5 16
2. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 4.719,10 11 11 1 0
5.310,10 12 13 6 16
58.378.923,91 52.339 49.125 48.252 47.569 Aktiva
Summe Aktiva
31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2008
€ T€ T€ T€ T€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital 22.000.000,00 22.000 22.000 22.000 22.000
II. Kapitalrücklage 300.000,00 300 0 0 0
III. Gewinnrücklage
Gesellschaftsvertragliche Rücklage 89.476,08 89 89 89 89
IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 2.909.472,53 2.460 2.045 1.675 919
V. Jahresüberschuss/-verlust (-) 174.742,96 449 415 371 755
25.473.691,57 25.298 24.549 24.135 23.763 B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen 15.949,00 24 8 25 128
2. Sonstige Rückstellungen 91.393,48 236 155 211 148
107.342,48 260 163 236 276
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 28.585.038,56 23.272 21.141 20.460 19.992
2. Verbindlichkeiten ggü. anderen Kreditgebern 2.059.450,09 1.616 1.588 1.648 1.709
3. Erhaltene Anzahlungen 691.230,33 740 674 688 667
4. Verbindlichkeiten aus Vermietung 735.226,19 707 713 687 688
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 661.121,21 421 228 374 291
6. Sonstige Verbindlichkeiten 65.823,48 25 69 24 183
(davon aus Steuern) (63.301,64) (19) (60) (11) (146)
(davon im Rahmen sozialer Sicherheit) (9,81) (1) (1) (2) (1)
32.797.889,86 26.781 24.413 23.881 23.530 58.378.923,91 52.339 49.125 48.252 47.569 Passiva
Summe Passiva
Gewinn- und Verlustrechnung 2012 2011 2010 2009 2008
(01.01. - 31.12.2012) € T€ T€ T€ T€
1. Umsatzerlöse
a) aus der Hausbewirtschaftung 5.786.677,46 5.431 5.459 5.287 5.224
b) aus Verkauf von Grundstücken 202.658,70 605 0 0 0
c) aus Betreuungstätigkeit 59.014,24 53 53 52 80
d) aus anderen Lieferungen u. Leistungen 14.995,58 16 17 16 15
2. Erhöhung/Verminderung des Bestandes an zum Verkauf bestimmten
Grundstücken mit unfertigen Bauten sowie unfertigen Leistungen 943.571,87 917 20 22 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 73.661,00 98 51 30 30
4. Sonstige betriebliche Erträge 559.491,84 383 371 426 1.187
5. Auwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen
a) Aufwendungen für Hausbewirtschaftung 2.692.256,12 2.217 2.192 2.224 2.233
b) Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke 1.140.079,15 1.309 42 0 154
c) Aufwendungen für andere Lieferungen u. Leistungen 65.915,60 30 31 18 0
6. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter 879.699,41 799 722 693 545
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 216.537,52 189 187 182 144
(davon Altersversorgung) (63.524,69) (55) (51) (52) (44)
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 1.018.237,23 1.006 913 857 854
b) auf Finanzanlagen 0,00 0 4 0 9
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 289.865,97 325 350 402 747
9. Erträge aus Beteiligungen 3.165,46 0 0 1 47
10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 6.647,16 7 11 13 57
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 997.075,22 948 914 899 916
12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 350.217,09 687 631 571 1.000
13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 8.588,36 72 62 55 137
4.4 Kongresshaus Baden-Baden Betriebsgesellschaft mbH
I. Gegenstand des Unternehmens und öffentlicher Zweck
Gegenstand des Unternehmens ist das Kongressgeschäft und die Betriebsführung des Kon-gresshauses in Baden-Baden.
Im Kongresshaus stehen neben dem Auditorium für ca. 700 Personen zwei Kongresssäle, zwölf Seminarräume, eine VIP-Lounge sowie Ausstellungsflächen von rd. 2.624 m² zur Ver-fügung. Eigentümerin des Kongresshauses ist die Stadt Baden-Baden. Die Gesellschaft vermietet diese Räumlichkeiten und stellt dem Kunden auf Wunsch, gegen ein gesondertes Entgelt, Mobiliar, technische Anlagen sowie Personal zur Verfügung. Darüber hinaus kann die Gesellschaft auch Veranstaltungen in eigenem Namen und auf eigene Rechnung durch-führen. Im Berichtsjahr fanden aber keine derartigen Veranstaltungen statt. Die im Ge-schäftsjahr 2012 erbrachten Leistungen des Unternehmens stimmen insgesamt mit dem Un-ternehmensgegenstand laut Gesellschaftsvertrag überein. Der öffentliche Zweck des Unter-nehmens ist somit erfüllt.
II. Beteiligungsverhältnisse
Die Stadt Baden-Baden ist alleinige Gesellschafterin. Das Stammkapital beträgt 51.129,19 €.
III. Besetzung der Organe
Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung, der Aufsichtsrat und die Geschäftsführung.
Der gesetzliche Vertreter der Stadt Baden-Baden in der Gesellschafterversammlung ist Herr Oberbürgermeister Wolfgang Gerstner.
Der Aufsichtsrat setzt sich aus den ordentlichen Mitgliedern des Hauptausschusses der Stadt Baden-Baden zusammen. Dieser setzt sich wie folgt zusammen:
Herr Oberbürgermeister Wolfgang Gerstner, Vorsitzender
Herr Erster Bürgermeister Werner Hirth, stellvertretender Vorsitzender
Herr Stadtrat Michael Bauer
Frau Stadträtin Beate Böhlen
Herr Stadtrat Dr. Hans-Peter Ehinger
Herr Stadtrat Paul Haußmann
Frau Stadträtin Reinhilde Kailbach-Siegle
Herr Stadtrat Joachim Knöpfel
Herr Stadtrat Dr. Werner Löhle
Herr Stadtrat Klaus Maas
Herr Stadtrat Armin Schöpflin
Herr Stadtrat Ralf Schwellinger
Herr Stadtrat Günter Seifermann
Geschäftsführerin der Gesellschaft ist Frau Brigitte Goertz-Meissner.
IV. Beteiligungen der Gesellschaft
Die Gesellschaft ist mit einem Geschäftsanteil in Höhe von 5.112,92 € am Stammkapital der Baden-Baden Kur & Tourismus GmbH, Baden-Baden, beteiligt.
V. Grundzüge des Geschäftsverlaufs und Lage des Unternehmens
Aufgrund der mehrjährigen, in erheblichem Umfang in das Hauptgebäude eingreifenden Bauphase für den dringend benötigten Anbau und der Anhebung der Mietzahlungen im Jahr 2010 von 110 T€ auf 310 T€ wurde von der Gesellschafterversammlung ein negatives Plan-ergebnis in Höhe von -195 T€ verabschiedet.
Im Geschäftsjahr 2012 wurden die nur alle zwei Jahre stattfindenden umsatzstärksten Ver-anstaltungen nicht durchgeführt. Durch gezielte Akquisitionsmaßnahmen konnten jedoch im Jahr 2012 insgesamt 12 neue, davon 4 mehrtägige Veranstaltungen akquiriert werden, wel-che primär als Ersatz für Einjahresveranstaltungen bzw. für Veranstaltungen mit wechseln-den Veranstaltungsorten dienten.
Einige der bereits für Baumaßnahmen vermietungsfrei gehaltenen Räumlichkeiten konnten auch wider Erwarten kurzfristig doch immer noch einmal vermietet werden. Außerdem fielen geringere Personal- und Instandhaltungsaufwendungen als geplant an. Der im Jahr 2012 begonnene Anbau konnte planmäßig im Herbst 2012 in Betrieb genommen werden.
Die Gesellschaft schloss im Berichtsjahr mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von -144 T€ ab
In den einzelnen Bereichen haben sich die Umsätze der Gesellschaft wie folgt entwickelt:
Umsatzerlöse 2012
T€
2011 T€
2010 T€
2009 T€
2008 T€
Erlöse aus Ausstellungen 410 447 440 510 479
Erlöse aus Raummieten 349 385 358 388 393
Erlöse aus Technik- u. Personalgestellung 459 516 453 522 482
Erlöse aus Pachteinnahmen Gastronomie 71 75 69 80 69
Provisionserlöse 0 5 0 5 7
Summe 1.289 1.428 1.320 1.505 1.430
Insgesamt sind im Geschäftsjahr 2012 die Umsatzerlöse um 139 T€ niedriger ausgefallen als im Jahr 2011 (1.428 T€). Dies ist neben den Baumaßnahmen auch darauf zurückzuführen, dass die umsatzstärksten nur alle 2 Jahre stattfindenden Veranstaltungen im Jahr 2012 nicht durchgeführt wurden. Der Umsatzrückgang resultiert insgesamt aus den gesunkenen Erlö-sen der Technik- und Personalgestellung um 57 T€ sowie den gesunkenen Erlösen aus Ausstellungen (-37 T€) und Raummieten (-36 T€). Die geringeren Erlöse aus Technik- und Personalgestellung wurden jedoch durch die ebenfalls gesunkenen Aufwendungen für Fremdbezug von technischen Leistungen um 16 T€ (bzw. -28,1 %) auf insgesamt 67 T€ ent-sprechend kompensiert. Diese Kosten sind veranstaltungsbezogen und werden dem Veran-stalter in Rechnung gestellt. Erlöse aus eigenen Veranstaltungen wurden im Geschäftsjahr keine erzielt. Insgesamt führte vorwiegend der Umsatzrückgang in Höhe von 139 T€ zum Ausweis des höheren Betriebsverlustes.
Im Berichtsjahr sind Gesamtaufwendungen in Höhe von 1.464 T€ (Vorjahr: 1.450 T€) ange-fallen. Bei den Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe stiegen die Energie-, Was-ser-und Abwasserkosten leicht auf 166 T€ (2011: 164 T€) an. Bei den bezogenen Leistun-gen erhöhten sich die AufwendunLeistun-gen für Fremdpersonal (Dienstleistung Stadt) ebenfalls geringfügig um 3 T€ auf 105 T€ (Vorjahr: 102 T€). Die Personalkosten für die fest angestell-ten Mitarbeiter stiegen im Jahr 2012 um 10 T€ auf 393 T€ (Vorjahr: 383 T€). Aufgrund des An- bzw. Umbaus wird vorläufig die Wiedereinstellung eines dritten Projektleiters, der darü-ber hinaus zukünftig für Marketing und Verkauf zuständig sein soll, verschoben.
Im Berichtsjahr verringerte sich das Gesamtvermögen gegenüber dem Vorjahr insgesamt um 133 T€ (bzw. -13,2 %) auf 878 T€. Die Abnahme resultiert insbesondere aus dem gegenüber 2011 geringeren Ergebnis des Geschäftsjahres 2012.
Aktiva 31.12.2012
T€
31.12.2011 T€
31.12.2010 T€
31.12.2009 T€
31.12.2008 T€
Anlagevermögen 62 68 77 77 87
Umlaufvermögen 816 943 883 972 819
aktive RAP 0 0 0 10 0
Gesamtvermögen 878 1.011 960 1.059 906
Das Eigenkapital verringerte sich durch den Jahresfehlbetrag auf 668 T€. Es ist damit wei-terhin sehr ausreichend bemessen. Das Fremdkapital erhöhte sich auf 210 T€.
VI. Ausblick
Für das Jahr 2013 konnten aufgrund der eingeschränkten Nutzungsmöglichkeit bzw. des Bedarfs an veranstaltungsfreien Zeiten für Baumaßnahmen lediglich 6 neue, davon 4 mehr-tägige Veranstaltungen als Ersatz für nicht jährlich stattfindende Vorjahresveranstaltungen gewonnen werden.
Die Gesellschafterversammlung hat für das Jahr 2013 aufgrund der eingeschränkten Nut-zungsmöglichkeit wegen den Baumaßnahmen und der befristeten Mieterhöhung ein negati-ves Ergebnis in Höhe von -213 T€ genehmigt. Die auf 5 Jahre befristete Anhebung der Miete muss allerdings im Auge behalten werden, da aufgrund der in den Folgejahren geplanten Baumaßnahmen zur Erfüllung der Brandschutzauflagen und zur Neugestaltung der Fassa-den, die Nutzung der Räumlichkeiten in erheblichem Maße eingeschränkt wird. Auch wird nach heutiger Sicht die Miete in dieser Höhe nur durch zusätzliche Großveranstaltungen und einer umfangreicheren Ausstellungsfläche zu erzielen sein. Die Geschäftsleitung geht aktuell davon aus, dass das negative Ergebnis nicht überschritten wird bzw. nicht in voller Höhe zum Tragen kommen wird. Sie sieht derzeit keine, den Bestand der Gesellschaft gefährdeten Risiken.